北京市國有企業(yè)擔(dān)保管理暫行辦法
北京市國有企業(yè)擔(dān)保管理暫行辦法
為指導(dǎo)北京市國有企業(yè)進一步加強擔(dān)保業(yè)務(wù)管理、規(guī)范擔(dān)保行為、有效防范企業(yè)擔(dān)保風(fēng)險，維護國有資產(chǎn)安全，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國擔(dān)保法》、《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》和《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》(中華人民共和國國務(wù)院令第378號)等有關(guān)規(guī)定，制定了北京市國有企業(yè)擔(dān)保管理暫行辦法。下文是關(guān)于北京市國有企業(yè)擔(dān)保管理暫行辦法最新版全文，歡迎閱讀!
北京市國有企業(yè)擔(dān)保管理暫行辦法完整版
第一章 總 則
第一條 為指導(dǎo)北京市國有企業(yè)進一步加強擔(dān)保業(yè)務(wù)管理、規(guī)范擔(dān)保行為、有效防范企業(yè)擔(dān)保風(fēng)險，維護國有資產(chǎn)安全，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國擔(dān)保法》、《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》和《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》(中華人民共和國國務(wù)院令第378號)等有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定，結(jié)合工作實際，制定本辦法。
第二條 北京市人民政府直接出資設(shè)立，授權(quán)北京市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(以下簡稱市國資委)監(jiān)管的企(事)業(yè)單位(以下簡稱企業(yè))，其擔(dān)保管理工作適用本辦法。
第三條 企業(yè)擔(dān)保分為對內(nèi)擔(dān)保和對外擔(dān)保。對內(nèi)擔(dān)保是指企業(yè)與子企業(yè)(指企業(yè)境內(nèi)或境外設(shè)立的獨資、控股子企業(yè))或子企業(yè)相互之間的擔(dān)保，企業(yè)對內(nèi)擔(dān)保應(yīng)當符合企業(yè)擔(dān)保管理制度，由企業(yè)自行決定。對外擔(dān)保是指企業(yè)與其參股企業(yè)、無產(chǎn)權(quán)關(guān)系企業(yè)之間的擔(dān)保。
本辦法除有特別指出外，所稱擔(dān)保為對外擔(dān)保。
第四條 企業(yè)擔(dān)保應(yīng)當堅持以下原則：
(一)以企業(yè)為主體的原則。企業(yè)是擔(dān)保行為的主體，是擔(dān)保決策的直接責(zé)任人;市國資委依法行使出資人職責(zé)，規(guī)范和指導(dǎo)企業(yè)的擔(dān)保行為，防止國有資產(chǎn)流失。
(二)嚴格程序、審慎處置的原則。企業(yè)在做出擔(dān)保決策前要嚴格按照有關(guān)程序?qū)?dān)保申請人的條件進行審查，對擔(dān)保項目進行分析論證和風(fēng)險評估，并提出相應(yīng)的風(fēng)險防范措施。
(三)依法合規(guī)、規(guī)范運作的原則。嚴格執(zhí)行有關(guān)政策法規(guī)，完善企業(yè)內(nèi)部擔(dān)保管理制度建設(shè)，規(guī)范擔(dān)保工作程序，確保擔(dān)保行為的合法、科學(xué)、規(guī)范。
第二章 工作職責(zé)
第五條 市國資委對企業(yè)的擔(dān)保行為履行下列管理職責(zé)：
(一)指導(dǎo)和監(jiān)督企業(yè)建立健全擔(dān)保管理制度;
(二)組織開展對企業(yè)擔(dān)保業(yè)務(wù)的監(jiān)督檢查工作;
(三)指導(dǎo)企業(yè)提出防范擔(dān)保風(fēng)險的措施;
(四)其他法定職責(zé)。
第六條 企業(yè)對擔(dān)保履行以下職責(zé)：
(一)制定并執(zhí)行企業(yè)擔(dān)保管理制度及實施細則;
(二)決定企業(yè)的擔(dān)保行為;
(三)審批子企業(yè)的擔(dān)保事項;
(四)負責(zé)子企業(yè)擔(dān)保的監(jiān)督檢查工作;
(五)負責(zé)子企業(yè)擔(dān)保信息的匯總、分析工作;
(六)及時向市國資委報告擔(dān)保情況;
(七)配合市國資委開展擔(dān)?；榧柏?zé)任追究工作;
(八)其他法定職責(zé)。
第三章 擔(dān)保條件
第七條 企業(yè)原則上不得對經(jīng)營狀況非正常企業(yè)提供擔(dān)保。經(jīng)營狀況非正常企業(yè)主要是指出現(xiàn)下列情況之一的企業(yè)：
(一)最近3個會計年度連續(xù)虧損(政策性虧損除外)或資不抵債的;
(二)存在拖欠銀行貸款本息不良記錄的;
(三)涉及重大經(jīng)濟糾紛或經(jīng)濟案件對其償債能力具有實質(zhì)不利影響的;
(四)已進入重組、托管、兼并或破產(chǎn)清算程序的;
(五)與本企業(yè)發(fā)生過擔(dān)保糾紛且仍未妥善解決的，或不能及時足額交納擔(dān)保費用的;
(六)市國資委認定的其他情況。
第八條 擔(dān)保申請人應(yīng)當符合下列條件：
(一)依法經(jīng)工商行政管理機關(guān)(或其他主管機關(guān))核準登記并辦理年檢手續(xù);
(二)獨立核算、自負盈虧，具備健全的管理機構(gòu)和財務(wù)制度;
(三)具有清償債務(wù)的能力;
(四)無逃廢銀行債務(wù)等不良信用記錄;
(五)無重大經(jīng)濟糾紛;
(六)最近1個會計年度資產(chǎn)負債率原則上不高于70%(含);
(七)市國資委規(guī)定的其他條件。
第九條 擔(dān)保申請人的融資項目應(yīng)當符合下列條件：
(一)符合所在地發(fā)展規(guī)劃和有關(guān)產(chǎn)業(yè)政策要求;
(二)符合所在地經(jīng)濟布局和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整要求;
(三)不屬于高風(fēng)險的投資項目(包括任何形式的委托理財，投資股票、期貨、期權(quán)等)。
第四章 反擔(dān)保
第十條 企業(yè)在提供擔(dān)保時，應(yīng)當要求擔(dān)保申請人提供反擔(dān)保，市屬企業(yè)之間采用等額互保的業(yè)務(wù)除外。
第十一條 反擔(dān)保的形式主要包括保證、抵押、質(zhì)押，企業(yè)應(yīng)當根據(jù)風(fēng)險程度和擔(dān)保申請人的財務(wù)狀況、履約能力確定反擔(dān)保方式。
第十二條 企業(yè)應(yīng)當在擔(dān)保申請人提供反擔(dān)保后，方可與債權(quán)人簽署擔(dān)保合同。反擔(dān)保合同和擔(dān)保合同的簽訂、履行等工作應(yīng)當符合相關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定。
第十三條 利用國際金融組織貸款、外國政府貸款項目的反擔(dān)保，按照國家有關(guān)規(guī)定辦理。
第五章 擔(dān)保管理
第十四條 市國資委對企業(yè)以下?lián)ｍ椖繉嵭袀浒腹芾恚?/p>
(一)企業(yè)對無產(chǎn)權(quán)關(guān)系企業(yè)的擔(dān)保：
1.擔(dān)保申請人為非國有獨資、控股企業(yè)的;
2.擔(dān)保申請人為境外企業(yè)的;
3.為同一擔(dān)保申請人提供擔(dān)保，累計擔(dān)保金額在1億元(含)以上或超過企業(yè)凈資產(chǎn)20%需繼續(xù)擔(dān)保的;
4.企業(yè)累計擔(dān)?？傤~達到2億元以上或超過企業(yè)凈資產(chǎn)30%以上需繼續(xù)擔(dān)保的。
(二)企業(yè)對參股企業(yè)的擔(dān)保，擔(dān)保額超過或累計超過出資額的。
第十五條 須備案的擔(dān)保項目，企業(yè)應(yīng)當在董事會(或相關(guān)決策機構(gòu))決策后10個工作日內(nèi)向市國資委備案。市國資委對備案資料進行核實，原則上在收到完整備案資料之日起10個工作日內(nèi)出具備案意見。
第十六條 按照本辦法須報市國資委備案的擔(dān)保項目，統(tǒng)一由企業(yè)正式行文報送。上報材料應(yīng)當包括以下內(nèi)容：
(一)擔(dān)保備案請示，具體說明企業(yè)擔(dān)保事項的原因、擔(dān)保的主要債務(wù)情況說明、擔(dān)保類型及擔(dān)保期限、擔(dān)保協(xié)議的主要條款、時間、金額等相關(guān)情況;
(二)企業(yè)董事會(或相關(guān)決策機構(gòu))審議同意擔(dān)保的書面決議;
(三)政府及有關(guān)部門出具的項目審批文件;
(四)擔(dān)保申請人的基本資料，主要包括：
1.擔(dān)保申請人經(jīng)審計的上一年度財務(wù)報告;
2.擔(dān)保申請人對于擔(dān)保債務(wù)還款計劃及資金來源的說明;
3.擔(dān)保申請人融資項目的可行性分析報告;
4.擔(dān)保申請人的營業(yè)執(zhí)照和法人代碼證復(fù)印件;
(五)反擔(dān)保方案及反擔(dān)保提供方具備實際承擔(dān)能力的相關(guān)證明;
(六)法律意見書;
(七)其他與擔(dān)保相關(guān)的資料。
第十七條 發(fā)生下列情形之一的，企業(yè)應(yīng)當按照本辦法規(guī)定程序重新辦理備案手續(xù)：
(一)擔(dān)保項目自備案之日起6個月內(nèi)未實施，需順延的;
(二)擔(dān)保期間，需修改擔(dān)保合同中擔(dān)保的金額、范圍、責(zé)任和期限等主要條款的;
(三)擔(dān)保項目期滿后需展期并需由企業(yè)繼續(xù)提供擔(dān)保的。
第十八條 企業(yè)實行財產(chǎn)、權(quán)利抵押或質(zhì)押擔(dān)保的，依照法律程序?qū)⒌盅何锘蛸|(zhì)押物折價、拍賣或變賣處理時，抵押或質(zhì)押資產(chǎn)應(yīng)當依法進行資產(chǎn)評估。
第十九條 企業(yè)履行擔(dān)保責(zé)任過程中，遇有擔(dān)保申請人進入破產(chǎn)清算程序的，在案件經(jīng)人民法院受理后，企業(yè)作為債權(quán)人，應(yīng)當依法及時申報債權(quán)，依法行使追償權(quán)。
第六章 擔(dān)保監(jiān)督
第二十條 企業(yè)應(yīng)當按照國家有關(guān)法律法規(guī)和本辦法制定擔(dān)保管理制度，并報市國資委備案。企業(yè)要加強對擔(dān)保項目的調(diào)查、跟蹤、監(jiān)控，對擔(dān)保事項進行定期分類歸檔和統(tǒng)計分析，發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)當及時按照管理層級上報并采取補救措施。
第二十一條 每年3月底之前，企業(yè)應(yīng)當向市國資委匯總上報本企業(yè)上一年度的對外擔(dān)保和對內(nèi)擔(dān)保情況(包括擔(dān)保申請人、擔(dān)保項目、擔(dān)保金額、擔(dān)保期限等情況)。市國資委根據(jù)需要對企業(yè)擔(dān)保項目進行隨機抽查和定期督查。
第二十二條 市國資委委派的企業(yè)監(jiān)事會成員、財務(wù)總監(jiān)及企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督部門，應(yīng)當根據(jù)各自監(jiān)督職責(zé)，依照本辦法，強化對市屬國有企業(yè)擔(dān)保行為的監(jiān)督。
第二十三條 企業(yè)違反本辦法提供擔(dān)保，造成國有資產(chǎn)損失的，按照《市國資委監(jiān)管企業(yè)資產(chǎn)損失責(zé)任追究暫行辦法》等有關(guān)規(guī)定，對企業(yè)主要負責(zé)人和其他直接責(zé)任人員進行處理。
第七章 附則
第二十四條 法律、法規(guī)對上市公司擔(dān)保另有規(guī)定的從其規(guī)定。專業(yè)擔(dān)保公司經(jīng)營的擔(dān)保業(yè)務(wù)按《中華人民共和國擔(dān)保法》的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第二十五條 法律、法規(guī)及市國資委有關(guān)文件對企業(yè)境外獨資或控股子企業(yè)擔(dān)保另有規(guī)定的從其規(guī)定。
第二十六條 由市國資委頒布實施的其他文件、規(guī)定有關(guān)擔(dān)保條款與本辦法不一致的，以本辦法為準。
第二十七條 本辦法自印發(fā)之日起施行。
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