出口信貸的主要類型
出口信貸的主要類型
出口信貸對(duì)于提供國(guó)的出口貿(mào)易和國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展具有重要作用。它不僅有支持和擴(kuò)大提供國(guó)的商品出口的作用,而且還可以被提供國(guó)政府用來(lái)改善和提高本國(guó)的出口商品結(jié)構(gòu)。下面學(xué)習(xí)啦小編就為大家解開(kāi)出口信貸的主要類型，希望能幫到你。
出口信貸的主要類型
二戰(zhàn)前，出口信貸較多地采用向外貸款，向內(nèi)貸款、票據(jù)貼現(xiàn)放款等方式，這些方式在二戰(zhàn)之后仍采用，但在當(dāng)代最重要最常見(jiàn)的買方信貸，除此之外，還有賣方信貸、福費(fèi)廷、信用安排限額、混合信貸等等。
(1)買方信貸
買方信貸是由出口國(guó)的銀行或其他金融機(jī)構(gòu)通過(guò)簽訂貸款合同直接提供給進(jìn)口方或進(jìn)口方銀行的信貸。其信貸額一般是合同金額的85%，其余的15%是定金。而定金在合同簽訂時(shí)先付10%，第一次交貨時(shí)再付5%。貸款額按交貨進(jìn)程由出口方銀行向出口商支付，亦即出口方銀行向進(jìn)口商或進(jìn)口商銀行提供的貸款。
進(jìn)口商或進(jìn)口方銀行則于訂購(gòu)的設(shè)備全部交清的若干時(shí)期內(nèi)，分期償還出口方銀行的貸款及其利息，一般每半年一次，同時(shí)支付利息。出口方銀行之所以發(fā)放這種買方信貸，主要是為了支持成套設(shè)備的出口。 買方信貸適合于大宗的、復(fù)雜的、信貸期限較長(zhǎng)的出口交易，
例如金額很大的，按長(zhǎng)期信貸條件進(jìn)行的資本貨物、設(shè)備和成套 設(shè)計(jì)項(xiàng)目的出口。買方信貸具有以下主要特點(diǎn)：
1)使用買方信貸的出口，需要分簽兩個(gè)合同，一個(gè)是由買賣雙方簽訂的進(jìn)出口合同，另一個(gè)是由賣方銀行與買主或買方銀行簽訂的貸款合同。貸款合同以貿(mào)易合同為前提，但又獨(dú)立于貿(mào)易 合同。所以，買方信貸的手續(xù)要比賣方信貸更為復(fù)雜。
2)出口交易存在著商務(wù)和財(cái)務(wù)兩個(gè)方面的明顯分界線。按照 買方信貸的安排，出口供貨者只負(fù)有商務(wù)方面的責(zé)任，這就是：提 供高質(zhì)量的產(chǎn)品，保證迅速交貨，令人滿意地完成建廠和裝配任 務(wù)(如這是合同內(nèi)規(guī)定的任務(wù))，保證設(shè)備的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，提供擔(dān)保 書(shū)等等。供貨者一旦履行了這些要求，就不再有其他責(zé)任。因?yàn)?合同內(nèi)所規(guī)定的有關(guān)財(cái)務(wù)方面的安排是由提供買方信貸的金融機(jī)構(gòu)即出口方的銀行來(lái)負(fù)責(zé)的。
3)雖然買方信貸規(guī)定由出口國(guó)銀行向國(guó)外買主或他們的銀行提供貸款，但不許將這筆資金從出口國(guó)轉(zhuǎn)移到進(jìn)口國(guó)境內(nèi)。出口銀行職能依買主(或借款者)的指示，憑交貨單據(jù)向出口供貨者支付貨款。這筆款項(xiàng)就是貸款合同中規(guī)定向買主提供的信貸，由買主按照償還日期償還。
?、谫I方信貸的規(guī)則
由于買方信貸主要是促進(jìn)大型機(jī)械設(shè)備出口，交易金額巨大，資金周轉(zhuǎn)期長(zhǎng)，因而參與貿(mào)易的雙方都特別慎重，并通過(guò)協(xié)議等方式確立出一系列雙方須遵守或相互認(rèn)可的規(guī)則。這些規(guī)則一般有以下幾條： 1)信貸利率低于市場(chǎng)資金利率。
2)作為進(jìn)口方，在接受該項(xiàng)貸款后只能以此資金購(gòu)買發(fā)放貸款國(guó)家的出口商(或出口制造商，以及在該國(guó)注冊(cè)的外國(guó)出口公司)的產(chǎn)品，不能用于第三國(guó)，以防止利率低而產(chǎn)生的好處“外境”。
3)進(jìn)口商所取得的買方信貸的款額只能限于進(jìn)口單機(jī)、成套 設(shè)備及與此有關(guān)的勞務(wù)等“資本貨物”，一般不能進(jìn)口原材料或消 費(fèi)品等。
4)出口國(guó)提供的資本貨物限于該國(guó)制造的。
5)貸款只提供貿(mào)易合同額的85%;
6)貸款償還為分期償還，一般規(guī)定半年還本付息一次。
③買方信貸的貸款條件
在上述買方信貸規(guī)則之下，交易雙方進(jìn)行各種貸款條件的談 判。在買方信貸業(yè)務(wù)中涉及到的貸款條件一般有以下方面：
1)買方信貸使用的貨幣。
2)申請(qǐng)買方信貸的起點(diǎn)，即利用買方信貸所必須購(gòu)買資本貨 物的最低價(jià)額，低于此額不能使用買方信貸的貸款。
3)買方信貸的利率和計(jì)息方法。買方信貸利率雖然一般都低于市場(chǎng)利率，但各國(guó)貿(mào)易條件的不同，也使得買方信貸業(yè)務(wù)中的利率和計(jì)息方法有所區(qū)別，大致有四類。一類是經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織國(guó)家的利率類型。這個(gè)組織的國(guó)家按經(jīng)濟(jì)收入的不同將世界 各國(guó)劃分為低收入國(guó)家、中等收入國(guó)家、富有國(guó)家，依還款期的不同，對(duì)不同國(guó)家規(guī)定不同的利率，這個(gè)利率視市場(chǎng)利率變動(dòng)情況每半年調(diào)整一次。另一類是倫敦銀行同業(yè)拆放利率，此利率較第“類偏高一些，第三類是加拿大型，由加拿大政府制定。一般高于第一類低于第二類。最后一種是美國(guó)型。美國(guó)發(fā)放的買方信貸的資金來(lái)源于兩部分，一部分由國(guó)家進(jìn)出口銀行提供，收取利率較低，另部分由商業(yè)銀行提供，按美國(guó)市場(chǎng)利息收取。關(guān)于利息的計(jì)算天數(shù)在各國(guó)亦不相同，有的國(guó)家如借取美元1年按360 天計(jì)，法郎1年按365天計(jì)息。國(guó)際上通用的計(jì)息時(shí)間為“算頭不算尾”，即借款當(dāng)天計(jì)息，還款當(dāng)天不計(jì)息。
4)關(guān)于買方信貸的使用期與還款期。使用期限指總協(xié)議規(guī)定的總額在什么時(shí)候以前應(yīng)辦理具體申請(qǐng)手續(xù)與另簽貸款協(xié)議的限期。還款根據(jù)進(jìn)口設(shè)備的性質(zhì)與金額大小而定，比如單機(jī)一般，在貨物裝船后6個(gè)月開(kāi)始分期還款，有的國(guó)家規(guī)定成套設(shè)備按基本交貨完畢或最終交貨后6個(gè)月開(kāi)始還款，有的規(guī)定按交接驗(yàn)收后6個(gè)月開(kāi)始還款，有的還規(guī)定保證期滿后6個(gè)月開(kāi)始還款。此外，在貸款條件中還涉及到買方信貸的各種費(fèi)用，如管理費(fèi)、承擔(dān)費(fèi)等。
(2)賣方信貸
賣方信貸由銀行對(duì)本國(guó)的出口商提供信貸，再由出口商向其出售貨物的外國(guó)買主提供延期付款信貸。銀行對(duì)出口商提供的是銀行信用，出口商對(duì)國(guó)外買主提供的是商業(yè)信用。按照賣方信貸的安排，出口商把貨物裝船后，憑出口單證去向他的往來(lái)銀行取得裝船后信貸，從而補(bǔ)償他的周轉(zhuǎn)資金，而銀行則代替出口商按期向國(guó)外買主收取貨款(一次或分?jǐn)?shù)次收清)。在這一期間內(nèi)，出口商要對(duì)銀行負(fù)擔(dān)裝船后信貸的利息。假如事情發(fā)生意外，未能從國(guó)外收到款項(xiàng)，銀行對(duì)出口商保留有追索權(quán)，仍由出口商來(lái)承擔(dān)銀行所墊付的金額或國(guó)外買主未付清的余款。所以，從信貸風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)際承擔(dān)責(zé)任來(lái)說(shuō)，賣方信貸仍然是由出口商向國(guó)外買主提供延期付款的信用，基本上還是屬于商業(yè)信用。賣方信貸的利息是由出口商負(fù)擔(dān)的，而且大部分貸款要在全部交貨后才開(kāi)始陸續(xù)償還。因此，出口商考慮到貸款利息和其他費(fèi)用負(fù)擔(dān)，對(duì)商品報(bào)價(jià)就要高些。在國(guó)際貿(mào)易中，部分出口信貸是采用賣方信貸的方式。
(3)福費(fèi)廷
福費(fèi)廷是一種較新的融資方式。它主要用在延期付款的大型設(shè)備貿(mào)易中。
福費(fèi)廷是指買進(jìn)因商品和勞務(wù)的轉(zhuǎn)讓(主要是出口交易)而產(chǎn)生的在將來(lái)某一日子到期的債務(wù)，這種購(gòu)買對(duì)原先的票據(jù)持有人無(wú)追索權(quán)。它是出口商把經(jīng)過(guò)進(jìn)口商承兌的、期限在半年以上到五六年的遠(yuǎn)期無(wú)追索權(quán)匯票，向出口商所在地銀行或大金融公司辦理貼現(xiàn)，以提前取得資金的一種融資方式。福費(fèi)廷市場(chǎng)源于20世紀(jì)50年代后期至60年代初期世界經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)發(fā)生變化之際。這種融資方式對(duì)出口商的好處主要有：
?、贉p少資產(chǎn)負(fù)債表上的或有負(fù)債，并增強(qiáng)資金的流動(dòng)性(這兩項(xiàng)表明出口商的借款能力增強(qiáng));
?、诒苊舛H通過(guò)向國(guó)家或私人部分投放可能出現(xiàn)的損失，而且不會(huì)出現(xiàn)資金流動(dòng)問(wèn)題(這些問(wèn)題在已投保的債權(quán)未到期期間是無(wú)法避免的);
③沒(méi)有信貸管理、托收問(wèn)題及相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)和費(fèi)用。
(4)信用安排限額
就是出口商所在地的銀行為了擴(kuò)大本國(guó)一般消費(fèi)品或基礎(chǔ)工程的出口，給予進(jìn)口商所在地銀行以中期融資的便利，并與進(jìn)口商所在地銀行進(jìn)行配合，組織較小業(yè)務(wù)的成交。
出口信貸的特點(diǎn)
利率較低
對(duì)外貿(mào)易中長(zhǎng)期信貸的利率一般低于相同條件資金貸放的市場(chǎng)利率，由國(guó)家補(bǔ)貼利差。大型機(jī)械設(shè)備制造業(yè)在西方國(guó)家的經(jīng)濟(jì)中占有重要地位，其產(chǎn)品價(jià)值和交易金額都十分巨大。為了加強(qiáng)該國(guó)設(shè)備的競(jìng)爭(zhēng)力，削弱競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手，許多國(guó)家的銀行紛紛競(jìng)相以低于市場(chǎng)的利率對(duì)外國(guó)進(jìn)口商或該國(guó)出口商提供中長(zhǎng)期貸款即給予信貸支持，以擴(kuò)大該國(guó)資本貨物的國(guó)外銷路，銀行提供的低利率貸款與市場(chǎng)利率的差額由國(guó)家補(bǔ)貼。
與信貸保險(xiǎn)相結(jié)合
由于中長(zhǎng)期對(duì)外貿(mào)易信貸償還期限長(zhǎng)、金額大，發(fā)放貸款的銀行存在著較大的風(fēng)險(xiǎn)，為了減緩出口國(guó)家銀行的后顧之憂，保證其貸款資金的安全發(fā)放，國(guó)家一般設(shè)有信貸保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，對(duì)銀行發(fā)放的中長(zhǎng)期貸款給予擔(dān)保。
由專門機(jī)構(gòu)進(jìn)行管理
發(fā)達(dá)國(guó)家提供的對(duì)外貿(mào)易中長(zhǎng)期信貸，一般直接由商業(yè)銀行發(fā)放，若因?yàn)榻痤~巨大，商業(yè)銀行資金不足時(shí)，則由國(guó)家專設(shè)的出口信貸機(jī)構(gòu)給予支持。不少國(guó)家還對(duì)一定類型的對(duì)外貿(mào)易中長(zhǎng)期貸款，直接由出口信貸機(jī)構(gòu)承擔(dān)發(fā)放的責(zé)任。它的好處是利用國(guó)家資金支持對(duì)外貿(mào)易中長(zhǎng)期信貸，可彌補(bǔ)私人商業(yè)銀行資金的不足，改善該國(guó)的出口信貸條件，加強(qiáng)該國(guó)出口商奪取國(guó)外銷售市場(chǎng)的力量。
出口信貸的特征
1、貸款指定用途，即通過(guò)出口信貸所得資金只能用于購(gòu)買貸款國(guó)出口的資本貨物和技術(shù)以及有關(guān)勞務(wù)等。
2.利率低，出口信貸的利率低于國(guó)際金融市場(chǎng)上的貸款利率。
3.出口信貸的發(fā)放與信貸保險(xiǎn)相結(jié)合。
4.貸款期限是中長(zhǎng)期的，一般為1~5年，也有的長(zhǎng)達(dá)1 0年，通常每半年還本付息一次。
5.貸款金額起點(diǎn)比較大，我國(guó)規(guī)定為5萬(wàn)美元，德國(guó)為1 00萬(wàn)德國(guó)馬克，意大利為300萬(wàn)美元。
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