財務管理部門的職責
財務管理部門一般的職責是指什么呢?看完學習啦小編整理的財務管理部門的職責后你就會明白了!文章分享給大家，歡迎閱讀，僅供參考哦!
財務管理部門的職責
財務管理部門四大職責
一、財務管理規(guī)劃和人員配置
1. 負責編制公司財務管理規(guī)劃與年度財務管理工作計劃并組織實施;
2.負責崗位設計、組織工作分析，編寫和修訂崗位說明書;
3.負責根據(jù)公司發(fā)展及時調整組織結構及人員配置;
4.負責根據(jù)公司發(fā)展及時建立和修訂財務管理制度體系;
5.與人力資源部門密切合作，對財務人員(包括分支機構財務人員)進行招聘、選拔、推薦和職前、在職培訓、業(yè)務管理等工作。
二、會計核算
1.負責建立“利潤中心”和“費用中心”兩大會計核算體系，并根據(jù)公司發(fā)展模式的調整而適時規(guī)范;
2.負責日常的會計核算工作，包括費用核算、成本核算、采購核算、銷售核算、資金核算、資產(chǎn)核算、利潤核算等;
3.負責工資(包括獎金)審核、發(fā)放和稅收交納;
4.負責按時提交財務會計報表和統(tǒng)計報表，全面反映公司經(jīng)營業(yè)績;
5.負責按時提交財務分析報告，全面分析各項數(shù)據(jù)的前因后果;
6.負責審閱每張原始單據(jù)，確保單據(jù)規(guī)范、數(shù)據(jù)準確和財務審核審批手續(xù)完整;
7.按照“賬表審核”內容，對財務會計報表涉及的相關數(shù)據(jù)進行審核，確保賬賬相符、賬表相符、賬實相符和賬據(jù)相符;
8.負責建立往來對賬機制，落實內外往來定期對賬，確保應收應付往來準確;
9.負責進出口單證、報關、貨代管理。
三、財務管理
1.按照審核審批權限要求，履行財務審核職責，及時全面了解公司經(jīng)營運作狀況;
2.負責定期(至少每季度一次)對分支機構進行財務管理稽核，及時發(fā)現(xiàn)和妥善處理問題;
3.負責組織建立經(jīng)營預算管理制度、編制年度經(jīng)營預算和修訂季度經(jīng)營預算;
4.統(tǒng)籌增值稅、所得稅、費用成本列支涉及的稅收，合理避稅，促使稅負最小化;
5.負責分析資金流量，準確核定信貸額度、信貸期限和信貸方式，并做好日常的信貸往來工作;
6.按照“日常財務管理工作清單”落實日常各項管理工作;
7.配合人力資源部，組織財務人員做好績效考核，并充分利用和分析考核信息，管理財務團隊;
8.負責建立健全內控資料檔案，包括會計報表、賬簿、會計憑證、稅務資料、海關資料、對賬資料、發(fā)貨回執(zhí)資料、審批資料、各種空白票據(jù)和存根聯(lián)(包括倉儲票據(jù))等;
9.高度重視溝通協(xié)調，妥善處理部門之間和上下級之間的和諧關系;
10. 搞好外部關系，樹立公司良好的形象。
四、財務監(jiān)控
1.負責日常資金統(tǒng)籌、使用、調撥和分析，每月編制資金收支計劃，定期資金盤點和檢查印章、支票、存折分離管理情況，以充分有效利用資金和確保資金安全;
2.負責督導和分析費用控制，及時向領導匯報執(zhí)行情況;
3.負責督導和分析成本控制，及時向領導匯報執(zhí)行情況;
4.負責定期審查銷售合同和采購合同的有關價格，特別是對差異較大的價格進行監(jiān)控和審查，及時向領導匯報執(zhí)行情況;
5.督導倉庫有序堆放、定期盤點、定期對賬、以及分析不良存貨和控制最低庫存量;
6.負責建立完整的資產(chǎn)資料庫，定期與資產(chǎn)管理部門核對資產(chǎn)，督導資產(chǎn)盤點，確保資產(chǎn)安全、保值增值;
7.定期組織檢查與財務系統(tǒng)相關的流程、網(wǎng)絡和軟件，確保物流、票流真實無誤。
財務部門工作職責【財務工作職責】
財務部門負責人務必將財務部門塑造成企業(yè)的核心部門，無論是集團公司財務部，還是生產(chǎn)型企業(yè)財務部。因為財務部門是企業(yè)資金控制的最后環(huán)節(jié)，一旦現(xiàn)金流出，發(fā)生的損失要挽回就相當?shù)睦щy了。
個人認為，作為生產(chǎn)型企業(yè)，財務部門的主要職責有以下幾個方面：
1.會計核算：根據(jù)國家集團的會計制度建立完善公司的財務核算體系;及時準確對公司經(jīng)濟業(yè)務進行賬務處理;準確及時編制公司財務報告;參與公司的經(jīng)營分析;為公司生產(chǎn)經(jīng)營決策提供準確及時的財務信息。
2.資金管理：籌措公司生產(chǎn)經(jīng)營資金;合理高效調度公司資金;定期對公司的資金營運能力進行分析;對公司的債權債務控制進行分析;為公司的生產(chǎn)經(jīng)營提供良好的資金支持。
3.成本控制：擬定公司的成本控制措施;;下達公司各產(chǎn)品或項目目標成本;監(jiān)督成本的開支范圍;審核公司各項費用的真實性、合法性;對成本進行成本分析并提出初步處理意見;為公司的經(jīng)營投標報價提供準確的成本數(shù)據(jù);
4.內部控制：檢查評價公司的內部會計控制并提出改進措施。
生產(chǎn)型企業(yè)來講，財務部門的崗位職責主要體現(xiàn)在這四個方面。我想核算是財務部門的基礎，資金是財務部門的核心職能，成本控制其實就是內部控制的一個方面，不過在本男的眼里，成本是企業(yè)在市場競爭是處于有利位置的最重要的法寶。
中國的企業(yè)營銷之怪現(xiàn)狀，那就是降價。如果成本奇高，在市場競爭中處于不利地位，面對競爭對手的殺手锏時，企業(yè)如果與對方走的相同線路，我想其競爭劣勢突顯。
資金和成本是一對孿生兄弟。有資金的地方，有會有成本的發(fā)生。即使是資本性支出，最終它也會轉化為企業(yè)的成本。所以說管好資金，也就能管好成本。資金貫穿于企業(yè)經(jīng)濟活動的始終，解決好資金問題，是財務部門最重要的職責之一。
我已經(jīng)講了財務部門的重要職責，所以財務部門的崗位設置就要根據(jù)部門職責進行劃分和設置。
一個小企業(yè)不需要這么復雜，很多小企業(yè)只需要一個會計和一個出納就足夠了。在很多只需老板拍腦袋的企業(yè)，財務部門根本不用分支。我在這里講的都是比較大型的生產(chǎn)企業(yè)財務部門崗位設置問題。從我上面的講述中大家可以推測出，我們要做的崗位設置，一定要劃分方向了。因為大型生產(chǎn)企業(yè)財務部少則十多個人，多則幾十個人。全部歸財務經(jīng)理直管，財務經(jīng)理不累死才怪，所以財務部門下面要劃分幾個方向。這樣的企業(yè)財務部門負責人要學會授權分工，不然自己會忙死。
我一般把財務部門劃分為會計、資金和成本費用方向。并且分別由三個主管來負責這三方面的工作。會計主要負責會計核算方面的工作，資金負責資金管理包括融資、銀行授信評級、資金預算管理等方面的管理工作，成本費用當然就是指財務部門對成本費用的監(jiān)督管理工作了。每季度會要求他們提供分析，重點分析存在的問題并提出解決的辦法。這其中的分析的最重要方面不是會計核算，會計核算只是我們資金和成本管理的一種工具，資金和成本費用分析是必須下功夫的。前面已經(jīng)說過，資金和成本是一對孿生兄弟，所以這樣的對比分析很能看出其中的問題，如果工作繁重，會適當考慮配合副主管或者得力的助手協(xié)助他們的工作。
體的崗位可以根據(jù)各個方向的需要設置。各個企業(yè)具體情況不一樣，要求也不一樣。崗位的設置一定要符合企業(yè)自身的特點。譬如產(chǎn)品企業(yè)對產(chǎn)品成本崗位的要求相對說比較固定，對成本分析也要求地產(chǎn)公司、建筑企業(yè)對項目成本的要求就相當?shù)母?，不僅要具備一定的會計知識，還要具備一些預決算方面的知識。當然，如果你能做一個讀懂圖紙的成本會計，那么你一定會成為這方面的佼佼者。
一般情況下，會計方向需要設置的崗位是最多的，因為這方面是我們做分析和管理的基礎。會計核算是財務管理的基礎，會計核算一定要符合公司財務管理的要求。這樣在做分析的時候才會更輕松。我們把會計核算的崗位進行分解，通常會設置以下一些會計核算的崗位：
備用金、審核、總賬報表、檔案管理、存貨、固定資產(chǎn)、債權、薪酬管理、稅務、財務分析等。
成本方向通常會設置稽核、預算成本、成本分析等。
資金方向設置信貸管理、資金預算、現(xiàn)金出納及銀行出納等。
一些企業(yè)還會有內部控制，重點對內部控制制度進行評價。這樣的企業(yè)是我最看好的企業(yè)。
崗位設置這么多，并不一定就是一人一崗了，根據(jù)具體情況和不相容職務相分離的原則，可以一人多崗
財務經(jīng)理崗位職責
一、財務制度建設
1.負責組織制定公司財務管理辦法。
2.負責組織制定公司的內部會計控制制度。
3.負責組織制定公司的成本費用管理辦法。
4.負責組織制定公司內部審計辦法。
5.參與公司其他基本制度的制定。
二、會計核算
1.組織建立完善公司財務核算體系。
2.根據(jù)集團會計制度組織公司的會計核算工作。
3.組織部門及時向上級單位及有關部門提交公司財務報告。
4.負責組織公司財務報表分析。
三、資金管理
1.擬定公司的年度資金預算并提交公司董事會審批。
2.擬定公司的資金籌集方案并提交公司董事會審批。
3.審核各分公司、項目部、職能部門的月度資金使用計劃，并提交總經(jīng)理審批。
4.調度公司資金，確保公司正常生產(chǎn)經(jīng)營所需資金的集中使用。
四、預算及成本費用管理
1.組織制定公司年度財務預算及五年規(guī)劃。
2.復核各項目目標成本，并提交公司總經(jīng)理審批。
3.根據(jù)公司財務管理辦法，審核各項目、分公司及職能部門的各項費用。
4.復核公司成本分析報告，并提出處理意見報公司總經(jīng)理。
5.監(jiān)督財務預算及項目目標成本的執(zhí)行情況。
五、風險管控
1、參與公司所有經(jīng)濟合同(特別是項目承包合同、工程分包合同、物資采購合同)的會審工作。
2、參與公司重大經(jīng)營、投資項目決策。
3、配合經(jīng)營部門，分析投標項目的經(jīng)營風險和財務風險。
4、定期檢查公司生產(chǎn)經(jīng)營中存在的風險。
5、提出風險控制措施。
六、績效管理
1、負責對下屬的考核、評價。
2、負責部門內人員的獎懲、任用。
3、負責對下屬進行業(yè)務培訓、職業(yè)道德教育以及對企業(yè)忠誠度的培訓。
七、其他
完成公司領導交辦或其他部門臨時需要協(xié)助的工作。
稽核會計崗位職責
1、審核經(jīng)濟業(yè)務事項的實質是否與企業(yè)經(jīng)營范圍相符，相關手續(xù)和憑據(jù)內容是否齊全。
2、審核原始憑據(jù)要從合法性、真實性、手續(xù)是否完備、數(shù)字是否準確等方面進行認真復核。
3、取得憑據(jù)的時效不否符合規(guī)定，是否超過會計結算期及取得的票據(jù)是否超過稅局規(guī)定的使用日期及范圍。
4、審核財務、成本、費用等計劃執(zhí)行和完成情況，是否符合收支標準。草擬修改和完善的建議。對嚴重超計劃者要審核其合理性，否則不予認定。
5、對稽核中發(fā)現(xiàn)的問題，要分別情況采取以下措施。對于可以更正、補救和重新取得合法憑證的，要求有關人員堅決進行更正、補救和重新取證;對于重大的有問題的經(jīng)濟事項，要會同部門負責人、有關部門和公司領導妥善處理。
6、審查各部門的內部制度存在的漏洞和弊端，提出改進措施。
7、在已稽核的會計資料上蓋章，以示負責。并隨時做好稽核記錄。
8、記賬憑證是否根據(jù)審核無誤的原始憑證填制的，是否內容齊全、填寫規(guī)范。
9、會計科目的運用及其對應關系是否正確(含明細科目及輔助核算)。
10、所附原始憑證的張數(shù)和金額是否相符，借貸金額是否平衡。
11、會計報表是否根據(jù)完整無誤的會計賬簿及有關資料編制，報表格式是否統(tǒng)一。
12、賬表是否相符，表與表之間的勾稽關系是否銜接。
13、審核報表是否數(shù)字真實，計算準確，內容完整，說明清楚。
14、審核賬證、賬賬、賬表之間的勾稽關系是否正確。
15、相關責任人的簽字和蓋章是否齊全。
16、部門負責人交辦的其他工作
總賬報表
1、負責公司日常報銷業(yè)務的賬務處理;
2、負責分攤各種費用;
3、按月確定各工程完工進度和收入并按月提取各種稅費。
4、按時編制、報送公司快報、會計報表及會計報表附注。
5、按時編制管理會計報表及附注。
6、編制年度預算報表。
7、部門負責人交辦的其他工作
資金管理
1、審核各部門資金收支計劃。
2、按周編制資金使用計劃，報部門經(jīng)理審核。
3、按月統(tǒng)計分析資金流量。
4、分析公司各部門資金占用情況，提出資金管理方案建議;
5、測算公司年度資金需求，草擬公司年度資金預算。
6、草擬公司年度資金籌措方案。
7、領取銀行對賬單，按月編制銀行余額調節(jié)表。
8、做好庫存現(xiàn)金的盤點工作并做好盤點記錄。
看了財務管理部門的職責的人還看了：
10.管理會計的職能及其分析