財務(wù)管理swot分析案例介紹
財務(wù)管理swot分析案例介紹
財務(wù)管理要怎么用swot分析呢?下面學(xué)習(xí)啦小編為你整理了幾個財務(wù)管理swot分析案例，需要的小伙伴可以借鑒一下。
財務(wù)管理swot分析案例篇1
一、信托產(chǎn)品的特色
1、起點(diǎn)高?；臼?00萬起，每個項目有50個名額100萬起(俗稱小額)，較高的投資門檻排除了普通投資者。因此，信托業(yè)務(wù)也被稱作私人銀行。信托的投資門檻有繼續(xù)提高的呼聲，為什么要設(shè)置高門檻?通常的解釋是信托的投資者需要具備一定的風(fēng)險識別能力和風(fēng)險承受能力，比如在美國規(guī)定需要有500萬美元的人才可以參與信托投資。
2、風(fēng)險低。信托項目都要盡職調(diào)查，信息披露客觀公正，風(fēng)險管理方式明確清晰，還要銀監(jiān)會審批才可以發(fā)行，信托項目的運(yùn)作需要受《信托法》的約束，因此整體風(fēng)險比較低，自2001年《信托法》成立以來，信托的投資者都能按約收獲本息。
3、收益較高。前面幾年經(jīng)濟(jì)形勢較好的時候，信托的投資者基本能夠收獲10%以上的年化收益，即使今年全球經(jīng)濟(jì)普遍低迷的時候，信托產(chǎn)品的平均年化收益9%左右。2009至2011年3年，信托投資者收獲2400億收益，75.5%的人獲取了9%以上的年化收益，62%的投資者獲得的年化收益在9-12%之間，很多實(shí)體經(jīng)濟(jì)的年化收益還不到9%。
4、持續(xù)投資方便簡潔。到期拿回本金和收益，可以形成持續(xù)投資，使得收益成為復(fù)利。按9%的復(fù)利計算，300萬起步，堅持40年就是1億，堅持150年就是1萬億。
5、債務(wù)隔離功能。信托財產(chǎn)受法律保護(hù)，信托一經(jīng)成立，信托財產(chǎn)即從委托人、受托人、收益人的財產(chǎn)中分離出來，具有獨(dú)立性成為獨(dú)立運(yùn)作的財產(chǎn)。信托財產(chǎn)不能被清算、償債和破產(chǎn)等。這是信托產(chǎn)品非常大的優(yōu)勢。
6、流動性較差。信托產(chǎn)品未期滿前中途不能單獨(dú)贖回，但可以轉(zhuǎn)移給其它投資者。信托產(chǎn)品大多是期限是1至2年。為了迎合閑散資金高流動性的需求，中信信托、平安信托等均設(shè)立了短期的信托產(chǎn)品，期限3、4、6、9、12個月等，1億以上的大額資金還可以定制較為靈活的期限。
7、投資方式靈活。信托可以橫跨貨幣、資本和實(shí)業(yè)市三大領(lǐng)域，可以股權(quán)、貸款等多種形式靈活運(yùn)作，這是其它金融機(jī)構(gòu)不能比擬的。信托制度上的優(yōu)勢也是其這幾年迅速發(fā)展的重要原因之一。很多項目方為了更快速的獲取資金，也愿意較高成本走信托渠道的融資。
二、銀行理財產(chǎn)品VS信托產(chǎn)品
1、投資門檻較低。一般是5萬起，銀行理財屬于大眾理財。認(rèn)購方便，甚至網(wǎng)上可以直接下單。
2、安全性好收益低。銀行理財產(chǎn)品有著較高的安全性，但收益率低是其硬傷。如果產(chǎn)品說明有保本字眼的，收益率也就是3%左右;沒有保本字眼的，收益率也很少達(dá)到5%。銀行理財產(chǎn)品很難趕上通脹。原因大致有兩個，一來資金門檻較低，失去議價能力，超額收益通常要?dú)w銀行;二來，銀行經(jīng)營成本較高，200米就有一家，還是臨街商鋪，租金成本和人力成本都不低，肯定需要較高的利潤支撐。
3、流動性較強(qiáng)。銀行理財產(chǎn)品很少有1至2年期的，基本是30天左右，3個月左右，期限非常靈活，方便隨時認(rèn)購。
4、銀行網(wǎng)點(diǎn)多，也知道客戶詳細(xì)信息，在老百姓心中的信任度較高，這是銀行最大的優(yōu)勢。和銀行合作具有較高的優(yōu)勢，保險、證券、信托、基金、投資公司等也樂于和銀行合作。因此，在銀行選擇理財產(chǎn)品時要區(qū)分是銀行自己的理財產(chǎn)品還是其它金融機(jī)構(gòu)的產(chǎn)品。要認(rèn)準(zhǔn)合同是否有銀行的公章，如果是銀行代銷機(jī)構(gòu)的產(chǎn)品就要十分謹(jǐn)慎，有時候銷售人員是沒有明確說明的。2010年有38款銀行理財產(chǎn)品沒有兌現(xiàn)收益，不知道是銀行自己的理財產(chǎn)品還是在銀行代銷的其它金融機(jī)構(gòu)的產(chǎn)品;而最近剛剛暴露出來的客戶王女士、姚女士等在平安銀行(原深發(fā)展銀行)做理財，180萬、50萬理成1萬，客戶的理財產(chǎn)品就不是銀行的，而是投資公司的。因此在銀行買理財產(chǎn)品時還是要仔細(xì)辨別金融產(chǎn)品出品機(jī)構(gòu)。
5、筆者最近走訪了很多銀行支行，信托產(chǎn)品較少。銀行似乎不大愿意公開代銷信托產(chǎn)品，大概是銀行都寧愿大客戶做存款，或者買他們的理財。即使在銀行可以買到信托產(chǎn)品，收益率也普遍比較低;此外，個別有也是小信托公司的產(chǎn)品，這類項目一般是銀行推薦的，信托公司僅僅是通道而已，小信托公司的費(fèi)用比較便宜，銀行樂于合作。因?yàn)?，銀行需要賺取的較大的利潤差。銀行之所以愿意代銷往往是有較高的傭金，信托產(chǎn)品的傭金現(xiàn)在普遍降低，尤其是就品牌較好的信托公司的產(chǎn)品，銀行就不愿意代銷了。
6、銀行理財產(chǎn)品募集的資金很大一部分是直接投資于信托項目的，這個規(guī)模占了信托規(guī)模的1/3。因?yàn)樾磐型顿Y門檻較高，信托產(chǎn)品在銀行就拆成小額理財產(chǎn)品。從中，銀行可以賺錢5%左右的利差，甚至更高。中間業(yè)務(wù)是銀行利潤的三大支柱之一。
三、股票、基金、證券類產(chǎn)品VS信托產(chǎn)品
1、股票十年返回原點(diǎn)，即使私募性質(zhì)的基金也全面虧損，證券市場哀鴻遍野。這和當(dāng)前經(jīng)濟(jì)環(huán)境比較低迷有關(guān)，更和中國的證券制度的缺失有關(guān)。證券市場成為上市公司、券商和投資機(jī)構(gòu)圈錢的工具，沒有為股民實(shí)實(shí)在在地創(chuàng)造價值。證券市場的低迷也嚴(yán)重殃及證券類信托產(chǎn)品?，F(xiàn)在定向增發(fā)類信托產(chǎn)品全面虧損，平安信托代理的多款證券類私募基金也全面虧損，多個輝煌一時的投資機(jī)構(gòu)和明星基金經(jīng)理黯然失色。中國股市需要重樹形象和金融信心還有十分漫長的路要走。
2、一些敏感的投機(jī)者，及時把證券市場的資金撤出來轉(zhuǎn)移到了信托投資。這部分人是非常有眼光、十分睿智的投資人。他們不僅在股市投機(jī)中圈到了錢，還及時退身，并在信托投資中進(jìn)一步保值增值。
3、在經(jīng)濟(jì)上升周期，和大的金融機(jī)構(gòu)合作，選擇品牌好的基金經(jīng)理，購買證券類產(chǎn)品還是可以的。一來省心省力，自己炒股整天看K圖聽股評會影響工作和生活;二來，品牌好的基金公司或者基金經(jīng)理，他們畢竟專業(yè)，無論在技術(shù)上還是信息上都遠(yuǎn)比我們個人強(qiáng)，風(fēng)險也低很多。關(guān)鍵是基金經(jīng)理的歷史業(yè)績和投資風(fēng)格，和自己比較一致即可。
四、保險產(chǎn)品VS信托產(chǎn)品
1、購買門檻低。保險產(chǎn)品幾百幾千就可以買，即使保險中偏重理財?shù)漠a(chǎn)品認(rèn)購門檻也就1至2萬，是屬于大眾化的產(chǎn)品。
2、安全性最高。保險資產(chǎn)受法律保護(hù)，具有免稅逼債的功能。美國安然公司領(lǐng)導(dǎo)人肯萊恩夫婦在破產(chǎn)前花970萬美元購買了保險，這筆錢是其唯一沒有被法院凍結(jié)的資金，他們依靠這筆錢每年領(lǐng)著幾十萬安度萬年。保險不能改變你的命運(yùn)，但可以讓你的命運(yùn)不被改變。
3、收益率較低。保險資金的投資領(lǐng)域嚴(yán)重受限，保險以保障為主，投資不是保險的優(yōu)勢。仔細(xì)看保險的投資領(lǐng)域：大額協(xié)議存款、國家基礎(chǔ)建設(shè)等等，這類領(lǐng)域是很難產(chǎn)生較高回報的。2011年中國最慷慨的保險公司中國平安分行亦不過3.75%。保險產(chǎn)品分紅險中仔細(xì)看中等分紅累積，80年左右你的保費(fèi)才累積利滾利到10倍左右，算上通脹，這些錢是自己發(fā)給自己的，談不上收益。
保險理財至少要10年才能回本。因?yàn)樵缙诘谋ＹM(fèi)，很大一部分是給了保險公司做銷售提成、營運(yùn)成本等。早期的生存金比起保費(fèi)似乎很高，但其實(shí)是保費(fèi)的一部分變成生存金給你的，如果你退保就虧了。這和信托產(chǎn)品有天壤之別。畢竟保險重要功能是保障，投資不是其強(qiáng)項。
保險的每年分紅，分紅可以隨時取走，這有點(diǎn)類似信托。但整體收益沒法和信托比。
4、流動性一般。保險雖然分紅隨時可以取走，但如果早期要拿回本金是虧的，也就是退保就要承受虧損。信托產(chǎn)品期滿就拿回全部本金，收益按照約定支付。
建議購買保險產(chǎn)品以保障為重，如身故保險金，重疾保障，住院醫(yī)療保障。對于資金額不高的，如果為孩子準(zhǔn)備教育儲蓄，買保險的分紅險還是可以的。長遠(yuǎn)看，比銀行理財強(qiáng)一些。
五、有限合伙基金VS信托產(chǎn)品
1、投資門檻較高。和信托類似，多數(shù)是100萬起步，個別會有較低的，但也要幾十萬。通常一個項目只有不到50個有限合伙人。
2、期限、風(fēng)控和信托也類似。最近有限合伙產(chǎn)品多了起來，這些項目基本是銀行和信托篩選下來的。在產(chǎn)品的設(shè)計上基本是采用信托的設(shè)計，比如結(jié)構(gòu)性設(shè)計，有融資方、擔(dān)保方介紹，也有項目評估和抵押等等，產(chǎn)品和信托是否雷同。之所以沒走信托通道，一般有幾個原因：
A、交易對手沒有達(dá)到信托的準(zhǔn)入門檻。比如房地產(chǎn)信托規(guī)定必須滿足432條件(四證齊30%投資本金開發(fā)商至少二級資質(zhì))等。融資方的整體實(shí)力，金融信譽(yù)，資產(chǎn)負(fù)責(zé)情況和財務(wù)情況等不符合信托標(biāo)準(zhǔn)。
B、輕資產(chǎn)融資主體。比如農(nóng)業(yè)，礦業(yè)，貿(mào)易類，融資方一般沒有足額的實(shí)物質(zhì)押。信托的質(zhì)押率通常要50%以下，哪有那么多企業(yè)有這么多的實(shí)物可以質(zhì)押。
C、有意回避信托的嚴(yán)格監(jiān)管。信托項目要履行盡職調(diào)查，還受銀監(jiān)會監(jiān)管審批，財務(wù)都要被信托公司嚴(yán)格監(jiān)管(信托公司一般會派財務(wù)人員控制資金的使用);信托項目還處在社會公眾的嚴(yán)格監(jiān)管下，有什么風(fēng)水草動媒體就會炒作。項目發(fā)起人是不愿意自己的項目受到這么多的監(jiān)管的。
3、收益率較高。比同類型信托產(chǎn)品收益更高，風(fēng)險大收益率高符合投資及理財?shù)暮侠硪?guī)律。
4、風(fēng)險較高。應(yīng)該說有限合伙是信托融資的一個重要補(bǔ)充，在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中也有一定的作用。有限合伙，顧名思義，合伙做生意，自負(fù)盈虧。信托，受人之托，代理理財。因此，其投資性質(zhì)有著根本差別。選擇有限合伙客觀上要比信托承受更高的風(fēng)險。有限合伙的風(fēng)險主要來自：
A、信息不對稱。雖然有限合伙也有類似信托的項目盡調(diào)和風(fēng)控，信息披露等等，但畢竟不受嚴(yán)格監(jiān)管，會有信息不對稱的情況，有限項目發(fā)起人可能會隱蔽一些風(fēng)險和對投資人不利的信息。比如財務(wù)盡調(diào)只是堆積數(shù)據(jù)而已，和實(shí)際情況不相符;比如隱蔽融資方一些金融信譽(yù)或者社會信譽(yù)方面的信息等等。
B、萬一投資失敗是自負(fù)盈虧，沒有像信托有一個受托人幫你處理。信托處在社會、媒體的監(jiān)管下，有風(fēng)險媒體會炒作，這樣信托公司和融資方，甚至當(dāng)?shù)卣驾敳黄穑瑫氡M辦法幫你化解風(fēng)險。而做有限合伙投資顯然沒有這種優(yōu)勢，真的輸了只能官司慢慢打，自己舔傷口。
5、投資建議。不過我們不能完全否定有限合伙形式，它在盤活金融投資上還是有積極的作用的，其中不乏較為優(yōu)質(zhì)的項目。
A、盡量選擇自己熟悉的投資領(lǐng)域。項目領(lǐng)域比較熟悉，對于項目價值好做判斷。
B、選擇優(yōu)質(zhì)的基金公司?？诒玫幕鸸緦椖康呐袛啾容^客觀。
C、盡量選擇有社會影響力的普通合伙人或者交易對手。有影響力的交易對手或者普通合伙人，會比較注重維護(hù)自身的品牌效應(yīng)，不敢輕易違約，一旦出事，鬧大的可能性比較大。
D、選擇口碑好的理財機(jī)構(gòu)。品牌好的理財機(jī)構(gòu)一般有自己的風(fēng)控部，即使是有限合伙產(chǎn)品也會獨(dú)立評估，對推薦產(chǎn)品比較謹(jǐn)慎，畢竟關(guān)系自己的品牌。
財務(wù)管理swot分析案例篇2
一、內(nèi)部優(yōu)勢
1、公司大力推進(jìn)項目開發(fā)銷售，加強(qiáng)資源儲備，土地儲備工作成績斐然。公司全年累計新增土地儲備總建筑面積約58萬平米，土地總投資約22億元。高于于行業(yè)平均水平。
2公司較好的完成了年初制定的經(jīng)營計劃， 全年累計實(shí)現(xiàn)合同銷售面積23.31萬平方米，合同銷售金額27.75億元，
3、向全體股東每 10 股派發(fā)現(xiàn)金紅利 1.55 元(含稅)，共派發(fā)現(xiàn)金紅利 209,249,232.13 元，共分配利潤 209,249,232.13 元。表明公司注重所有者的經(jīng)濟(jì)利益，吸引了投資者投資;應(yīng)付職工薪酬中無屬于拖欠性質(zhì)的金額，這吸引、激勵了員工。公司堅持以人為本，尊重客戶、股東、員工、合作單位等利益相關(guān)者需求的多樣性，
4、年末無已到期未償還的短期借款。一年內(nèi)到期的長期借款中無屬于逾期借款獲得展期的金額。資產(chǎn)負(fù)債率低于行業(yè)平均值，2013與2012長期資本結(jié)構(gòu)保持穩(wěn)定且合理，企業(yè)債務(wù)融資比較容易。
5、振業(yè)公司2012年流動比率為1.7,2013年上升到2.5，流動比率保持在2:1時，說明企業(yè)短期償債能力和策略是比較合理的，振業(yè)公司作為一個房地產(chǎn)公司，銷售不動產(chǎn)理應(yīng)影響到該公司的流動資產(chǎn)，但表現(xiàn)的流動比率還是很高，其短期償債能力很好。債務(wù)壓力較輕，依然具有較大的融資空間。
6公司應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率高，應(yīng)收賬款變現(xiàn)速度快，管理效率高，收賬速度快，賬齡較短。有效的減少收賬費(fèi)用和壞賬損失。提現(xiàn)了公司管理效率高。同時使公司的債務(wù)融資相對容易。
二、內(nèi)部劣勢
1、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額減少，售樓盤減少致銷售回籠降低，及新增土地支付地價款金額較大。
2、存貨周轉(zhuǎn)率很低，只有0.12，而據(jù)統(tǒng)計2013年房地產(chǎn)行業(yè)存貨周轉(zhuǎn)率為0.2，公司房產(chǎn)滯銷，資金周轉(zhuǎn)可能會出現(xiàn)困難。
3、振業(yè)公司在2013年銷售凈利率有所波動，有大幅下降。
三、外部機(jī)遇
1、房地產(chǎn)行業(yè)的集中度仍偏低，振業(yè)公司有望通過整合行業(yè)資源提升市場占有率。
四、外部威脅
1、流動性趨緊、資金成本高企的態(tài)勢難以改變，房地產(chǎn)行業(yè)跑步進(jìn)入規(guī)模化競爭時代，市場集中度進(jìn)一步提升，2013 年量價齊升的市場走勢短期內(nèi)難以再現(xiàn)。
2、政策風(fēng)險：2014 年，伴隨調(diào)控政策影響的加深，市場預(yù)期可能發(fā)生改變，從而導(dǎo)致市場成交量下滑，這將給公司銷售工作帶來直接壓力，土地市場將繼續(xù)保持激烈競爭的局面。
3、政策風(fēng)險：2014 年，房價上漲壓力較大的一線城市和部分二線城市的房地產(chǎn)調(diào)控政策可能進(jìn)一步升級，限購限貸政策在短期內(nèi)難以取消，房產(chǎn)稅全面開征的時間越來越近，房地產(chǎn)行業(yè)依舊是重點(diǎn)調(diào)控領(lǐng)域。
4、資金風(fēng)險：2014 年，房地產(chǎn)行業(yè)間接融資環(huán)境難有實(shí)質(zhì)性改善，資金成本仍將偏高，銷售資金回籠難度加大，上市房企再融資四年后重新開閘使房企直接融資扎堆，資本市場面臨考驗(yàn)，可能推高再融資審核標(biāo)準(zhǔn)。
5、資金風(fēng)險：2014 年，房地產(chǎn)行業(yè)間接融資環(huán)境難有實(shí)質(zhì)性改善，資金成本仍將偏高，銷售資金回籠難度加大，上市房企再融資四年后重新開閘使房企直接融資扎堆，資本市場面臨考驗(yàn)，可能推高再融資審核標(biāo)準(zhǔn)。
6、建材和勞動力成本可能升高，這將加大公司的建安成本，壓縮公司的利潤空間。
財務(wù)管理swot分析的內(nèi)容
概述
SWOT分析法常常被用于制定集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略和分析競爭對手情況，在戰(zhàn)略分析中，它是最常用的方法之一。進(jìn)行SWOT分析時，主要有以下幾個方面的內(nèi)容：
分析環(huán)境因素
運(yùn)用各種調(diào)查研究方法，分析出公司所處的各種環(huán)境因素，即外部環(huán)境因素和內(nèi)部能力因素。外部環(huán)境因素包括機(jī)會因素和威脅因素，它們是外部環(huán)境對公司的發(fā)展直接有影響的有利和不利因素，屬于客觀因素，內(nèi)部環(huán)境因素包括優(yōu)勢因素和弱點(diǎn)因素，它們是公司在其發(fā)展中自身存在的積極和消極因素，屬主動因素，在調(diào)查分析這些因素時，不僅要考慮到歷史與現(xiàn)狀，而且更要考慮未來發(fā)展問題。
優(yōu)勢，是組織機(jī)構(gòu)的內(nèi)部因素，具體包括：有利的競爭態(tài)勢;充足的財政來源;良好的企業(yè)形象;技術(shù)力量;規(guī)模經(jīng)濟(jì);產(chǎn)品質(zhì)量;市場份額;成本優(yōu)勢;廣告攻勢等。
劣勢，也是組織機(jī)構(gòu)的內(nèi)部因素，具體包括：設(shè)備老化;管理混亂;缺少關(guān)鍵技術(shù);研究開發(fā)落后;資金短缺;經(jīng)營不善;產(chǎn)品積壓;競爭力差等。
機(jī)會，是組織機(jī)構(gòu)的外部因素，具體包括：新產(chǎn)品;新市場;新需求;外國市場壁壘解除;競爭對手失誤等。
威脅，也是組織機(jī)構(gòu)的外部因素，具體包括：新的競爭對手;替代產(chǎn)品增多;市場緊縮;行業(yè)政策變化;經(jīng)濟(jì)衰退;客戶偏好改變;突發(fā)事件等。
SWOT方法的優(yōu)點(diǎn)在于考慮問題全面，是一種系統(tǒng)思維，而且可以把對問是的“診斷”和“開處方”緊密結(jié)合在一起，條理清楚，便于檢驗(yàn)。
構(gòu)造SWOT矩陣
將調(diào)查得出的各種因素根據(jù)輕重緩急或影響程度等排序方式，構(gòu)造SWOT矩陣。在此過程中，將那些對公司發(fā)展有直接的、重要的、大量的、迫切的、久遠(yuǎn)的影響因素優(yōu)先排列出來，而將那些間接的、次要的、少許的、不急的、短暫的影響因素排列在后面。
制定行動計劃
在完成環(huán)境因素分析和SWOT矩陣的構(gòu)造后，便可以制定出相應(yīng)的行動計劃。制定計劃的基本思路是：發(fā)揮優(yōu)勢因素，克服弱點(diǎn)因素，利用機(jī)會因素，化解威脅因素;考慮過去，立足當(dāng)前，著眼未來。運(yùn)用系統(tǒng)分析的綜合分析方法，將排列與考慮的各種環(huán)境因素相互匹配起來加以組合，得出一系列公司未來發(fā)展的可選擇對策。
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