旅行社的創(chuàng)業(yè)準備計劃書(2)
旅行社的創(chuàng)業(yè)準備計劃書篇2
1.市場(Market)
1.1.市場背景
旅游業(yè)是一個蓬勃發(fā)展的朝陽產(chǎn)業(yè)。目前，我國是世界上第四大入境旅游接待國和世界上最大的國內(nèi)旅游市場。經(jīng)過改革開放近30年的發(fā)展，我國旅游業(yè)實現(xiàn)了由旅游資源大國向世界旅游大國的轉(zhuǎn)變，居亞洲第一位。世界旅游組織預測,到2015年,中國將成為全球第一大入境旅游接待國和第四大出境旅游客源國,屆時,入境旅游人數(shù)將超過2億人次。
旅游業(yè)具有綜合性強、關聯(lián)度大的特點，在加快發(fā)展服務業(yè)的戰(zhàn)略中將發(fā)揮重要作用。黨中央、國務院高度重視發(fā)展旅游業(yè)，把它列為國民經(jīng)濟的重要產(chǎn)業(yè)加以培育。我國有為數(shù)眾多的旅游景點和13億的人口基數(shù)，旅游市場廣闊而龐大，大力發(fā)展旅游業(yè)是我國今后相當長的一段時間內(nèi)經(jīng)濟發(fā)展的重中之重。
從國家旅游局發(fā)布的年度《國內(nèi)旅游基本情況報告》的數(shù)據(jù)中不難看出，近幾年來，我國的旅游業(yè)，尤其是國內(nèi)旅游發(fā)展迅猛。
2005年國內(nèi)旅游基本情況：全國國內(nèi)旅游出游人次為12.12億人次，出游率為92.7%，旅游消費為5285.86億元，人均消費436.1元。
2006年國內(nèi)旅游基本情況：全國國內(nèi)旅游出游人次為13.94億人次，出游率為106.1%，旅游消費為6229.74億元，人均消費446.9元。
2007年國內(nèi)旅游基本情況：全國國內(nèi)旅游出游人次為16.10億人次，出游率為122.5%，旅游消費為7770.62億元，人均消費482.6元。
—— —— 數(shù)據(jù)來源： 《國內(nèi)旅游基本情況報告》
再將目光放回省內(nèi)。
根據(jù)山西省科技廳、省發(fā)展改革委2007年10月發(fā)布的《山西省促進產(chǎn)業(yè)發(fā)展重點科技創(chuàng)新項目指南》文件中的有關數(shù)據(jù)和情況來看，旅游業(yè)已成為山西省四個新的支柱產(chǎn)業(yè)之一，這四個新支柱分別是煤炭化工業(yè)、材料制造業(yè)、裝備制造業(yè)、旅游業(yè)，并確立了山西省包括旅游業(yè)在內(nèi)的十二個相關產(chǎn)業(yè)的科技發(fā)展方向及重點領域,旨在通過相關科技項目的實施,為山西省產(chǎn)業(yè)的發(fā)展提供技術支撐和保障。
1.2.市場調(diào)查
公司于2007年10月20日至2007年10月25日進行了市場調(diào)查(問卷后附)，分別于柳巷商業(yè)街、山西大學校內(nèi)、迎澤公園三處發(fā)放問卷300份，收回問卷287份。
問卷共分5個維度，17個問題，主要調(diào)查
1、您所喜愛的旅游方式和旅游伙伴。
2、您享受同類型旅游及同層次服務的費用所能承受的范圍。
3、您的旅游線路規(guī)劃是否合理，目的地游覽時間是否充裕。
4、您所期待的住宿環(huán)境。
5、您所喜愛的旅游交通工具。
為了保證問卷回收后數(shù)據(jù)的真實有效性，盡可能的多的反饋回不同年齡段，不同收入，不同性別的人群對旅游的不同看法，我們在發(fā)放問卷時有意的平均發(fā)放，而不是隨機發(fā)放。
從問卷反饋回的數(shù)據(jù)上看出，大家對旅游的積極性，基本上符合《國內(nèi)旅游基本情況報告》提到的數(shù)據(jù)和情況。游客從以前的過分關心價格，轉(zhuǎn)變?yōu)楦蛹氈碌年P注旅游中的細節(jié)問題。
例如，在調(diào)查的287份問卷中，有39.3%的人可以接受每次1000元以上的價格，高出全國人均旅游消費500多元。對于旅游中交通工具和住宿的安全問題的擔憂，也分別達到了87.4%和90.7%，這些數(shù)據(jù)都反應了目前廣大人民群眾經(jīng)濟和思想上的變化。
更加值得一提的是，在本次調(diào)查中，公司發(fā)覺游客越來越不滿足于傳統(tǒng)的隨團游的旅行方式，僅有不到6%的人群會在出游時主動選擇隨團游，人們渴望更加自主、隨意、輕松的旅行方式，這一點突出表現(xiàn)在旅游人群的主力軍，年輕人身上。
結(jié)合外部資料：
1.通過對調(diào)查問卷的分析，筆者發(fā)現(xiàn)，在回答“出游方式選擇”一項時,332人選擇“和好朋友一起”，占總數(shù)的86.4%，而選擇“參加旅行團”或“獨行”的人數(shù)僅占總數(shù)的5%和8%左右。
—— —— 數(shù)據(jù)來源：《旅游學刊》. 蒙睿
2.我們對學院四個系的大一，大二乃至大三的近100位學生作了抽樣調(diào)查。本次調(diào)查共發(fā)100份，實收98份，其中大一有55份，大二30份，大三8份(由于畢業(yè)實習原因不能填寫)，教師5份。有90%以上的人都有假期出游的打算，近70%的同學會選擇與自己的同窗好友或昔日老友一起外出。而且同學之間因年齡相仿，志趣相投便于溝通與交流，若與父母出游則可能在某些方面受到壓制。
—— —— 數(shù)據(jù)來源：浙江旅游職業(yè)學院，旅游學記者團.程學俊
3.大學生選擇自助游(結(jié)伴同行)，占41.5%;其次是選擇個人游的，占27.7%;而只有22.2%的大學生選擇跟旅游團。在旅伴的選擇上，大部分人選擇跟情侶一起去旅游(66.8%)，這可能是大學生旅游的一大特點。大學生正處于感情萌發(fā)的時期，與情侶同游一方面可以體驗生活，增加旅游樂趣，共同解決旅途中的困難，另一方面又可以促進雙方的了解，培養(yǎng)共同興趣、增加雙方的感情。相反，選擇與父母親人同游的人很少，只占3.96%，這也表明大學生自主獨立的意識在不斷增強。
—— ——數(shù)據(jù)來源：廣州大學心理系《廣州大學生旅游消費調(diào)查報告》
1.3.市場分析
1.現(xiàn)代人旅游動機強烈
近幾年來，人民的知識及各方面的素養(yǎng)都普遍提高，更加容易接受新事物，希望出門增長眼界，追求刺激，因此，旅游動機十分強烈。
2. 現(xiàn)代人旅游的機會增多
由于社會的不斷進步，生產(chǎn)率的提高，社會上各個行業(yè)的必要勞動時間不斷縮減，各個企業(yè)和用人單位在擴大利益的同時也有了更多的時間可以增加假期，加之，全體國民的文化素養(yǎng)不斷提高，社會保障體系逐漸建立，《勞動法》的落到實處，人民群眾越來越有時間，有精力，有能力去旅游。
眾所周知，去年國家法定節(jié)假日調(diào)整，雖然取消了“五一黃金周”，但是國家法定節(jié)假日的總時間卻增加了一天。
3.現(xiàn)代人旅游的方式多樣，處于變革中
目前，旅游團隊越來越呈現(xiàn)小群體化的特征，出游方式多以自組群體為主，現(xiàn)代人的自我意識和獨立意識較強，外出旅游多不愿受限于現(xiàn)行的旅行社線路和組團安排。因而一到假期，社會上，尤其是在年輕人聚集的高校中就會出現(xiàn)五花八門的尋“伴”旅游啟事。這種小群體在人數(shù)組合上以2—7人居多，達到74%，其性別構(gòu)成上是兩性搭配占絕大多數(shù)。我國旅游業(yè)經(jīng)過20多年的發(fā)展，已經(jīng)具備了相當規(guī)模，基本能滿足中國旅游市場發(fā)展的需要。也能夠接待自主獨立的旅游團體，以往旅游者嚴重依賴旅行社出游的原因主要是旅游信息掌握的不對等，個人無法了解景點和旅游交通工具的相關信息，而如今，社會信息愈發(fā)透明，個人完全有能力依靠自己或者個人周邊的小群體出游。因此，全新的旅游方式和體系已經(jīng)嶄露頭角，并得到市場的肯定，開始形成一定規(guī)模網(wǎng)絡體系。
4.現(xiàn)代人旅游的利益點
近30年來，人民生水平不斷提高，生活越發(fā)富足，可支配的收入不斷增多，人們寧可多花點錢來滿足其在旅行中的安全、舒適、快捷。所以，旅游組織者大可不必想盡辦法，通過強制購物，削減標準，以次充好來降低成本。相反，如果提高服務質(zhì)量，不僅可以獲得顧客滿意率，又能擴大利益，樹立正面形象。
通過一系列的調(diào)查和考察，公司發(fā)現(xiàn)，我國國內(nèi)目前的旅游市場處于一個前所未有的轉(zhuǎn)變時期，由于傳統(tǒng)旅游方式的過于成熟和完善，才使得這種轉(zhuǎn)變沒有被大多旅行社，旅游公司發(fā)覺，但是，有轉(zhuǎn)變就有機遇，有機遇就有商機。
2.公司(Company)
2.1.公司簡介
公司設立于山西省太原市高新技術開發(fā)區(qū)，注冊名稱為“暸望塔旅游公司“，公司投資300萬人民幣，占注冊資金的51%，公司自然人投資現(xiàn)金290萬元人民幣，占注冊資金的49%，該公司是由企業(yè)法人和自然人共同組建的有限責任制公司。注冊資金590萬元人民幣，股本金總額為5900萬元。
公司以旅游作為公司的經(jīng)營項目。按照《山西省促進產(chǎn)業(yè)發(fā)展重點科技創(chuàng)新項目指南》中的指示和精神，結(jié)合目前旅游市場上的實際情況，來迎合目前旅游市場上出現(xiàn)的旅游方式的轉(zhuǎn)變，并將此次轉(zhuǎn)變?yōu)闄C遇，出售創(chuàng)新型旅游服務，改革旅游方式，大力推廣自助游等有別于傳統(tǒng)旅游方式的新型旅游方式。以“安全 時尚 創(chuàng)新”作為公司的口號和經(jīng)營理念，堅持“以人為本，客戶至上”原則，接納新興旅游科技，重視旅游基礎科學在實際運作中的價值，廣泛吸納現(xiàn)代科技在各個領域的最新成果，并將其轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實的旅游生產(chǎn)力，最大限度的擴大公司的利潤
2.2.公司機構(gòu)與職能
客戶部：
為了切實體現(xiàn)公司“以人為本，客戶至上”的經(jīng)營原則，公司一改大多數(shù)旅游公司將客戶服務業(yè)務定位為部門從屬業(yè)務的做法，將客戶服務分離出來，單獨成為一個職能部門，并加以強化。
1、負責接待散客，銷售旅游服務。
2、為有能力的客戶單獨計劃旅游方案，推廣“個性化”旅游。
3、記錄客戶數(shù)據(jù)，建立顧客檔案，不定時的向有檔案記錄的游客提供最新旅游方案。
財務部：
1、反映和監(jiān)督公司的資金運用，分析、核算公司財務狀況和財務成果，提高資金的使用效益，不斷改善經(jīng)濟管理。
2、負責公司工資、各項獎金的計提及發(fā)放工作。
策劃部：
1、公司各種活動策劃和參與實施。
2、公司對內(nèi)對外各種合同、協(xié)議的起草。
3、通過各種渠道收集與公司有關的信息資料，并整理。
銷售部：
1、通過各種渠道和媒體，推廣公司最新旅游方案，擴大公司影響力。
2、銷售團體旅游服務。
人事部：
1、負責制定公司人事管理制度。設計人事管理工作程序，研究、分析并提出改進工作意見和建議。
2、負責人事考核、考查工作。建立人事檔案資料庫，規(guī)范人才培養(yǎng)、考查選拔工作程序，組織定期戒不定期的人事考證、考核、考查的選拔工作。
3、嚴格遵守《勞動法》及地方政府勞動用工政策和公司勞動管理制度，負責招聘、錄用、辭退工作，組織簽訂勞動合同，依法對員工實施管理。
市場部：
1、公司實際運作時的職能部門，負責聯(lián)系交通工具、安排食宿、購買門票等繁雜瑣碎事物，并在每次出游時隨團伴游。
2、完成公司的交辦的其他工作，配合其他部門。
3、培訓公司新進入員工。
業(yè)務部：
這里著重介紹一下業(yè)務部門。
公司的業(yè)務部門分為兩個模塊，分為公司分部模塊和公司代理模塊。
公司分部模塊：
首先要說明的是，公司業(yè)務部統(tǒng)一管理、記錄公司分部數(shù)據(jù)，備檔留底。這是公司業(yè)務部門的職責之一。
公司的總部設在山西太原，為了方便公司的運營，在全國各省、自治區(qū)、直轄市都設立分部，彼此互相協(xié)作，自負盈虧，但統(tǒng)一受公司總部的調(diào)配。
公司首先在旅游資源豐富，旅游市場廣闊的省份設立分部，逐步擴展至全國。公司對外統(tǒng)一名稱，無論是任何一級分部，對外統(tǒng)稱“暸望塔旅游公司”。以免過于繁雜的名稱在消費者心中產(chǎn)生的冗煩心理，不會因搞不清名字含義而不愿來我公司報名旅游。而且，各分部以“公司”的名義和消費者洽談業(yè)務，比“分部”更能取得消費者的信任感。
充分考慮到公司“以人為本，客戶至上”的經(jīng)營原則，各分部可結(jié)合當?shù)赜慰蛯嶋H需要情況變更部門組織結(jié)構(gòu)，但必須上報總部批準，各級分部都必須保留客戶部。
每省設“省部”，考慮到交通和信息方便快捷等原因，地點大多選在省會城市(直轄市和特殊情況除外)，在公司內(nèi)部，各分部稱為“暸望塔旅游公司XX分部”， 例如：暸望塔旅游公司山東分部。
對于有條件的地級市和規(guī)模較大的旅游區(qū)可建立二級分部(公司最多只設立兩級分部)，例如“暸望塔旅游公司陜西分部延安組”。但仍對外統(tǒng)稱“暸望塔旅游公司”，二級分部也有可以依據(jù)當?shù)厍闆r，變更部門組織結(jié)構(gòu)，但必須上報所在省份分部批準。
在運營方式方面，公司采用簡單而又明了的“點對點”的方式。即旅游組織地和旅游目的地兩分部之間直接的溝通和協(xié)調(diào)，在不違反國家法律和公司相關規(guī)章制度的前提下，不用通過總部和上級分部批準，即可發(fā)團。
從圖中可以看出，這種點對點的運營方式十分簡單明了，由于在旅游目的地的旅游資源、導游講解、食宿安排、交通適宜等諸多方面，旅游目的地分部顯然會比組織地分部了解的細致、全面得多。所以，公司統(tǒng)一規(guī)定，在旅游接待方面，統(tǒng)一由旅游目的地的分部負責游客的接待工作，組織地只負責收款，安排交通工具接送和客戶記錄等。這樣不僅保證了游客的游覽質(zhì)量，又避免了公司內(nèi)部的混亂，減少了人員流動，增加了工作效率。這也是目前市場上比較常見和成熟的運營模式。
在利潤分配方面，基本上本著照顧旅游目的地分部的意向進行，具體分配數(shù)目由兩分部協(xié)商進行，總部不做硬性規(guī)定。
由于公司總部和各“省部”只是公司的管理層面，很少發(fā)生實際旅游服務，所以，一般情況下，不會發(fā)生跨級別的運營，即使因特殊情況，發(fā)生了相應情況，也應按照上述方式靈活掌握，在此不做過多說明。
此運營模式涉及的范圍小，便于管理和調(diào)配。此外，由于除過旅游目的地分部和組織地分部之外，其他分部沒有參與旅游服務，因此，在分配利潤上不與考慮。此舉能增強各分部之間的競爭意識，互相合作，爭取擴大自己的利潤。
公司代理模塊：
公司業(yè)務部的另一項重要職能是監(jiān)督管理各地區(qū)的代理機構(gòu)。
旅游公司設立代理機構(gòu)早已經(jīng)不是什么新鮮的經(jīng)營手法了，我公司為了提高經(jīng)營業(yè)績，擴大市場份額，提高利潤，同樣也設立了代理機構(gòu)，但側(cè)重點與其他旅游公司稍有不同。
在此份企劃的前面已經(jīng)提到了公司設立的初衷，是為了“迎合目前旅游市場上出現(xiàn)的旅游方式的轉(zhuǎn)變，并將此次轉(zhuǎn)變?yōu)闄C遇，出售創(chuàng)新型旅游服務，改革旅游方式，大力推廣自助游等有別于傳統(tǒng)旅游方式的新型旅游方式。”所以，如果一味的模仿其他公司的代理機構(gòu)設置模式，以數(shù)量取勝，則違背了公司的經(jīng)營原則和“安全 時尚 創(chuàng)新“的理念。
推動旅游市場的轉(zhuǎn)變，主要以年輕人中堅力量，所以，首先爭取年輕人的市場份額是公司以后能否發(fā)展乃至生存的根據(jù)地。
公司首先選擇在各高校內(nèi)、年輕人居多的單位內(nèi)、人群思想觀念先進的各高新區(qū)等地點首先建立代理機構(gòu)。
代理機構(gòu)可大可小，一般以2---5人居多，主要負責代理地區(qū)的公司宣傳，公司旅游方案宣傳，市場調(diào)查，信息回反饋等，可以理解為公司二級分部的神經(jīng)觸須，各代理機構(gòu)統(tǒng)一歸公司在當?shù)氐亩壏植繕I(yè)務部管理。如發(fā)生該地區(qū)尚無二級分部，只有省一級的分部時，則該代理機構(gòu)則由省級分部業(yè)務部管理，考慮到運做時的諸多不便，公司一般不提倡在尚無二級分部的地區(qū)建立代理機構(gòu)(特殊情況除外)。
代理機構(gòu)不分級別，統(tǒng)一對外稱為“暸望塔旅游公司XX代理”。代理機構(gòu)不要求辦公場地，不要求設置機構(gòu)，接受完公司的業(yè)務培訓后即可上崗工作。在代理機構(gòu)人員的選擇上，由該地區(qū)的公司分部選拔?？紤]到推銷公司旅游方案的不同，代理地區(qū)的不同，公司不對代理人員的身份做統(tǒng)一規(guī)定，各地結(jié)合實際，一切以提高業(yè)績?yōu)橹?。例如：大學內(nèi)代理機構(gòu)多數(shù)要選擇年輕人，最好是該校學生，能與社團，學生會相結(jié)合。在推銷公司以老年人為主的旅游方案時，代理機構(gòu)則必須有女性成員，營造溫馨、安全的感覺。
在最后的利潤分配問題上，各代理機構(gòu)也應區(qū)別對待，除了統(tǒng)一執(zhí)行總部制定的工資標準外，利潤分成等其他方面一切以實際情況為主。分部必須和各代理機構(gòu)簽訂協(xié)議合同，以法律文件的形式確立雙方的責任義務。
公司在代理機構(gòu)的設置上，重視數(shù)量，但更注重質(zhì)量。
因為公司的代理機制本著質(zhì)量取勝的原則，所以，在公司代理的資格取消方面，采取的是“末位淘汰制”。通過引入競爭，來提高公司整體素質(zhì)，為公司節(jié)省成本，避免人浮于事的情況出現(xiàn)。
所謂“末位淘汰”是將每段時期公司業(yè)績測評中，排名最后一位的代理機構(gòu)裁撤掉。但是，公司的業(yè)績測評并不僅僅考慮代理機構(gòu)利潤創(chuàng)造，公司宣傳、市場調(diào)查、信息回反饋等方面同樣也作為考核內(nèi)容。
3.創(chuàng)新旅游方案(Innovation Traveling Plan)
3.1.創(chuàng)意
公司一再強調(diào)“迎合目前旅游市場上出現(xiàn)的旅游方式的轉(zhuǎn)變，并將此次轉(zhuǎn)變?yōu)闄C遇，出售創(chuàng)新型旅游服務，改革旅游方式，大力推廣自助游等有別于傳統(tǒng)旅游方式的新型旅游方式。”因此，如果要讓這句話落到實處，讓公司開拓出新的生存空間，那公司就必須要有一個與傳統(tǒng)旅游方案不同的，切實可行的，完善的新旅游方案。
公司于去年11月份，在經(jīng)過大量的走訪調(diào)查后，結(jié)合目前旅游市場上的實際情況制訂了一個全新的旅游方案，暫命名為“一起拼吧”。并以此作為公司的主打品牌。
按照上面提到的運營模式，旅游目的地的公司分部和旅游組織地的公司分部各司其職。在游客抵達旅游目的地后，首先入住賓館，之后則用不同于傳統(tǒng)方式的旅游方式進行旅游。
該旅游方案的大體情況如下：
1、 在游客抵達目的地后，游客自行旅游，旅游公司不組織游客參觀任何一個旅游景點。
2、 在旅游目的地發(fā)生的一切門票、購物、飲食均與旅游公司無關(如游客要求旅游公司負責的話則在合同和價格上體現(xiàn))，賦予游客最大限度的自由權(quán)限，自行決定游覽時間、順序。
3、 游客在旅游目的地發(fā)生的關于旅游方面的一切交通需求，由旅游公司市場部負責解決。旅游公司會派出專車負責游客在各旅游景點、商業(yè)中心、住宿賓館間的接送。游客在旅游目的地旅游，無論任何時間，任何地點，只需一個電話或短信，旅游公司既會派車前去接送。再或者可以根據(jù)提前的約定，讓旅游公司車輛提前抵達預定地點等待。為了方便游客聯(lián)系旅行公司，公司和旅游目的地的移動公司或聯(lián)通公司聯(lián)系，為每名游客配贈5元的當?shù)厥謾C話費，如有不足可在當?shù)貭I業(yè)廳交費，旅游結(jié)束后該手機號注銷。
4、 雖然目前社會信息化、透明化程度提高，但是關于旅游細節(jié)的問題，旅客掌握信息肯定不如具有專業(yè)知識的旅游公司豐富。所以，公司在出團前會給旅客詳細而豐富的旅游目的地信息和資料，(包括：地圖、旅游景點介紹、小吃索引、購物指導、主要公交線路、急救電話、重要市政設施地點等等)。游客在旅游過程中有任何的疑問都可以聯(lián)系當?shù)氐墓痉植渴袌霾壳笾蛲对V。
5、 需要注意的是，由旅游公司直接參與并強制服務的僅為旅游目的地與組織地之間的交通運輸和旅游目的地的住宿。其他所有旅游服務均由游客自主選擇是否接受。
3.2.成本核算
以自助游的形式，去西安旅游為例。
太原到西安的高速公路里程為800余公里，走大運高速，從禹門口或風陵渡進入陜西。上西潼高速公路即可直達西安。
在旅游交通工具的選擇上，公司選擇汽車作為此條線路的交通工具。據(jù)調(diào)查，能從太原到西安的鐵路運輸僅有2535/6、1485/6兩趟列車，兩列火車均為綠皮車廂，車內(nèi)環(huán)境一般，常年乘坐的旅客人數(shù)較多，車票一直緊張，舒適性差，而1485/6是從包頭到成都的過路車，另外，該車的到站時間也不理想，均為夜間。兩趟列車行駛時間均長達12個小時。
飛機因其價格較高，成本無法接受，所以被排除。
公司選擇以福特全順17座車(低頂短軸型)，作為此條線路的用車。如下圖：
該種車輛每百公里耗油9升，油箱容積為87升，以去西安計算大概的油耗為75升左右，加上夏天車內(nèi)空調(diào)打開，冬天車內(nèi)暖氣打開，基本上正好消耗掉一箱油。
該種車輛使用0#柴油，由于近一、兩年來國內(nèi)國際油價都不穩(wěn)定，起伏較大，在核算成本的油價方面采用估算的方法。2007年年底，同一時期，北京的0#柴油價格為5.4元每升左右，而湖北、寧夏等地的0#柴油價格為3.6元每升。公司采取4.5元為估算值，依據(jù)“成本最大估算”的原則將每次出團的油耗訂為三箱，既261升0#柴油。
太原到西安，無論從禹門口或是從風陵渡進入陜西，高速公路只會遇見兩個收費站。來回相當于途經(jīng)四個收費站。福特全順17座車(低頂短軸型)屬于二型車，收費站收費XX元。
如果公司有自己的車隊，則可省去此項，如果尚無建立，則要考慮包車費用，包括來回的車費和車隊司機在西安當?shù)氐目哲囐M用。此項沒有標準可尋，各車隊都有自己的價格，公司以和自己簽定合同的太原市千山汽車旅游公司為例，不含過路費、停車費、油錢，4天協(xié)議價格2000元。
西安的旅游資源豐富，相應的賓館也很多，而且各級別價格都有，差別也很大。公司在西安市很多旅店都有協(xié)議，以鴻都賓館為例。鴻都賓館位于西安市城墻內(nèi)，東一路路口。交通便利，與各個景點之間的距離較為合適。公司依照游客人數(shù)和個人意愿提供預定房間服務。取平均價格70元/日(旅游公司內(nèi)部價，門市價為110元/日)，共訂房間9間(司機單獨一間)時間4天。
由于此旅游方案是自助游，車輛不會在某一個景點門口長時間的等待，大多是由電話聯(lián)系，即來即走。所以沒有停車費用。
結(jié)合上述：
1174.5元(油錢)+100元(過路費)+2520元(住宿費用)+0元(停車費用)+2000元(包車費用)+5元(贈送話費)=5854.5元
平均分攤到16或15名乘客身上,每人成本為384.6元或390.3元(有公司隨車人員一名)。
上述數(shù)據(jù)以成本為“最大化成本”，因為車輛在西安市內(nèi)5天不可能跑下800余公里，所以，即使是其他方面的費用略有調(diào)整，也對整體成本夠成不了太大影響。
在此成本的基礎上，游客自行選擇旅游景點，西安市除兵馬俑博物管門票價格為90元外，其余各景點門票價格以40---60元居多，最便宜的著名景點覺化寺門票不足20元。如果加上學生證，軍官證，記者證等其他有效證件，票價會更低。
所以游客除了享受到了細致周到的服務，更加廣闊的自主旅游范圍，還會發(fā)現(xiàn)價格其實和傳統(tǒng)旅游方式差別不大，即使略有出入，您也會覺的物有所值。
3.3.對比
公司在成立之初就對太原市各大旅游公司的旅游價格進行過調(diào)查，為了提高可比性，依舊以去西安旅游為事例：
太原市目前去西安旅游的價格大體在800元左右，有900元的，也有700元左右的，但總體來說旅游路線和規(guī)劃大致相同，是由于提供的服務質(zhì)量不同而引發(fā)的價格差異。
1、 旅游時間都為5天左右，但目前的旅游公司幾乎都是以火車來作為交通工具的，這樣，一來一去，正好浪費掉了24個小時，而我公司的僅僅為16個小時，并且我們的發(fā)車時間都由旅客自己訂，可以夜間發(fā)車，8小時后天亮即到西安。
2、 目前太原市乃至周邊地區(qū)的西安旅游其中包括華山旅游，先坐火車抵達華山，游覽后再坐大巴奔赴西安。值得令人注意的是，此趟列車到站時間極不合適，而且大多旅行社所報的旅游費用中并不包含70元的索道費用，有些旅行社甚至不包含110元的進山費用。加之游覽時間只是匆匆而過，只有2—3個小時，這對游覽著名的西岳來講是根本不夠的。
公司的西安自助游中不包含華山，只是西安市內(nèi)以及周遍的縣，例如臨潼。如果您實在有興趣游覽華山，我們歡迎您報名“一起拼吧”——華山自助游。
傳統(tǒng)旅行方式對游客的限制性強，游覽時間，線路，地點全部受到限制，即使考慮到游客的意見，也表現(xiàn)的不充足，例如：如果旅客因為某些原因突然不愿意游覽某些景點，旅行社也僅僅是減少該景點游覽時間而已，那對于那些想游覽該景點的游客來說，又顯的頗不合適，所以，傳統(tǒng)游覽方式靈活性太差。
4.營銷方案(Sales Marketing Plan)
企業(yè)經(jīng)營的最終目的就是獲得利潤，盈利的前提就是賣出商品或服務，而營銷所要完成的正是這一任務。
4.1.廣告營銷
廣告口號：“暸望塔，發(fā)現(xiàn)的最前沿。”
1、確定廣告目標：
通知消費者，樹立公司形象，通過廣告的演員、廣告語、背景、音樂等各個方面表達出公司“安全 時尚 創(chuàng)新”的經(jīng)營理念。說服鼓勵游客轉(zhuǎn)向公司的品牌和旅游方案，促使消費者發(fā)現(xiàn)目前旅游市場的轉(zhuǎn)變。之后不斷提醒消費者以保持公司較高的知名度。
公司不專門對某一個方案，某一個線路做廣告宣傳，進行的只是對公司整體形象的推銷，并使之牢固的在消費者心目中的“安全 時尚 創(chuàng)新”的感覺。
2、廣告媒體定位：
報紙：報紙作為一種信息的載體主要是為了提供新聞而出現(xiàn)的，各大報社為了提高效益才紛紛刊登廣告，而且廣告刊登位置過于集中，主要位于版面下方和夾縫中，雖然可以要求擴大版面但是會妨礙讀者對于新聞的閱讀版面，這樣不僅不會對企業(yè)形象的確立帶來任何好處，反而會使消費者產(chǎn)生抵觸情緒，不利于公司的發(fā)展，所以公司只是選擇此種媒體作為通知和提醒方面。
廣播：現(xiàn)在廣播的聽眾大多為出租車司機、值班人員等，該類人群收入不多，或是工作時間較長。購買能力不高，或是沒有時間和精力旅游，所以，公司在廣播這一媒體方面只利用了廣告的提醒作用，時間較短以5——10秒較為適宜。時段以早8點左右，晚5——6點左右為宜。此時段為上下班高峰期，在公共汽車、出租車、和私人車輛內(nèi)進行宣傳。
電視：電視廣告是眾多媒體中利用率最高的一個，它可以全天候，多時段播出，并且觀眾人數(shù)眾多，傳播范圍廣，速度快，是公司比較重視的一個宣傳媒體。公司將分別拍攝20秒，15秒，10秒，5秒不同時間長度的廣告，分別在在中央電視臺1套、2套、3套、4套、5套、6套、8套、10套、11套、12套、少兒頻道、戲曲頻道、收費頻道以及旅游衛(wèi)視，各地方臺衛(wèi)星電視頻道播出。盡可能多的覆蓋全天，但重點把握8點——10點的黃金時段，爭取各電視臺的專欄節(jié)目，更詳盡的向民眾展示公司。
互聯(lián)網(wǎng)：是年輕人聚集的平臺，是公司的主攻對象，公司除了互聯(lián)網(wǎng)傳統(tǒng)的宣傳廣告方式外，還加增了許多新方式和新服務。公司首先要有自己的網(wǎng)站，以直接正面宣傳公司，另外，與各大網(wǎng)站或旅游的專業(yè)網(wǎng)站建立超連接，與百度、GOOGLE等網(wǎng)絡搜索引擎友好，并通過競拍、簡易關鍵詞的手法提升公司在搜索引擎中的排名。
另外公司還設立旅游網(wǎng)絡報名新方式，游客直接登陸公司總部的網(wǎng)站報名，公司總部將填好報名單據(jù)直接發(fā)送給旅游組織地的公司分部，游客可在次日去公司分部咨詢付款。
其他：公司將向老顧客VIP不斷免費提供新的旅游情報，還將通過書刊、路邊廣告牌、車身涂飾等方式進行廣告宣傳，在此不一一列舉。
4.2.LOGO營銷
這是被我省大多數(shù)企業(yè)忽略的一個重要營銷手段。該種手段不在于其能直接創(chuàng)造多少利潤，而在于其能在消費者心目中牢固樹立起公司的形象，影響消費者的心理，為公司爭取更多的潛在消費者，是眾多日韓、歐美等先進企業(yè)大力推行的營銷手段。具體計劃如下：
1. 設計、討論、制定一個公司LOGO形象，能代表“安全 時尚 創(chuàng)新”的公司經(jīng)營理念，并以公司名稱“暸望塔”為主要設計形象
2. 大力推行該LOGO形象，配合廣告營銷手段，在各個媒體廣告中突出這一標志。
3. 在公司制服、文件水印、車隊涂飾、公司內(nèi)部裝修的各方面，全部采用公司LOGO，以提升公司整體觀念，強化整體意識。
4. 在公司分部模塊和公司代理模塊中的統(tǒng)一名稱也是這個意圖，目的在于使公司形成一個緊密的整體，給消費者和潛在客戶以團結(jié)，穩(wěn)重的感覺。
4.3.公關營銷
1.確立公共關系目標：(按照時間發(fā)展順序)
友好年輕人市場，爭取中年人市場，影響老年人市場。
2.實際操作：
與高校的學生會、社團相互聯(lián)系，贊助其比賽、晚會等活動。
主動聯(lián)系各大公司單位，以優(yōu)惠的價格承接起年度團體旅游活動。
推出適合老年人參加的旅游方案，將旅游變革的新方案影響至老年人。
承辦大型的學術交流會、研討活動。
與媒體相結(jié)合，開辟專欄節(jié)目，開通免費咨詢熱線。
3.與其他方面的公關：
針對今年雪災后南方旅游業(yè)恢復的情況，公司以平價推出專門前往南方雪災地區(qū)景點的旅游方案，為時3個月，擬和南方各個旅游景點，旅游公司，縣市級的政府建立友好的關系，為公司今后在當?shù)氐陌l(fā)展鋪平道路。
除特殊情況外，公司盡量和一家車隊合作，建立伙伴關系。
5. 風險分析(Risk Analysis)
5.1.外部風險
1.國家對旅游行業(yè)的政策法規(guī)的影響。
2.集團市場購買決策過程復雜，產(chǎn)品對推銷技巧要求比較高。
3.潛在競爭者的加入。
4.市場變化轉(zhuǎn)折快，容易被更加新興的旅游方式所取代。
5.因第三方或不可抗力引發(fā)的安全問題。
5.2.內(nèi)部風險
1.因為對新的旅游方式不了解造成消費者選擇的不確定、模糊與困難。
2.競爭對手改變策略，應付策略的不確定性。
3.公司內(nèi)部運轉(zhuǎn)機制的建立，健全。
4.價格上對一些影響進入低收入階層市場。
5.3.應對策略
1.熟悉該行業(yè)的法律、法規(guī)，健全公司合同，分清責任。
2.完善公司代理模塊和分部模塊，建立廣大全面的市場網(wǎng)絡，豐富旅游線路。
3.建立及時有效的信息反饋渠道，隨時了解市場動態(tài)。
4.秉承“創(chuàng)新”理念，開發(fā)新鮮旅游方案，始終保持在思想創(chuàng)意上領先行業(yè)水平。
6. 財務分析(Finance Analysis)
6.1.財務收益表
單位：萬元
第一年
第二年
第三年
第四年
第五年
一.產(chǎn)品銷售收入
1000
3250
5750
7250
8750
減：銷售成本
393.73
650.66
666.00
770.08
875.79
銷售費用
520.00
1200.00
2000.00
2500.00
3000.00
二.產(chǎn)品銷售利潤
86.27
1399.34
3084.00
3979.92
4874.21
減：管理費用
220.00
280.00
400.00
500.00
600.00
財務費用
17.55
0.00
0.00
0.00
0.00
三.利潤總額
-151.28
1119.34
2684.00
3479.92
4274.21
減：所得稅
0.00
0.00
0.00
260.99
320.57
四.凈利潤
-151.28
1119.34
2684.00
3218.93
3953.64
6.2.現(xiàn)金流量表
單位：萬元
項 目
第一年
第二年
第三年
第四年
第五年
一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量:
銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)金
955.00
3216.25
5718.50
7234.20
8736.30
現(xiàn)金流入小計
955.00
3216.25
5718.50
7234.20
8736.30
購買商品、接受勞務支付的現(xiàn)金
241.92
419.36
442.64
526.46
609.80
經(jīng)營租賃所支付的現(xiàn)金
20.00
20.00
20.00
20.00
20.00
支付給職工的現(xiàn)金
96.00
102.00
115.00
135.50
152.00
支付的所得稅
0.00
0.00
0.00
260.99
320.57
支付其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金
728.56
1528.63
2383.89
2985.12
3590.39
現(xiàn)金流出小計
1086.48
2069.99
2961.53
3928.07
4692.75
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額
-131.48
1146.27
2756.98
3306.13
4043.55
二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
購建固定資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金
602.00
0.00
70.00
0.00
0.00
投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額
-602.00
0.00
-70.00
0.00
0.00
三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
吸收權(quán)益性投資所收到的現(xiàn)金
800.00
0.00
0.00
0.00
0.00
借款所收到的現(xiàn)金
300.00
0.00
0.00
0.00
0.00
現(xiàn)金流入小計
1100.00
0.00
0.00
0.00
0.00
償還借款所支付的現(xiàn)金
300.00
0.00
0.00
0.00
0.00
分配股利所支付的現(xiàn)金
0.00
290.42
805.20
965.68
1186.09
償付利息所支付的現(xiàn)金
17.55
0.00
0.00
0.00
0.00
現(xiàn)金流出小計
317.55
290.42
805.20
965.68
1186.09
籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額
782.45
-290.42
-805.20
-965.68
-1186.09
四、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額
48.97
855.85
1881.78
2340.45
2857.46
6.3.會計報表分析
重要報表數(shù)據(jù)提示：
五年銷售收入(萬元)：1000.00;3250.00;5750.00;7250.00;8750.00;
五年凈利潤 (萬元)：—151.28;1119.34;2684.00;3218.93;3953.64;
達到正現(xiàn)金流所需時間： 八個月;
達到收支平衡所需時間： 十四個月。
比率及趨勢分析
項目(%)
第一年
第二年
第三年
第四年
第五年
銷售利潤率
—
33.67
46.67
44.39
45.18
基本盈利能力
—
75.39
94.44
70.81
57.50
資產(chǎn)報酬率
—
75.39
94.44
65.50
53.19
凈資產(chǎn)收益率
—
59.58
71.45
53.56
45.04
投資利潤率
—
96.97
231.81
300.55
369.15
預計銷售趨勢分析
項目 時間
第一年
第二年
第三年
第四年
第五年
預計銷售金額(萬元)
1000
3250
5750
7250
8750
預計銷售量(車)
300
790
1690
2610
3090
6.4.資產(chǎn)負債表年報 單位：萬元
資產(chǎn)
第一年
第二年
第三年
第四年
第五年
負債及權(quán)益
第一年
第二年
第三年
第四年
第五年
流動資產(chǎn):
流動負債:
貨幣資金
48.97
904.82
2786.60
5127.05
7984.51
應付帳款
19.76
23.19
26.76
35.29
44.50
應收帳款
56.25
90.00
121.50
137.30
151.00
短期借款
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
減:壞帳準備
0.94
1.50
8.62
10.87
13.12
負債合計
19.76
23.19
26.76
35.29
44.50
應收帳款凈額
55.31
88.50
112.88
126.43
137.88
存貨
63.20
107.51
124.72
143.50
162.35
流動資產(chǎn)合計
167.48
1100.83
3024.20
5396.98
8284.74
固定資產(chǎn):
固定資產(chǎn)原價
702.00
702.00
772.00
772.00
772.00
減:累計折舊
86.00
172.00
268.00
364.00
460.00
所有者權(quán)益:
固定資產(chǎn)凈值
616.00
530.00
504.00
408.00
312.00
實收資本
1200.00
1200.00
1200.00
1200.00
1200.00
無形資產(chǎn):
300.00
300.00
300.00
300.00
300.00
盈余公積
0.00
300.00
500.00
800.00
1000.00
減:累計攤銷
15.00
30.00
45.00
60.00
75.00
未分配利潤
-151.28
377.64
2056.44
4009.69
6577.24
無形資產(chǎn)凈值
285.00
270.00
255.00
240.00
225.00
所有者權(quán)益合計
1048.72
1877.64
3756.44
6009.69
8777.24
資產(chǎn)合計
1068.48
1900.83
3783.20
6044.98
8821.74
負債及權(quán)益合計
1068.48
1900.83
3783.20
6044.98
8821.74
應收帳款按當季銷售收入的30%定，其中70%當季收回，剩余30%下季收回
壞帳準備按當季應收帳款發(fā)生額的0.5%提
注：財務章節(jié)的數(shù)據(jù)均為虛擬數(shù)據(jù)，僅表示公司發(fā)展狀況
旅行社的創(chuàng)業(yè)準備計劃書(2)
