直接融資租賃和融資租賃是一樣的嗎
對(duì)于融資租賃公司來(lái)說(shuō),深刻理解融資租賃的業(yè)務(wù)特征和與之相對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)特征,建立健全項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)甄別、風(fēng)險(xiǎn)控制和管理機(jī)制,完善內(nèi)部項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)控制制度,強(qiáng)化外部項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理手段。下面是由學(xué)習(xí)啦小編分享的直接融資租賃和融資租賃是一樣的嗎，希望對(duì)你有用。
直接融資租賃和融資租賃是一樣的嗎
簡(jiǎn)單地說(shuō)，融資租賃指的是，一些企業(yè)急需資金買(mǎi)設(shè)備，但因?yàn)闊o(wú)合適抵押，無(wú)法從銀行貸款或其他渠道融資;租賃公司這時(shí)出手相助，出錢(qián)將設(shè)備買(mǎi)下來(lái)，然后租給企業(yè)，設(shè)備相當(dāng)于一種抵押;企業(yè)分期將租金付給租賃公司，幾年之后，租賃公司將設(shè)備折價(jià)賣(mài)給企業(yè)。
融資租賃最常用的兩種交易模式，一種是廠商直租，另一種是售后回租。
所以，直接融資租賃是融資租賃的一種形式。
直接融資租賃的步驟
直接融資租賃的手續(xù) 直接融資租賃是一項(xiàng)涉及三方當(dāng)事人--出租人、承租人和供貨商，并至少由兩個(gè)以上合同--買(mǎi)賣(mài)合同和租賃合同構(gòu)成的自成一類(lèi)的三邊交易，業(yè)務(wù)手續(xù)大致可以分為以下幾個(gè)步驟：
(1)未來(lái)承租人(用戶)根據(jù)自己的需要確定擬委托組賃的技術(shù)、設(shè)備向租賃機(jī)構(gòu)遞交以下文件，提出租賃委托：1)項(xiàng)目建議書(shū)和可行性研究報(bào)告或設(shè)計(jì)任務(wù)書(shū);2)用戶有工商登記證明文件和有關(guān)會(huì)計(jì)報(bào)表;3)填寫(xiě)租賃委托書(shū)，并按國(guó)家規(guī)定的審批權(quán)限，加蓋申請(qǐng)單位、批準(zhǔn)單位公章;4)經(jīng)租賃機(jī)構(gòu)認(rèn)可的擔(dān)保單位出具的對(duì)承租人履行租賃合同給予擔(dān)保的不可撤消的保函。
(2)租賃機(jī)構(gòu)審查上述文件，向用戶提供初步租金概算，經(jīng)租賃機(jī)構(gòu)對(duì)項(xiàng)目的效益、企業(yè)還款能力和擔(dān)保人擔(dān)保資格對(duì)項(xiàng)目的效益、企業(yè)還款能力和擔(dān)保人擔(dān)保資格等審定、批準(zhǔn)、確認(rèn)和同意后，內(nèi)部立項(xiàng)，對(duì)外正式接受委托。
(3)與用戶最后商定租賃條件，制定租金概算方案，簽訂租賃合同，并由經(jīng)濟(jì)擔(dān)保人蓋章確認(rèn)擔(dān)保。
(4)租賃機(jī)構(gòu)會(huì)同用戶與供貨商進(jìn)行技術(shù)和商務(wù)談判，談妥條件后，由租賃機(jī)構(gòu)作為買(mǎi)方、用戶作為承租人，與賣(mài)方共同簽訂供貨合同。
(5)租賃機(jī)構(gòu)履行購(gòu)貨合同，支付貨款，同時(shí)，供貨商交貨，用戶驗(yàn)收。
(6)通知承租企業(yè)租賃合同正式起租承租企業(yè)按起租通知規(guī)定按期支付租金。
(7)租賃期滿，承租企業(yè)可對(duì)租賃設(shè)備作如下選擇：以名義價(jià)購(gòu)買(mǎi)、續(xù)租或租賃設(shè)備退回租賃機(jī)構(gòu)。
直接融資租賃的業(yè)務(wù)程序
選擇廠商
承租企業(yè)根據(jù)項(xiàng)目的計(jì)劃要求，確定所需引進(jìn)的租賃設(shè)備。然后選擇信譽(yù)好、產(chǎn)品質(zhì)量高的制造廠商，達(dá)成購(gòu)買(mǎi)意向，包括設(shè)備的規(guī)格、型號(hào)、性能、技術(shù)要求、數(shù)量、價(jià)格、交貨日期、質(zhì)量保證和售后服務(wù)條件等。如果承租人對(duì)市場(chǎng)行情缺乏了解，也可由租賃公司代為物色租賃設(shè)備和制造廠商。
申請(qǐng)委托租賃
承租人首先要選擇租賃公司。主要是了解租賃公司的融資能力、經(jīng)營(yíng)范圍、融資費(fèi)率等有關(guān)情況。選定租賃公司之后，承租人提出委托申請(qǐng)，填寫(xiě)《租賃申請(qǐng)表》或《租賃委托書(shū)》交給租賃公司，詳細(xì)載明所需設(shè)備的品種、規(guī)格、型號(hào)、性能、價(jià)格、供貨單位、預(yù)定交貨期以及租賃期限、生產(chǎn)安排、預(yù)計(jì)經(jīng)濟(jì)效益、支付租金的資金來(lái)源等事項(xiàng)。租賃公司經(jīng)審核同意后，在委托書(shū)上簽字蓋章，表明正式接受委托。
簽訂購(gòu)貨合同
在租賃公司參與的情況下，承租人與設(shè)備廠商進(jìn)行技術(shù)談判，主要包括設(shè)備造型、質(zhì)量保證、零配件交貨期、技術(shù)培訓(xùn)、安裝調(diào)試以及技術(shù)服務(wù)等方面。同時(shí)，租賃公司與設(shè)備廠商進(jìn)行商務(wù)談判，主要包括設(shè)備的價(jià)款、計(jì)價(jià)幣種、運(yùn)輸方式、供貨方式等方面。承租人與設(shè)備廠商簽訂技術(shù)服務(wù)協(xié)議，租賃公司與設(shè)備廠商簽訂購(gòu)貨合同。
簽訂租賃合同
租賃公司與承租人之間簽訂租賃合同，租賃合同的主要條包括：租賃物件、租賃物件的所有權(quán)、租賃期限、租金及其變動(dòng)、爭(zhēng)議仲裁以及租賃雙方的權(quán)利與義務(wù)等。租賃合同的簽訂表明承租人獲得了設(shè)備的使用權(quán)，而設(shè)備的所有權(quán)仍屬于租賃公司。
融資及支付貨款
租賃公司可用自有資金購(gòu)買(mǎi)設(shè)備，但如果其資金短缺，則可以通過(guò)金融機(jī)構(gòu)融通資金，或從金融市場(chǎng)上籌集資金直接向供貨廠商支付設(shè)備貨款及運(yùn)雜費(fèi)等款項(xiàng);也可由租賃公司先將款項(xiàng)提供給承租單位，用于預(yù)付貨款，待設(shè)備到貨收到發(fā)票后，再根據(jù)實(shí)際貨款結(jié)算，轉(zhuǎn)為設(shè)備租賃。
交貨及售后服務(wù)
供貨廠商按照購(gòu)貨合同規(guī)定，將設(shè)備運(yùn)交租賃公司后轉(zhuǎn)交給承租人，或直接交給承租人。承租人向租賃公司出具“租賃設(shè)備驗(yàn)收清單”，作為承租人已收到租賃設(shè)備的書(shū)面證明。供貨廠商應(yīng)派工程技術(shù)人員到廠進(jìn)行安裝調(diào)試，由承租企業(yè)驗(yàn)收。
支付租金利息
租賃公司根據(jù)承租人出具的設(shè)備收據(jù)開(kāi)始計(jì)算起租日。由于一些事先無(wú)法確定的費(fèi)用(如銀行費(fèi)用、運(yùn)費(fèi)及運(yùn)輸保險(xiǎn)費(fèi)等)，租賃公司在支付完最后一宗款項(xiàng)后，按實(shí)際發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用調(diào)整原概算成本，并向用戶寄送租賃條件變更書(shū)。承租企業(yè)應(yīng)根據(jù)租賃條件變更通知書(shū)支付租金。租賃公司再根據(jù)同金融機(jī)構(gòu)簽訂的融資合同以其租賃費(fèi)等收入償還借款和支付利息。
轉(zhuǎn)讓或續(xù)租
租賃期屆滿后，租賃公司按合同規(guī)定或?qū)⒃O(shè)備所有權(quán)轉(zhuǎn)讓給承租人，或收取少量租金繼續(xù)出租。若轉(zhuǎn)讓設(shè)備所有權(quán)，則租賃公司必須向承租人簽發(fā)“租賃設(shè)備所有權(quán)轉(zhuǎn)讓書(shū)”證明該租賃設(shè)備的所有權(quán)已歸屬承租人所有。
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