銀行信貸資產(chǎn)轉讓
信貸業(yè)務是商業(yè)銀行的核心業(yè)務、傳統(tǒng)業(yè)務,信貸風險是世界各國商業(yè)銀行面臨的主要風險。接下來請欣賞學習啦小編給大家網(wǎng)絡收集整理的銀行信貸資產(chǎn)轉讓。
銀行信貸資產(chǎn)轉讓
信貸資產(chǎn)轉讓是銀行業(yè)近年來新興的一種金融創(chuàng)新。作為資產(chǎn)負債管理工具、融資工具和風險管理工具，它有助于解決銀行在資本充足率和資本收益率之間的"兩難選擇",解決銀行負債和資產(chǎn)在利率和期限結構上的非對稱矛盾，尤其是不良資產(chǎn)的轉讓對于化解資產(chǎn)長期沉淀而形成的期限結構矛盾的功效就更為突出。
銀行信貸資產(chǎn)轉讓的種類
信貸資產(chǎn)轉讓可以被劃分為以下兩大類型，每一類型各有兩種操作模式:
第一類:銀行甲提供保證擔保，后期貸款置換或備用貸款支持，信托公司新增貸款，過一定時期，轉手賣給銀行甲或銀行乙。這一時期一般在幾天至一年之內(nèi)不等。
信托公司賣出之后，又分為兩種情形:信托公司承諾回購與完全賣斷兩種。信托公司一般是采取完全賣斷，不愿意回購。
這一類轉讓之所以發(fā)生，在于借款人具有相當實力，議價能力強，追求低成本資金。銀行甲期望維護重點客戶關系，囿于無法突破貸款利率下限，介紹信托公司首先介入，愿意提供擔保，便于到期接回項目。或者因為過一定時期后，甲的存貸比下降，可以新增貸款，或客戶在甲的借款額度已經(jīng)下降，可以重新對客戶貸款。同時銀行乙缺乏優(yōu)質項目，資金較多，愿意接受該信貸資產(chǎn)。
第二類:銀行存量貸款出售，信托公司買受:
信托公司買受之后，又分為兩種情形:原出售方附回購承諾、信托公司完全買斷兩種。第一種較多，許多信托公司已經(jīng)與多家銀行合作多次;第二種較少。
這一類業(yè)務出現(xiàn)，是由于銀行分、支行需要調節(jié)資產(chǎn)負債表，尤其是在月底、年底;創(chuàng)造中間業(yè)務收入(投資銀行業(yè)務收入)，調整收入結構，完成內(nèi)部業(yè)績考核要求;為高端客戶提供理財品種，信托公司受讓貸款后，由銀行代銷信托產(chǎn)品，兼顧吸收儲蓄存款;調整行業(yè)投向，分散貸款資產(chǎn)的地理分布;實施間接銀團貸款，分散對單一客戶貸款過度集中的風險。
信托公司參與的信貸資產(chǎn)轉讓業(yè)務逐漸增多，說明金融市場存在此類需求。相對銀行之間直接轉讓，在信托公司參與下，信貸資產(chǎn)轉讓的靈活性大大增加。
銀行信貸資產(chǎn)轉讓模式
信貸資產(chǎn)轉讓業(yè)務分為買斷型信貸資產(chǎn)轉讓業(yè)務和回購型信貸資產(chǎn)轉讓業(yè)務。買斷型信貸資產(chǎn)轉讓業(yè)務是指轉讓雙方根據(jù)協(xié)議約定轉讓信貸資產(chǎn)，資產(chǎn)轉讓后，借款人向受讓方承擔還本付息的義務。買斷型信貸資產(chǎn)轉讓業(yè)務項下，債權人由出讓方轉讓為受讓方。這種轉讓方式也被稱為"真實出售"。回購型信貸資產(chǎn)轉讓業(yè)務是指轉讓雙方根據(jù)協(xié)議約定在某一日期以約定的價格轉讓信貸資產(chǎn)，同時出讓方承諾在約定的日期向受讓方無條件購回該項信貸資產(chǎn)。由于回購型業(yè)務所轉讓的信貸資產(chǎn)在到期前就已由出讓方購回，所以不辦理貸款檔案和法律文件的移交，付息的責任由出讓方承擔。
目前我國大力發(fā)展的信貸資產(chǎn)證券化業(yè)務也是一種買斷型信貸資產(chǎn)轉讓業(yè)務。信貸資產(chǎn)證券化是將信貸資產(chǎn)轉移給一個特設目的主體(這種轉移可以采用轉讓方式，也可以采用信托方式)，由特設目的主體以資產(chǎn)支持證券的形式向投資者發(fā)行受益證券，以信貸資產(chǎn)的現(xiàn)金流支付資產(chǎn)支持證券收益的方式。可以看出，信貸資產(chǎn)證券化區(qū)別于傳統(tǒng)的信貸資產(chǎn)轉讓業(yè)務之處即創(chuàng)新之處在于特設目的主體受讓了該筆信貸資產(chǎn)以后，以該筆信貸資產(chǎn)的現(xiàn)金流為基礎向投資者發(fā)行了受益證券。
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