外商獨資企業(yè)注冊程序(3)
外國投資者股權(quán)并購境內(nèi)企業(yè)
一、概念
外國投資者并購境內(nèi)企業(yè)是指外國投資者購買境內(nèi)非外商投資企業(yè)(簡稱“境內(nèi)公司”)股東的股權(quán)或認購境內(nèi)公司增資，使該境內(nèi)公司變更設(shè)立為外商投資企業(yè)(簡稱“股權(quán)并購”);
二、外國投資者并購境內(nèi)企業(yè)的方式
股權(quán)并購包括以貨幣現(xiàn)金購買境內(nèi)公司股東股權(quán)或認購境內(nèi)公司增資股權(quán)，或以境外特殊目的公司股東股權(quán)或特殊目的公司以其增發(fā)的股份購買境內(nèi)公司股東股權(quán)或認購境內(nèi)公司增資股權(quán)等不同情形下的不同股權(quán)并購方式。
三、 外國投資者并購境內(nèi)企業(yè)適用范圍
1、股權(quán)并購：(1)外國投資者購買境內(nèi)公司股東的股權(quán);(2)外國投資者認購境內(nèi)公司增資使該境內(nèi)公司變更設(shè)立為外商投資企業(yè)。
四、 外資并購登記的程序
外國投資者并購境內(nèi)企業(yè)一般要經(jīng)過以下步驟：
第一步：涉及名稱預(yù)先核準或變更的，需要先辦理名稱(變更)預(yù)先核準手續(xù)。
第二步：領(lǐng)取《外商投資企業(yè)設(shè)立登記申請書》或《外商投資企業(yè)變更登記申請書》等登記表格;到商務(wù)部門審批，領(lǐng)取批復(fù)及《外商投資企業(yè)批準證書》(涉及境內(nèi)公司、企業(yè)或自然人以其在境外合法設(shè)立或控制的公司名義并購與其有關(guān)聯(lián)關(guān)系的境內(nèi)公司以及外國投資者以股權(quán)作為支付手段并購境內(nèi)公司的須報商務(wù)部審批，領(lǐng)取批準證書后到按照登記管轄分別由國家工商總局和市工商局登記的履行登記手續(xù)，);并購后所設(shè)外商投資企業(yè)的經(jīng)營范圍涉及相關(guān)政府部門許可的，亦應(yīng)取得相關(guān)許可文件。(例如，外國投資者通過股權(quán)并購舉辦外商投資廣告企業(yè)的，還應(yīng)取得工商行政管理機關(guān)的批準。)
第三步：遞交申請材料，材料齊全，符合法定形式的，等候領(lǐng)取《準予××登記通知書》;
第四步：領(lǐng)取《準予××登記通知書》后，按照《準予××登記通知書》確定的日期到工商局交費并領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。
五、具體操作
(一)、商務(wù)局所需材料清單：
1、承諾書(被并購境內(nèi)企業(yè)法定代表人簽字、蓋公章)
2、辦理人員授權(quán)委托書及身份證復(fù)印件
3、被并購境內(nèi)有限責任公司股東一致同意外國投資者并購的決議
4、被并購境內(nèi)公司依法變更設(shè)立為外商投資企業(yè)的行政許可申請表(被并購境內(nèi)企業(yè)法定代表人簽字、蓋公章)
5、并購后所設(shè)外商投資企業(yè)的合同、章程(全體投資方簽字、蓋公章)
6、外國投資者購買境內(nèi)公司股東股權(quán)或認購境內(nèi)公司增資的協(xié)議
股權(quán)購買協(xié)議、境內(nèi)公司增資協(xié)議應(yīng)適用中國法律，并包括以下主要內(nèi)容：
(1)協(xié)議各方的狀況，包括名稱(姓名)，住所，法定代表人姓名、職務(wù)、國籍等;
(2)購買股權(quán)或認購增資的份額和價款;
(3)協(xié)議的履行期限、履行方式;
(4)協(xié)議各方的權(quán)利、義務(wù);
(5)違約責任;
(6)適用法律及爭議解決;
(7)協(xié)議的生效與終止;
(8)協(xié)議簽署的時間、地點;
(9)協(xié)議各方簽字、蓋章。
7、 被并購境內(nèi)公司上一財務(wù)年度的財務(wù)審計報告;
8、((1)若投資外方是公司，需開業(yè)證明、法定代表人有效證明文件(包括投資方股東名單、董事會名單、董事會授權(quán)簽字代表的決議)及資信證明(由開戶銀行出具，此文件無須公證)。注：投資者主體資格證明的說明
(2)若投資外方是自然人，需身份證件復(fù)印件及資信證明(由開戶銀行出具，此文件無須公證)。
根據(jù)《關(guān)于外商投資的公司審批登記管理法律適用若干問題的執(zhí)行意見》的要求，(1)、(2)兩款證明需經(jīng)所在國家公證機關(guān)公證并經(jīng)我國駐該國使領(lǐng)館認證，港澳臺僅需提供當?shù)毓C機構(gòu)的公證文件。
9、被并購境內(nèi)公司所投資企業(yè)的情況說明(被并購境內(nèi)企業(yè)法定代表人簽字、蓋公章)
10、 被并購境內(nèi)公司及其所投資企業(yè)的營業(yè)執(zhí)照(副本)復(fù)印件
11、 被并購境內(nèi)公司職工安置計劃;
12、債權(quán)債務(wù)處置協(xié)議(外國投資者、被并購境內(nèi)企業(yè)、債權(quán)人及其他當事人對被并購境內(nèi)企業(yè)的債權(quán)債務(wù)的處置達成協(xié)議，該協(xié)議不得損害第三人利益和社會公共利益)
13、資產(chǎn)評估報告
14、關(guān)聯(lián)關(guān)系說明(并購當事人應(yīng)對并購各方是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系進行說明，如果有兩方屬于同一個實際控制人，則當事人應(yīng)向?qū)徟鷻C關(guān)披露其實際控制人，并就并購目的和評估結(jié)果是否符合市場公允價值進行解釋)
15、并購后所設(shè)外商投資企業(yè)的經(jīng)營范圍涉及其他相關(guān)政府部門許可的，有關(guān)的許可文件應(yīng)一并報送(如衛(wèi)生、環(huán)保等)。
16、董事會成員名單(包括姓名、職務(wù)、委派方、任期、國籍、身份證件號碼、親筆簽名等)、委派書(由每個投資方分別簽字、蓋章)、全體董事身份證件復(fù)印件
無董事會則需法定代表人委派書、身份證件復(fù)印件。
17、審批機關(guān)要求的其他文件。
以上文件一式一份，報區(qū)商務(wù)局審批(審批權(quán)限：投資總額3000萬美元以下(不含3000萬美元)非限制類行業(yè))。
領(lǐng)取批復(fù)后，到市技術(shù)監(jiān)督局辦理企業(yè)原組織機構(gòu)代碼繼續(xù)使用的確認手續(xù)，持企業(yè)組織機構(gòu)代碼繼續(xù)使用確認文件、批復(fù)原件到區(qū)商務(wù)局辦理批準證書手續(xù)。
(二)、工商局所需材料清單：
1、《外商投資企業(yè)變更登記(備案)申請書》(內(nèi)含《企業(yè)變更登記申請表》、《投資者名錄》、《企業(yè)法定代表人登記表》、《住所使用證明》、《董事會成員、經(jīng)理、監(jiān)事會成員情況》等表格。請根據(jù)不同變更事項，填妥相應(yīng)表格);
2、被并購境內(nèi)有限責任公司股東一致同意外國投資者股權(quán)并購的決議，或被并購境內(nèi)股份有限公司同意外國投資者股權(quán)并購的股東大會決議;
3、外國投資者購買境內(nèi)公司股東股權(quán)或認購境內(nèi)公司增資的協(xié)議(協(xié)議內(nèi)容應(yīng)包括：(1)協(xié)議各方的狀況，包括名稱(姓名)，住所，法定代表人姓名、職務(wù)、國籍等;(2)擬購買股權(quán)或認購增資的份額和價款;(3)協(xié)議的履行期限、履行方式;(4)協(xié)議各方的權(quán)利、義務(wù);(5)違約責任、爭議解決;(6)協(xié)議簽署的時間、地點。
4、轉(zhuǎn)股協(xié)議(外國投資者通過增資方式取得內(nèi)資公司部分股權(quán)的，無須提交此文件);
5、驗資報告(股東應(yīng)繳付不低于20%的新增注冊資本;此款適用于外國投資者認購境內(nèi)公司增資);
6、股東簽字、蓋章并由公司法定代表人簽字并加蓋公司公章的章程修正案或修改后的公司章程;
7、依法需要提交的外商投資企業(yè)合同、章程修改協(xié)議(此款僅適用于非公司的外商投資企業(yè));
8、審批機關(guān)的批復(fù)和《外商投資企業(yè)批準證書》副本1;
9、新增投資者的合法資格證明(外國投資者應(yīng)提交經(jīng)所在國家公證機關(guān)公證并經(jīng)我國駐該國使(領(lǐng))館認證的主體資格證明或身份證明;港澳臺地區(qū)投資者的主體資格證明或身份證明應(yīng)當依法提供當?shù)毓C機構(gòu)的公證文件(香港地區(qū)的由中國法律服務(wù)(香港)有限公司加蓋轉(zhuǎn)遞專用章轉(zhuǎn)遞，內(nèi)地公安部門頒發(fā)的臺胞證也可作為臺灣地區(qū)自然人投資者的身份證明且無需公證);外方投資者所在國與我國尚未建立外交關(guān)系或已終止外交關(guān)系的，其主體資格證明或者身份證明應(yīng)經(jīng)所在國公證機構(gòu)公證后交由與我國有外交關(guān)系的第三國駐該國使(領(lǐng))館認證，前述公證、認證文件還需經(jīng)我國駐該第三國的使(領(lǐng))館認證。);?
10、《法律文件送達授權(quán)委托書》及被授權(quán)人的主體資格證明或身份證明復(fù)印件;
11、《指定(委托)書》;
12、《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》正、副本。
除上述必備文件外，還應(yīng)提交打印的投資各方名錄和董事、監(jiān)事、經(jīng)理成員名錄各一份。
提請注意：
1、如外方提交的文件、證件為外文，均應(yīng)附中文譯件。
2、原股東繼續(xù)成為并購后的外商投資企業(yè)投資者的，可不再提交其資格證明。被股權(quán)并購境內(nèi)公司的中國自然人股東，經(jīng)批準，可繼續(xù)作為變更后所設(shè)外商投資企業(yè)的中方投資者。
3、境內(nèi)公司的自然人股東變更國籍的，不改變該公司的企業(yè)性質(zhì)。
4、涉及國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的，還應(yīng)提交北京產(chǎn)權(quán)交易所有限公司出具的《產(chǎn)權(quán)交易憑證》;涉及境內(nèi)上市公司被并購的還應(yīng)取得國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)的批準。
5、外國投資者并購境內(nèi)企業(yè)設(shè)立外商投資企業(yè)，如果外國投資者出資比例低于企業(yè)注冊資本25%的，投資者以現(xiàn)金出資的，應(yīng)自外商投資企業(yè)營業(yè)執(zhí)照頒發(fā)之日起3個月內(nèi)繳清;投資者以實物、工業(yè)產(chǎn)權(quán)等出資的，應(yīng)自外商投資企業(yè)營業(yè)執(zhí)照頒發(fā)之日起6個月內(nèi)繳清。
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