什么是跟單信用證的意思概念使用流程
信用證是銀行用以保證買方或進(jìn)口方有支付能力的憑證，是銀行有條件保證付款的證書，那么你對跟單信用證了解多少呢?以下是由學(xué)習(xí)啦小編整理關(guān)于什么是跟單信用證的內(nèi)容，希望大家喜歡!
什么是跟單信用證
信用證是銀行用以保證買方或進(jìn)口方有支付能力的憑證，是銀行有條件保證付款的證書，成為國際貿(mào)易活動中常見的結(jié)算方式。按照這種結(jié)算方式的一般規(guī)定，買方先將貨款交存銀行，由銀行開立信用證，通知異地賣方開戶銀行轉(zhuǎn)告賣方，賣方按合同和信用證規(guī)定的條款發(fā)貨，銀行代買方付款。
在國際貿(mào)易活動中，買賣雙方可能互不信任，買方擔(dān)心預(yù)付款后，賣方不按合同要求發(fā)貨;賣方也擔(dān)心在發(fā)貨或提交貨運單據(jù)后買方不付款。因此需要兩家銀行做為買賣雙方的保證人，代為收款交單，以銀行信用代替商業(yè)信用。銀行在這一活動中所使用的工具就是信用證。
跟單信用證的三個特點
一是信用證不依附于買賣合同，銀行在審單時強(qiáng)調(diào)的是信用證與基礎(chǔ)貿(mào)易相分離的書面形式上的認(rèn)證。
二是信用證是憑單付款，不以貨物為準(zhǔn)。只要單據(jù)相符，開證行就應(yīng)無條件付款。
三是信用證是一種銀行信用，它是銀行的一種擔(dān)保文件。
信用證(Letter of Credit，L/C) ，是指開證銀行應(yīng)申請人的要求并按其指示向第三方開立的載有一定金額的，在一定的期限內(nèi)憑符合規(guī)定的單據(jù)付款的書面保證文件。
信用證是目前國際貿(mào)易中最主要、最常用的支付方式。
跟單信用證的使用流程
跟單信用證，有時也稱為“銀行家的商業(yè)信用證(banker’s commercial credits)”及“銀行商業(yè)信用證(commercial letters of credit)”，為國際貨物買賣的賣方提供擔(dān)保，確保他能夠在貨物裝運后獲得付款，即使買方無法付款或買方的票據(jù)被拒收(dishonoured)。一旦涉及跟單信用證的國際貨物買賣通常涉及以下流程：
貨物買方在他本國向他的銀行(開證行)按該銀行的標(biāo)準(zhǔn)格式以另一國的賣方為受益人開立信用證。信用證開立涉及開證行支付貨物合同價款或承兌或議付賣方按該金額開立的匯票(例如：支票)的承諾。開證行可能要求買方為其對賣方的預(yù)期支付責(zé)任提供保證金，或也可能依賴買方的良好信譽(yù)。開立信用證的標(biāo)準(zhǔn)條件通常是向銀行繳納針對貨物的一筆費用以及和貨物相關(guān)的裝運單據(jù)。一旦開證行同意開立信用證，他要求在賣方國家的通知行告知賣方以其為受益人的信用證的開立。通知行也可能承擔(dān)向賣方付款的義務(wù)，在此情況下信用證是“保兌”的(相反為“非保兌”的)。此后賣方向通知行提交裝運單據(jù)(包括貨物發(fā)票、提單或海運單以及，在CIF條件下的海運保險單，等等)。如果備齊單證，通知行通過支付、承兌或議付賣方開立的匯票而向賣方支付貨款。隨后通知行將裝運單據(jù)遞交開證行，開證行隨后向買方交單，使得買方能夠在卸貨港接受貨物。開證行開立信用證是收費的，當(dāng)然最終費用由買方承受。
跟單信用證的權(quán)利義務(wù)
(一)跟單信用證業(yè)務(wù)中各方當(dāng)事人
信用證的當(dāng)事人是指參與信用證交易的各有關(guān)方。其中最主要的當(dāng)事人是開證行和信用證受益人。雖然銀行可以以自己的名義開證，但大多數(shù)信用證都是憑開證申請人的指示開立的，所以開證申請人是信用證的另一個主要當(dāng)事人。此外，信用證的通知、保兌、議付、承兌、付款等又使通知行、保兌行、議付行、承兌行等成為信用證的有關(guān)方。但是，不是每筆信用證交易中都涉及到上述當(dāng)事人，有時某一方會身兼數(shù)職，如通知行有時又是保兌行和議付行，開證行本身有時就是付款行。
大多數(shù)信用證業(yè)務(wù)主要涉及到開證申請人、開證行、通知行、受益人等當(dāng)事人，因此本文局限在討論這四方當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù)。
(二)開證申請人(買方)的權(quán)利和義務(wù)
1、開立信用證的義務(wù)
當(dāng)買賣合同規(guī)定以信用證方式付款時，買方開立信用證構(gòu)成賣方履行交貨的前提條件。因此買方有義務(wù)按照合同規(guī)定的時間和方式開立以賣方為受益人的信用證。如買方未按規(guī)定開出信用證，買方將構(gòu)成違約，賣方有權(quán)解除合同并向買方提出賠償。
2、付款責(zé)任
買方通過銀行開立了信用證，并不意味著買方付款責(zé)任的終結(jié)，當(dāng)賣方通過銀行提交了合格單據(jù)后，買方應(yīng)償付開證行代付的款項。即使銀行由于種種原因不能向受益人付款(如倒閉)，開證申請人仍有償付賣方貨款的責(zé)任。
3、得到合格單據(jù)的權(quán)利
在跟單信用證的業(yè)務(wù)中，單據(jù)往往代表貨權(quán)，買方訂立合同和開立信用證的目的，是得到代表貨權(quán)的單據(jù)，最終得到合格的貨物。如果受益人提供的單據(jù)不符合信用證的規(guī)定，開證申請人有權(quán)拒付。
4、對于賣方利用信用證的欺詐行為，在不損及善意第三方利益和開證行未付款或承兌的前提下，只要買方有確實證據(jù)證明賣方的欺詐行為，即使受益人提供了符合信用證要求的全套單據(jù)，買方也有權(quán)請求銀行拒付，或請求法院通過凍結(jié)令強(qiáng)制銀行停止對信用證的支付。這就是信用證的“欺詐例外原則”。對于信用證欺詐行為盡管UCP500條文未規(guī)定任何救濟(jì)方法，但許多國家的法律支持“欺詐例外原則”。正是信用證的獨立抽象性原則與欺詐例外原則相互依存，使信用證支付方式更加公正和完善。
(三)開證行的權(quán)利和義務(wù)
1、嚴(yán)格按開證申請人的指示開立
信用證的義務(wù)申請人通過提交開證申請與開證行之間確立合同關(guān)系，開證行必須嚴(yán)格按照申請書的指示開立信用證。如開證行開立了背離申請書內(nèi)容的信用證時，由此產(chǎn)生的一切后果均由開證行負(fù)責(zé)。當(dāng)然開證行為盡量減輕因信用證與開證申請書不符所承擔(dān)的責(zé)任，往往在開證申請書中規(guī)定一些免責(zé)條款，UCP500的第16條和第18條也對開證行的免責(zé)作了相應(yīng)規(guī)定。由于這些原因引起的信用證與開證申請書不符，開證行可以免責(zé)。
2、開證行付款義務(wù)
信用證受益人提交的單據(jù)如果符合信用證規(guī)定，開證行就必須向受益人支付信用證金額，或承兌受益人出具的匯票。開證行付款的義務(wù)不僅僅是對受益人的，同時也是對開證申請人的。因為買賣雙方在基礎(chǔ)合同中規(guī)定以信用證支付貨款，買方就有義務(wù)開立信用證。開證行開立信用證就意味著他與申請人之間的合同關(guān)系已經(jīng)成立，并將以自己的信用證來代替商業(yè)信用，在受益人提交符合信用證規(guī)定的單據(jù)時向其付款。開證行的付款既是履行他在信用證中對受益人的允諾，也是履行他與開證申請人在申請書中規(guī)定的義務(wù)。
3、獲得償付的權(quán)利
開證行在開立了信用證后，若對符合信用證規(guī)定的單據(jù)進(jìn)行了付款，那么開證行有權(quán)力從申請人處獲得償付。但若開證行所開立的信用證背離了開證申請書，或開證行錯誤地兌付了單證不符的單據(jù)，申請人有權(quán)拒絕償付。
4、開證行審核單據(jù)的義務(wù)
信用證通常規(guī)定受益人在請求銀行履行付款、承兌或議付義務(wù)時，必須向銀行提交信用證規(guī)定的單據(jù)，銀行在付款、承兌或議付之前，要審核受益人所提交的單據(jù)是否符合信用證規(guī)定的條件。UCP500第九條也有相應(yīng)規(guī)定，因此審核單據(jù)是開證行的一項重要義務(wù)。銀行審單應(yīng)遵循嚴(yán)格相符原則，要求單據(jù)在表面上應(yīng)與信用證的條款嚴(yán)格一致。但UCP500第15條也對銀行審單的免責(zé)進(jìn)行了規(guī)定，銀行對任何單據(jù)的形式、完整性、準(zhǔn)確性、真實性、虛假性或法律效力等不負(fù)責(zé)任。
5、開證行保管單據(jù)的義務(wù)
受益人按信用證規(guī)定將全套單據(jù)提交給開證行，在開證行審核單據(jù)、兌付貨款前的這段時間，開證行作為受益人的受托人有責(zé)任保管單據(jù)。因此，開證行必須對這期間單據(jù)的殘缺、改動或損壞等負(fù)責(zé)。
開證行在占有單據(jù)期間，不得擅自處置單據(jù)。如果開證行認(rèn)為單據(jù)有不符點，就不應(yīng)將單據(jù)正本寄交申請人，即使開證申請人宣稱他需要檢驗貨物，開證行也不應(yīng)擅自做主。否則，由此引起的后果由開證行承擔(dān)。當(dāng)然，在開證行認(rèn)為單據(jù)不存在不符點，或受益人通知開證行將正本單據(jù)寄交申請人的情況下，開證行可以不承擔(dān)責(zé)任。
(四)受益人的權(quán)利和義務(wù)
1、審核信用證
受益人在接到信用證后，應(yīng)仔細(xì)與合同條款核對，并審核信用證條款能否履行。如信用證和合同條款不符或信用證條款無法履行時，有權(quán)要求開證申請人對信用證進(jìn)行修改。在已構(gòu)成不能接受的情況下，有權(quán)拒收信用證并提出索賠;接受并已利用了有些條款與買賣合同不符的信用證的部分金額，則應(yīng)視為默認(rèn)信用證合格，不能再提出修改或拒不交貨.
2、按時交貨
受益人接受信用證后，應(yīng)按信用證規(guī)定的期限裝運貨物;受益人不但應(yīng)對單據(jù)的正確性負(fù)責(zé)，而且要對貨物的安全、合格負(fù)責(zé)
3、向開證行提供合格單據(jù)
受益人按信用證的規(guī)定正確填制出各種單據(jù)并取得證書，在規(guī)定的有效期限內(nèi)提示交單;憑正確單據(jù)取得貨款;
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