信貸風險怎么評估
信貸風險怎么評估
貸前風險管理是銀行業(yè)務的核心。目前,我國商業(yè)銀行不良資產的比例普遍偏高,信貸風險是我國商業(yè)銀行面臨的主要金融風險。接下來請欣賞學習啦小編給大家網絡收集整理的信貸風險怎么評估。
信貸風險評估的方法
一、我國商業(yè)銀行信貸資產現狀
信貸資產主要是各類貸款，銀行不良信貸資產就是銀行投放信貸后形成的信貸資產中不符合安全性、流動性和盈利性的原則，處于逾期、呆滯、呆帳(或按五類分類法為次級、可疑、損失類貸款)狀態(tài)而使銀行資產風險加大，并面臨資本損失的那部分貸款。從本質上說，不良信貸資產就是現實或潛在的不能保證貸放出的資金本息安全回收的信貸資產。
從總體來看，我國國有商業(yè)銀行信貸資產質量成“三高、三差”特點：一是不良資產比率高，信貸資產質量。國有獨資商業(yè)銀行剝離近1.4萬億不良資產后，不良貸款率下降了近10個百分點。截止2001年1月底，按“一逾兩呆”口徑計算，不良貸款率仍高達25.37%。按五級分類不良率更高，遠高于10%的國家警戒線和人民銀行15%的監(jiān)管標準。同時，不良貸款結構形式嚴峻，呆滯貸款比例最高。據有關部門估計，不良貸款實際形成損失的約占全部不良貸款的7%以上。雙呆貸款占不良貸款的80%以上，可疑類與損失類約占全部不良貸款的70%以上。二是信貸資產長期占用率高，信貸資產流動性差。貸款大量投放于固定資產貸款、房地產開發(fā)貸款、住房抵押貸款等長期貸款;大量的貸款被企業(yè)作為資本金使用，大部分流動資金貸款被企業(yè)長期占用，轉化為鋪底流動資金，部分承兌匯票因到期無法兌付形成墊款被迫轉貸。三是信貸資金籌資成本高，盈利能力差。雖然近年銀行綜合付息率有所降低，但經過幾次降息，存貸款利差不斷縮小，資金收益率實際下降。
二、我國商業(yè)銀行信貸風險成因分析
我國商業(yè)銀行信貸風險高，以至大量不良資產存在的原因是多方面的，既有銀行體系本身的內在原因，又有歷史和體制的原因;既有社會信用機制的原因，又有銀行運作和企業(yè)經營方面的原因;既有國內環(huán)境的原因，又有國際大環(huán)境的原因。
(一)外部因素
1、 政府的行政干預使銀行信貸風險不斷累積
在專業(yè)銀行時期，國有銀行作為國民經濟宏觀調控的工具，不以盈利為目的，根據計劃發(fā)放貸款，以支持國企改革和地方經濟發(fā)展為目標。隨著商業(yè)銀行法的出臺，政府干預銀行信貸工作有所好轉，但在某些地方或某個時候，這種現象仍比較普遍，政府的干預導致國有商業(yè)銀行行為扭曲，使銀行資金的安全性和流動性得不到應有的保障。
2、 國家宏觀經濟結構的調整和國際經濟形勢的變化的影響
在全球經濟一體化的大背景下，為了進一步提升我國的綜合國力，我國從“九五”時期就開始對產業(yè)結構進行調整，并且步伐也隨著加入WTO而加快，在這一轉變過程中，必然形成朝陽產業(yè)和夕陽產業(yè)。一些產業(yè)因此而得到迅速發(fā)展，而一些產業(yè)卻逐步萎縮，關、停、并、轉的結果就使企業(yè)喪失償債能力，形成大量的不良貸款，使商業(yè)銀行信貸風險不斷積聚。因此對于正處于轉軌的我國來說，政策性風險仍是商業(yè)銀行所面臨的重要風險。
另外隨著國際資本流動的加速，信息跨國界的傳播和電子網絡技術的應用，全球經濟一體化和國際金融市場相互的影響不斷加強，在促進世界經濟發(fā)展的同時，經濟動蕩以及金融危機就會在世界范圍內出現聯動、蔓延的趨勢。同國際時，金融市場和國際資本流動規(guī)模的不斷膨脹，投機性資金流動增大了發(fā)展中國家融入經濟全球化進程中的風險。這也同樣增大了我國商業(yè)銀行的信貸風險。
3、 企業(yè)經營不善
企業(yè)和銀行之間是“一榮俱榮，一損俱損”的關系，根據美國銀行家協(xié)會的一項調查表明：超過70—90%的問題貸款是由于企業(yè)經營原因導致的。對于國內企業(yè)來說，這一點就體現的就更為明顯，尤其是企業(yè)管理行為直接關系到銀行資產的安全，主要表現為：一是企業(yè)內部治理結構不完善，內部控制管理弱化，財務管理能力低，間接加大銀行信貸風險;二是管理層不穩(wěn)定，使銀行與企業(yè)的關系時常發(fā)生較大變動，直接影響到貸款的償還;三是隨著企業(yè)新制度和組織形式的建立，企業(yè)利用股權拆分、轉讓、兼并、并購、聯營和重組等方式進行逃避銀行債務。
4、 金融體系不健全和社會信用缺失
不健全的金融體系不但是誘發(fā)金融風險的重要因素，而且不利于商業(yè)銀行深化改革和運營效率的提高，最終不利于銀行有效防范信貸風險，形成惡性循環(huán)。目前最突出的就是利率管制問題。我國目前實行嚴格的利率管制政策，2000年開放了部分外幣存貸利率，人民幣存貸利率仍沒有實現市場化。利率限制加重了我國商業(yè)銀行的負擔，使商業(yè)銀行無法自由地根據市場利率對資產負債狀況進行調整，無法推出符合市場需要的產品，使資產風險與收益不能合理匹配。
社會信用的缺失對銀行信貸資產構成道德風險，我國的社會信用體系目前還沒有完全培育起來有些企業(yè)一致某個地區(qū)賴賬思想嚴重，有些企業(yè)肆意擠占挪用銀行貸款，企業(yè)之間相互大量拖欠形成難以解開的債務鏈，無法回籠資金償還銀行貸款。這些情況對銀行信貸資產構成嚴重的道德風險。
(二)內部因素
1 、經營管理水平不高
隨著商業(yè)化改革的穩(wěn)步推進，國有商業(yè)銀行集約化經營意識不斷增強，初步建立了較為完善的信貸管理體制，經營管理水平有所提高。但從風險管理方面來看，仍有很大缺陷，主要是：(1)風險管理定位不準確;(2)缺乏風險預警機制;(3)風險分析工具不科學。
2、管理體制和經營機制不完善
從制度體系上看，內部風險控制制度，貸款審查制度薄弱，安全性、流動性、盈利性的經營原則難以落實到位。從管理體制上看，組織結構不合理，條塊分割，環(huán)節(jié)眾多，責權不明確，未能形成齊抓共管的機制;各種風險管理綜合協(xié)調程度不高，難以從總體上測量和把握風險狀況;缺乏獨立的風險監(jiān)控程序，致使管理層，決策層不能及時、全面、準確地掌握信用狀況。從經營機制上看，決策機制不健全，對經營決策缺乏有效的約束;信貸人員的責、權、利不統(tǒng)一，激勵約束機制沒有充分貨幣化，貸款的安全性與個人利益不掛鉤;另外，沒有真正相對獨立的風險管理部門。
3、 員工素質整體水平不高
國有商業(yè)銀行未能建立一支專業(yè)化的風險管理隊伍，風險管理人員素質不高，更多的滿足于日常報表統(tǒng)計;信貸管理人員知識結構老化，對市場風險，信用風險把握不準，無法適應新形勢下風險管理的要求。
信貸風險的主要風險及對策
一、操作風險
1)操作風險的概念:入市承諾的兌現使得中國金融市場的對外開放度不斷提高，本土商業(yè)銀行面臨更加激烈的競爭，這對商業(yè)銀行的風險管理提出了更高的要求但基于本土商業(yè)銀行產權缺位、內部控制機制缺乏，流程設計失當等因素所造成的操作風險日益凸顯。
根據巴塞爾委員會在協(xié)議第段所給的定義，操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風險。
操作風險依據風險成因又可細分為兩類一類是操作失敗或失誤風險，包括人員風險、流程風險和技術風險等，另一類是操作策略風險，指在應對外部事件或外部環(huán)境時，如政治、稅收、監(jiān)管、政府、社會、市場競爭等，由于采取了不適當的策略而導致損失的風險。前者主要與內部控制效率或管理質量有關，又稱為內部風險后者主要與外部事件有關，又稱為外部事件或外部依存風險。
2)操作風險管理對策及建議
解決操作風險的方法，根據新協(xié)議，主要有基本指針、標準法和內部模型法三種，核心是根據不同的風險權重配置資本。但對中國商業(yè)銀行來說，由于個人住房信貸操作風險數據收集困難和業(yè)務開展時間尚短，基本上無法采用統(tǒng)計法和信息模擬，操作風險的不可預測性在中國尤為突出，因此比較現實的做法是把防范操作風險的重點放在以下四個方面:
一強化流程的管理
1對現有流程進行檢查和梳理，杜絕可能存在的漏洞。中國各商業(yè)銀行雖然都設有法規(guī)部門和風險管理部門，但沒有具體的操作風險管理部門，更談不上個人住房信貸的操作風險管理部門。在借款合同、借款流程上存在較多的漏洞，如果不及早進行糾正，將嚴重影響到業(yè)務的發(fā)展。
2對新開發(fā)的產品進行認真的分析和市場調研，避免盲目投入、無效投入和高風險投入。個人住房信貸業(yè)務的產品更新逐漸加快，各行為了搶占市場份額，在還款方式、擔保方式、辦理方式等很多方面進行了大量創(chuàng)新，但這些創(chuàng)新是否經過了充分的市場調研和嚴格的操作風險審查,值得懷疑。據了解，中國的商業(yè)銀行在推出一個新的個人住房信貸產品前，很少進行精確的數據分析和預測，住往根據經驗和領導的主觀判斷，這既是由于數據庫尚未建立，也因為中國商業(yè)銀行對市場調研的不重視。應急手段的建立和完善。對檢查出來的漏洞和風險，應通過合理的手段進行規(guī)避和改正，盡量避免采用過急的手段和霸王條款進行處理。中國商業(yè)銀行在這點上做得還不夠，尤其是對提前還款的處理，銀行在理解到提前還款可能造成的損失后，采用立即加收違約金和限制提前還款的措施，因在借款合同中并無相應規(guī)定，造成了社會的強烈反響。
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