商貿有限公司的主要業(yè)務是商業(yè)，店鋪，商業(yè)的團體，貿易就是物流，商品的周轉，總的來說就是以店鋪為中心的有關貨物銷售與周轉的有限責任公司。那么大家想知道2017商貿公司財務制度嗎?小編給大家整理了商貿公司財務制度的相關資料，讓我們一起來了解一下吧。

　　2017商貿公司財務制度

　　財務管理制度

　　第一條 為加強公司的財務工作，發(fā)揮財務在公司經營管理和提高經濟效益中的作用，特制定本規(guī)定。

　　第二條 公司財務部門的職能是：

　　(一)認真貫徹執(zhí)行國家有關的財務管理制度。

　　(二)積極為經營管理服務，促進公司取得較好的經濟效益。

　　(三)厲行節(jié)約，合理使用資金。

　　(四)合理分配公司收入，及時完成需要上交的稅收及管理費用。

　　(五)對有關機構及財政、稅務、銀行部門了解，檢查財務工作，主動提供有關資料，如實反映情況。

　　第三條 會計的主要工作職責是：

　　(一)按照國家會計制度的規(guī)定、記帳、復帳、報帳做到手續(xù)完備，數字準確，帳目清楚，按期報帳。

　　(二)按照經濟核算原則，定期檢查，分析公司財務、成本和利潤的執(zhí)行情況，挖掘增收節(jié)支潛力，考核資金使用效果，及時向董事長提出合理化建議，當好公司參謀。

　　(三)妥善保管會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料。

　　(四)完成公司交于的其他工作。

　　第四條 出納的主要工作職責是：

　　(一)認真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度。

　　(二)嚴格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額，超過部分必須及時送存銀行，不坐支現(xiàn)金，不認白條抵壓現(xiàn)金。因特殊情況確需坐支的，應事先報經董事長批準。

　　(三)應當建立健全現(xiàn)金帳目，逐筆記載現(xiàn)金支付。帳目應當日清月結，每日結算，帳款相符。

　　(四)嚴格支票管理制度，編制支票使用手續(xù)，使用支票須經董事長簽字后，方可生效。

　　(五)積極 配合銀行做好對帳、報帳工作。

　　(六)配合會計做好各種帳務處理。

　　(七)完成公司交于的其他工作。

　　第五條 支票管理：

　　(一)由公司出納或董事長指定專人保管。支票使用時須有"支票領用單"，經董事長批準簽字，然后將支票按批準金額封頭，加蓋印章、填寫日期、用途、登記號碼，領用人在支票領用簿上簽字備查.

　　(二)支票付款后憑支票存根，發(fā)票由經手人簽字、會計核對(購置物品由保管員簽字)、董事長審批。填寫金額要無誤，完成后交出納人員。出納員統(tǒng)一編制憑證號，按規(guī)定登記銀行帳號，原支票領用人在"支票領用單"及登記簿上注銷。

　　第六條 現(xiàn)金管理：

　　(一) 公司財務人員支付(包括公私借用)每一筆款項，不論金額大小均須董事長簽字。董事長外出應由財務人員設法通知，同意后可先付款后補簽。

　　(二) 財務人員從銀行提取現(xiàn)金，應當填寫《現(xiàn)金領用單》，并寫明用途和金額，由董事長批準后提取。

　　(三) 財務人員支付現(xiàn)金，可以從公司庫存現(xiàn)金限額中支付或從銀行存款中提取，不得從

　　現(xiàn)金收入中直接支付(即坐支)。

　　(四) 日常零星開支所需庫存現(xiàn)金限額為2000元。超額部分應存入銀行。

　　(五) 對于報銷時短缺的金額，財務人員要及時催辦。

　　(六) 公司職員因工作需要借用現(xiàn)金，需填寫《借款單》，經會計審核;交董事長批準簽字后方可借用。超過還款日期的，在當月工資中扣還。

　　第七條：報銷制度及流程：

　　(一)出差借款

　　1.借款人按規(guī)定填寫《借款單》，注明借款事由、借款金額(大小寫須完全一致，不得涂改)、支票或現(xiàn)金。

　　2.審批流程：主管部門經理審核簽字→會計復核→總經理審批。

　　3.財務付款：借款憑審批后的借款單到財務部辦理領款手續(xù)。

　　4. 還借款：出差人員應在返回5個工作日內按實際辦理報銷還款手續(xù)。

　　5. 借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉為個人借款從工資中扣回。

　　(二)日常費用主要包括差旅費、電話費、交通費、辦公費、業(yè)務招待費、培訓費等。

　　1.報銷人必須取得相應的合法票據(相關規(guī)定見發(fā)票管理制 度),且發(fā)票背面有經辦人簽名。

　　2.填寫報銷單應注意:根據費用性質填寫對應單據;嚴格按單據要求項目認真寫，注明附件張數;金額大小寫須完全一致(不得涂改);簡述費用內容或事由。

　　3.報銷流程：報銷人先填寫費用報銷單(附原始票據) →會計復核→總經理審批→出納支付現(xiàn)金→審批后的報銷單及原始單據(包括結賬小票)交財務部，按日常費用報銷流程付款或沖抵借支。

　　第八條：會計的檔案管理：

　　(一) 凡是本公司的會計憑證、會計帳簿、會計報表、會計文件和其他有保存價值的資料，

　　均應歸檔，由董事長指定專人保管。

　　(二) 會計檔案不得攜帶外出，凡查閱、復制、摘錄會計檔案，須經董事長批準。

　　第九條：會計交接工作管理：

　　(一) 財務工作人員調動工作或者離職，必須與接管人員辦清交接手續(xù)，確定準確無誤后

　　簽訂一式三份的移交清單，移交人，接交人，監(jiān)交人各持一 份。

　　(二) 財務工作人員辦理交接手續(xù)，由公司負責人進行監(jiān)交。

　　第十條 處罰辦法 ：出現(xiàn)下列情況之一的，財務人員應予解聘。

　　(一)違反財務制度，造成財務工作嚴重混亂的;

　　(二)拒絕提供或提供虛假的會計憑證、帳表、文件資料的;

　　(三)偽造、變造、謊報、毀滅、隱匿會計憑證、會計帳簿的;

　　(四)利用職務便利，非法占有或虛報冒領、騙取公司財物的;

　　(五)弄虛作假、營私舞弊，非法謀私，泄露秘密及貪污挪用公司款項的;

　　(六)在工作范圍內發(fā)生嚴重失誤或者由于玩忽職守致使公司利益遭受損失的;

　　(七)有其他瀆職行為和嚴重錯誤，應當予以辭退的。

　　附 則

　　第十一條 本制度解釋權歸公司財務部。

　　第十二條 本制度自公布之日起生效。

　　商貿公司經營范圍

　　1)各種進出口商品的品質、衛(wèi)生、安全質量檢驗(包括感官的、物理的、機械的、化學的、生物的和微生物檢驗)

　　(2)各種進出口商品的數量鑒定(包括衡器計重、水尺計重、容量計重)，以及整批貨物和包裝內貨物的數量鑒定(包括件數、長度、面積、體積等)。

　　(3)各種進出口商品的包裝、標記鑒定。

　　(4)各種進出口貨物的貨載衡量。

　　(5)進口貨物承運船舶的艙口檢視、監(jiān)視卸載、載損鑒定和進口商品的殘損鑒定。

　　(6)出口貨物承運船艙、車廂和集裝箱的有關清潔、衛(wèi)生、密固、冷藏效能等適載條件檢驗，以及積載鑒定和監(jiān)視裝載。

　　(7)進出口商品的承運船舶，宣布共同海損后的海損鑒定(積貨鑒定)。

　　(8)為有關國家對進口商品實行全面監(jiān)管制度提供裝船前檢驗服務。

　　(9)其他檢驗鑒定業(yè)務，如財產鑒定評估，價格比較，審核簽發(fā)價值證明書，抽取或簽封貨物樣品，出口成套設備從設計審查到監(jiān)造，出口商品從原料檢驗到成品驗收乃至裝船前檢驗。

　　(10)進口商品在生產國或裝運地檢驗或代辦委托國外檢驗機構進行裝運前檢驗。

　　(11)各國安全認證代理申請服務。

　　(12)各國安全認證技術咨詢服務。

　　(13)國外認證機構委托的工廠跟蹤檢驗服務。

　　(14)產品預驗及客戶委托的其它安全測試服務。

　　(15)承接EMC測試，出具CB測試證書與測試報告。

　　(16)ISO9000、QS9000及ISO14000質量體系認證咨詢服務。

　　凡國外的貿易單位、制造廠商、運輸、保險部門以及公證檢驗機構等，都可直接向商檢公司委托辦理有關進出口商品的各項鑒定工作。商檢公司也可接受有關方面的委托，派員到國外辦理檢驗、鑒定;還可辦理與商品檢驗有關的咨詢業(yè)務和技術服務，如出口商品的催交，進口機電儀商品的調試、維修等等。