財(cái)務(wù)管理部崗位職責(zé)主要是什么(2)
財(cái)務(wù)管理部崗位職責(zé)主要是什么
資金調(diào)度和出納員崗位職責(zé)
崗位名稱：財(cái)務(wù)公司計(jì)劃財(cái)務(wù)部資金調(diào)度和出納員崗;
直接主管：財(cái)務(wù)公司計(jì)劃財(cái)務(wù)部經(jīng)理;
所在部門：財(cái)務(wù)公司計(jì)劃財(cái)務(wù)部;
崗位目標(biāo)：負(fù)責(zé)公司資金計(jì)劃編制、頭寸執(zhí)行、出納工作 崗位職責(zé)：
1、資金計(jì)劃編制
(1) 每月底收集各部門的次月計(jì)劃，經(jīng)匯總調(diào)整后，編制公司綜合經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和財(cái)務(wù)收支計(jì)劃，并對(duì)本月的實(shí)際發(fā)生情況進(jìn)行總結(jié)分析;
(2) 每季末對(duì)經(jīng)營(yíng)收支情況進(jìn)行綜合分析，與全年計(jì)劃和去年同期分別作出比較，并就其差異作出合理分析，總結(jié)問題，提出;
(3) 每日編制同業(yè)存款情況表，并報(bào)部門經(jīng)理;
(4) 根據(jù)公司綜合經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和財(cái)務(wù)收支計(jì)劃做好資金計(jì)劃的編制;
(5) 與各部門保持密切溝通，配合做好資金收回和發(fā)放;
2、頭寸執(zhí)行
(1) 負(fù)責(zé)根據(jù)頭寸資金計(jì)劃完成頭寸調(diào)撥工作;
(2) 負(fù)責(zé)接收結(jié)算業(yè)務(wù)部門提交的大額頭寸計(jì)劃，并在權(quán)限范圍內(nèi)及時(shí)調(diào)撥頭寸，超權(quán)限范圍的及時(shí)報(bào)告部門經(jīng)理;
(3) 負(fù)責(zé)接收各商業(yè)銀行的來(lái)賬業(yè)務(wù)單據(jù)、確定來(lái)賬的去向、分派單據(jù)、記賬;
(4) 負(fù)責(zé)銀行各類手續(xù)費(fèi)、存款利息的核對(duì)、記賬;負(fù)責(zé)網(wǎng)上銀行手續(xù)費(fèi)、季度銀行存款利息等復(fù)查，保證計(jì)算的準(zhǔn)確性;
3、人民銀行業(yè)務(wù)
(1) 負(fù)責(zé)人民銀行政策方針的收集傳達(dá);
(2) 及時(shí)登記本公司與人民銀行或者商業(yè)銀行往來(lái)的備付金戶與存款準(zhǔn)備金戶;
(3) 負(fù)責(zé)人民銀行存款準(zhǔn)備金的調(diào)整與管理;
4、出納業(yè)務(wù)
(1) 負(fù)責(zé)現(xiàn)金及轉(zhuǎn)賬支票的簽發(fā)支付工作;
(2) 負(fù)責(zé)公司貼現(xiàn)貼入票據(jù)實(shí)物保管工作;
(3) 負(fù)責(zé)公司重要空白憑證和權(quán)利憑證的實(shí)物管理工作;
(4) 嚴(yán)格按照公司的財(cái)務(wù)報(bào)銷制度結(jié)算公司各項(xiàng)費(fèi)用并編制相關(guān)憑證;
(5) 及時(shí)準(zhǔn)確編制現(xiàn)金及銀行存款日記賬，做到日清日結(jié)，并定期上繳各種完整的原始憑證;
(6) 及時(shí)與銀行定期對(duì)賬(財(cái)務(wù)公司賬戶余額);
(7) 根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的需要，編制各種資金流動(dòng)報(bào)表;
(8) 配合會(huì)計(jì)人員做好每月的報(bào)稅和工資、獎(jiǎng)金、報(bào)銷款等的發(fā)放工作;
5、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
財(cái)務(wù)部經(jīng)理崗位職責(zé)
(一)全面負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)部的工作，向總經(jīng)理匯報(bào)工作。經(jīng)常檢查、督導(dǎo)分管部門的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、財(cái)務(wù)狀況和業(yè)務(wù)拓展活動(dòng)，努力完成公司下達(dá)的經(jīng)濟(jì)指標(biāo)和工作任務(wù)。
(二)負(fù)責(zé)對(duì)公司各項(xiàng)資金的計(jì)劃、運(yùn)用和管理，審查企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的投資方案的效益，加強(qiáng)財(cái)務(wù)活動(dòng)狀況的控制，協(xié)助總經(jīng)理審批公司各部門的成本計(jì)劃、費(fèi)用支出計(jì)劃，開源節(jié)流，努力提高公司綜合經(jīng)濟(jì)效益。
(三)檢查、督導(dǎo)認(rèn)真履行國(guó)家及地方的財(cái)經(jīng)法規(guī)、法紀(jì)、建立和建全財(cái)務(wù)部門的崗位責(zé)任制和各項(xiàng)管理制度，堵塞漏洞，保證公司經(jīng)濟(jì)活動(dòng)順利健康運(yùn)行。
(四)負(fù)責(zé)監(jiān)督經(jīng)濟(jì)合同的招待情況，保存公司關(guān)于財(cái)務(wù)工作方面的文件、資料、合同和協(xié)議。督促本部員工完整的保管企業(yè)合作期內(nèi)一切賬冊(cè)、報(bào)表、憑證和原始單據(jù)。
(五)編制財(cái)務(wù)計(jì)劃，做好預(yù)決算工作，監(jiān)督檢查企業(yè)的財(cái)務(wù)收支情況，對(duì)總經(jīng)理負(fù)責(zé)。
(六)負(fù)責(zé)企業(yè)內(nèi)部財(cái)政工作的控制、協(xié)調(diào)和平衡，定期檢查固定資產(chǎn)和流動(dòng)資金，負(fù)責(zé)經(jīng)濟(jì)核算，合理掌握控制成本和費(fèi)用水平，對(duì)各部門的財(cái)務(wù)收支、成本核算、資金使用和財(cái)產(chǎn)管理監(jiān)督和檢查，對(duì)賬目做到日清月結(jié)。
(七)在管轄范圍內(nèi)的工作任務(wù)涉及公司其他部門時(shí)，做好組織協(xié)調(diào)工作，以加強(qiáng)溝通配合，保證任務(wù)順利完成。
(八)負(fù)責(zé)銀行短期貸款過程的管理工作，密切與銀行信貸部門聯(lián)系，保證按期歸還銀行貸款的本息。
(九)定期向公司董事會(huì)及總經(jīng)理匯報(bào)公司財(cái)務(wù)狀況，提出改進(jìn)意見和建議。
(十)經(jīng)總經(jīng)理授權(quán)，代表總經(jīng)理處理專項(xiàng)任務(wù)或財(cái)政、稅務(wù)、工商、金融等有關(guān)管理、業(yè)務(wù)部門聯(lián)絡(luò)、溝通和協(xié)調(diào)。
(十一)開展部門員工思想教育和業(yè)務(wù)培訓(xùn)，使用權(quán)各崗位員工熟練掌握本崗位的業(yè)務(wù)知識(shí)、規(guī)范、程序、做法、環(huán)節(jié)，能獨(dú)立工作，并基本了解本部門其他崗位的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。
財(cái)務(wù)部經(jīng)理任職要求
(一)遵循企業(yè)經(jīng)營(yíng)思想，服從總經(jīng)理工作指示，嚴(yán)格遵守各項(xiàng)規(guī)章制度。
(二)具備地中級(jí)會(huì)計(jì)專業(yè)技術(shù)職稱，大專(財(cái)經(jīng))學(xué)歷，五年以上財(cái)務(wù)管理工作經(jīng)驗(yàn)。
(三)具備良好的政治素質(zhì)，為人正派、嚴(yán)謹(jǐn)，原則性強(qiáng)，敢于承擔(dān)責(zé)任，能嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)財(cái)務(wù)制度和管理規(guī)定。
(四)使用普通話，五官端正，穩(wěn)重大方，身體健康狀況良好，精力充沛，能適應(yīng)經(jīng)常超時(shí)工作。
會(huì)計(jì)部部長(zhǎng)崗位職責(zé)
1.全面負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)部的管理工作，嚴(yán)格遵守各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度，對(duì)財(cái)務(wù)部經(jīng)理負(fù)責(zé)工作。
2.協(xié)助財(cái)務(wù)部經(jīng)理抓好經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的預(yù)測(cè)、分析和財(cái)務(wù)管理工作，做好領(lǐng)導(dǎo)的助手和參謀。
3.負(fù)責(zé)編制、匯總月、季、年度的會(huì)計(jì)報(bào)表及財(cái)務(wù)計(jì)劃，并定期做出分析。
4.協(xié)調(diào)平衡收銀部、倉(cāng)管部、采購(gòu)供應(yīng)部之間的工作關(guān)系，按有關(guān)規(guī)定接受財(cái)政、審計(jì)、金融、稅務(wù)等機(jī)關(guān)的審查監(jiān)督，提供真實(shí)、準(zhǔn)確的會(huì)計(jì)資料和稅務(wù)資料及有關(guān)情況。
5，檢查和督促會(huì)計(jì)、出納人員的工作，并按會(huì)計(jì)程序處理日常財(cái)務(wù)核算，督促工作人員按權(quán)現(xiàn)發(fā)生制及時(shí)處理賬務(wù)工作，做到日清月結(jié)，科目對(duì)應(yīng)關(guān)系清楚，應(yīng)收、應(yīng)付賬目記載詳細(xì)，記賬及時(shí)。
6.規(guī)范會(huì)計(jì)部?jī)?nèi)各崗位工作程序和步驟，使之與會(huì)計(jì)電算化流程配合，并根據(jù)公司會(huì)計(jì)核算特點(diǎn)和實(shí)際工作需要對(duì)電腦核算程序提出修改完善意見。
7.檢查和監(jiān)督會(huì)計(jì)檔案管理工作的執(zhí)行。
8.保證各種報(bào)表數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，編報(bào)及時(shí)，編表說明簡(jiǎn)明扼要，內(nèi)容全面，中心突出。
9.進(jìn)行每月財(cái)務(wù)分析，做到內(nèi)容真實(shí)、數(shù)字準(zhǔn)確，數(shù)據(jù)有充分根據(jù)，有對(duì)比數(shù)字和原因，有預(yù)測(cè)。
10.督促所屬工作人員嚴(yán)格按規(guī)定劃分成本和費(fèi)用，不亂攤成本，不亂擠費(fèi)用，作到攤提、攤銷均有依據(jù)。
11.督促工作人員正確計(jì)算應(yīng)繳稅金，按時(shí)繳納。
12.檢查和督促屬下員工經(jīng)管的一切賬冊(cè)、報(bào)表、傳票裝訂完整、編號(hào)齊全，妥善保管。
13.完成財(cái)務(wù)部經(jīng)理交辦的其他工作。
會(huì)計(jì)主管崗位職責(zé)
1.負(fù)責(zé)公司總賬記錄的準(zhǔn)確性，確保原始憑證、記賬憑證的合法性、合理性與真實(shí)、準(zhǔn)確地審核，按統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度、會(huì)計(jì)核算有關(guān)程序及步驟，進(jìn)行算賬、記賬、結(jié)算及報(bào)賬等工作，要求做到數(shù)字真實(shí)，計(jì)算準(zhǔn)確，內(nèi)容完整。
2.負(fù)責(zé)記賬憑證匯總，復(fù)核現(xiàn)金、銀行存款、信用卡的發(fā)生額與出納人的收付報(bào)告是否相符。
3.負(fù)責(zé)公司固定資產(chǎn)的監(jiān)督管理，不定期抽查各部門固定資產(chǎn)情況，每月進(jìn)行固定資產(chǎn)折舊計(jì)算分析，每年對(duì)公司所有因定資產(chǎn)及低值易耗品進(jìn)行一次盤點(diǎn)，要做到固定資產(chǎn)、低值易耗品帳賬、賬物相符。發(fā)現(xiàn)賬物不符，要及時(shí)查明原因，調(diào)整賬目。
4.負(fù)責(zé)應(yīng)收應(yīng)付往來(lái)賬的對(duì)賬、銷賬及清賬，定期清理往來(lái)賬務(wù)，及時(shí)督促有關(guān)經(jīng)辦人結(jié)清往來(lái)賬，對(duì)應(yīng)付賬款的沖掛賬進(jìn)行清理。
5.及時(shí)準(zhǔn)確地審核各項(xiàng)開支，不僅要審查手續(xù)是否完備，數(shù)字是否正確，還要審查內(nèi)容是否合理合法。加強(qiáng)成本核算，統(tǒng)籌計(jì)劃，控制開支，最大限度地降低成本，減少費(fèi)用，提高經(jīng)濟(jì)效益。
6.每月10日前，準(zhǔn)確編報(bào)納稅申報(bào)表報(bào)送稅務(wù)局，及時(shí)繳納各種上稅金。
出納主管崗位職責(zé)
1.負(fù)責(zé)浴所現(xiàn)金和票據(jù)的收付工作,對(duì)輸現(xiàn)金和支票報(bào)銷手續(xù)的原始憑據(jù),支票等先進(jìn)行稽核，對(duì)其合法性、真實(shí)性及有無(wú)違反公司的有關(guān)財(cái)務(wù)制度和規(guī)定一一進(jìn)行審核，清楚正確無(wú)誤后，才發(fā)予現(xiàn)金出納和銀行出納輸報(bào)銷手續(xù)。
2.當(dāng)天收入的現(xiàn)金和轉(zhuǎn)賬票據(jù)，要在當(dāng)天下午四點(diǎn)前送存銀行，不得積壓。遵守安全制度，安排兩名出納同行，且有兩名保安陪同。
3.記載現(xiàn)金日記賬和銀行存款賬，按照每天賬簿的發(fā)生額和余額，要日清月結(jié)。每日編制“現(xiàn)金及銀行存款收付日?qǐng)?bào)表”送財(cái)務(wù)經(jīng)理審閱。
4.每月核對(duì)銀行對(duì)賬單，并做出未達(dá)賬調(diào)整表和調(diào)整賬目，與總分類賬核對(duì)。
5.對(duì)辦理報(bào)銷的單據(jù)，除按會(huì)計(jì)審查程序重新審核外，還須財(cái)務(wù)經(jīng)理審批后方予付款，凡是手續(xù)不完備或未經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理審批的單據(jù)，一律拒絕付款。
6.嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度和支票使用規(guī)定，庫(kù)存現(xiàn)金按規(guī)定限額執(zhí)行，不得挪用庫(kù)存現(xiàn)金，不得以白頭單抵庫(kù)。
7.復(fù)核庫(kù)存現(xiàn)金、銀行存款和信用卡的收付報(bào)告表，及時(shí)將原始憑證分別整理和分發(fā)給各會(huì)計(jì)崗位。
8.協(xié)調(diào)與銀行出納科的工作聯(lián)系，保證零鈔的供應(yīng)。
9.根據(jù)財(cái)務(wù)經(jīng)理指令，負(fù)責(zé)核對(duì)各出納員月末結(jié)存表與電腦賬月末余額是否相符，抽查收銀部收銀員的業(yè)務(wù)備用金，并做出檢查報(bào)告向經(jīng)理匯報(bào)。
10.根據(jù)各部門、班組已審核的營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)表進(jìn)行綜合匯總，做出當(dāng)天全浴所的營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)表，并于次日中午12點(diǎn)前送呈總經(jīng)理室。
財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)的崗位職責(zé)
1.負(fù)責(zé)公司營(yíng)業(yè)收入核算，每日根據(jù)收銀部所出的營(yíng)業(yè)收入明細(xì)項(xiàng)目匯總報(bào)表，編制會(huì)計(jì)憑證。
2.負(fù)責(zé)日常費(fèi)用支出、貨幣零星開支的會(huì)計(jì)核算，認(rèn)真審查憑證的合法性、合理性、準(zhǔn)確性、完整性，審查完畢，再將經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)容同類或相似的憑證歸類，編制會(huì)計(jì)憑證。
3.對(duì)公司裝修、大宗裝修工程核算，將預(yù)付工程款與所訂的合同付款進(jìn)度核對(duì)，并及時(shí)入賬，對(duì)購(gòu)進(jìn)的基建材料也應(yīng)及時(shí)入賬。待工程完工，查詢我方已預(yù)付的款項(xiàng)，并在工程決算單上注明應(yīng)付的余款，轉(zhuǎn)交出納，開出支票結(jié)算。據(jù)工程完工的結(jié)算作為原始憑證出賬，沖銷預(yù)付款，根據(jù)不同的情況，將完工工程的所有款項(xiàng)，轉(zhuǎn)增固定資產(chǎn)或遞延資產(chǎn)，留待日后攤銷。
4.對(duì)物料倉(cāng)進(jìn)行核算，公司采取與供貨商隔月付款形式，要求庫(kù)存記錄與進(jìn)貨匯總表核對(duì)無(wú)誤，并編制記賬憑證，掛應(yīng)付賬款。根據(jù)物料倉(cāng)當(dāng)月發(fā)貨明細(xì)匯總表，按各部門分類記入費(fèi)用明細(xì)。每月末協(xié)助倉(cāng)管部對(duì)物料倉(cāng)的盤點(diǎn)工作，使賬與賬、賬物相符。
5.配合出納，合理調(diào)配資金，做到量入為出，科學(xué)安排，堅(jiān)決杜絕不符合手續(xù)的款項(xiàng)開支，平時(shí)業(yè)務(wù)中發(fā)生的零星借款(500元以下)由主管會(huì)計(jì)審核批準(zhǔn)。
6.負(fù)責(zé)憑證的保管工作，不得丟失、損壞，更不準(zhǔn)隨意撕頁(yè)。要保管好會(huì)計(jì)檔案，月底將會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)報(bào)表等資料裝訂成冊(cè)，編號(hào)入檔，以備查閱。
財(cái)務(wù)部出納的崗位職責(zé)
1.銀行存款
(1) 通過銀行輸轉(zhuǎn)賬結(jié)算，每月下旬，給付上月各供應(yīng)貸款。
(2) 每日根據(jù)已稽核無(wú)誤的銀行往來(lái)原始憑證，編制銀行存款收付報(bào)告表。
(3) 經(jīng)常掌握銀行存款余額，每月分三旬填報(bào)資金旬報(bào)表，報(bào)送總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)及財(cái)務(wù)經(jīng)理審閱。
(4) 負(fù)責(zé)編制并保管好銀行存款日記賬。月終對(duì)銀行存款基本戶外所有人民幣存款進(jìn)行對(duì)賬工作。
(5) 嚴(yán)密妥善保管國(guó)債及有價(jià)證券，并及時(shí)況換。
2.負(fù)責(zé)日常零星現(xiàn)金收支工作，醫(yī)藥費(fèi)、差旅費(fèi)等報(bào)銷工作，遵守及執(zhí)行公司有關(guān)報(bào)銷制度。
3.編制現(xiàn)金收付報(bào)告表交出納主管復(fù)核，打印現(xiàn)金日記賬并保管好。
4.負(fù)責(zé)信用卡業(yè)務(wù)，對(duì)不同種類的信用卡分別進(jìn)行鑒別、整理后，分送各家銀行。編制當(dāng)天的信息卡由付報(bào)告表。
5.每日下班前清點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金，發(fā)現(xiàn)長(zhǎng)短款應(yīng)即查明原因。
6.每天按名班次收銀員送審的賬單、原始單，核查數(shù)據(jù)是否準(zhǔn)確，并核對(duì)該班次營(yíng)業(yè)報(bào)表。
7.核查各班組送審的轉(zhuǎn)賬單據(jù)所列單位有無(wú)串戶，是否按有關(guān)規(guī)定或協(xié)議執(zhí)行。
8.審查收銀部輸入電腦的洗浴項(xiàng)目消費(fèi)是否正確，并做出記錄。
9.稽查各收銀班、組所輸入電腦的掛賬數(shù)據(jù)與賬單是否相符，以保證客人結(jié)賬時(shí)縮短結(jié)賬時(shí)間。
10. 審核前臺(tái)收銀組每天的賬目和單據(jù)，數(shù)字是否正確，各種單據(jù)是否齊全無(wú)誤。
11. 對(duì)每天稽查出待查事項(xiàng)和未按規(guī)定辦理的內(nèi)容和數(shù)據(jù)，必須做出詳細(xì)稽核報(bào)告，并在第二天報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理和總經(jīng)理。
12. 保管各班組、部門的營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)表及其附件單據(jù)。
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