財務績效考核實施細則
財務績效考核實施細則
財務績效是企業(yè)戰(zhàn)略及其實施和執(zhí)行是否正在為最終的經(jīng)營業(yè)績作出的貢獻。財務績效考核實施細則如何正確實施?下文是財務績效考核實施細則,歡迎閱讀!
財務績效考核實施細則一
準確輸單:每天準確完成出貨單.,進貨單的輸出和錄入,做好我公司從客戶下單至發(fā)貨的流程轉接和審核。在錄入發(fā)貨單時,應認真地核對每一筆定單,特別是定單上的客戶ID,商品金額,郵費,地址,聯(lián)系方式,缺一不可,正確率必須達到100%。每天下午四點前,客戶下的定單都必須錄入完畢,并監(jiān)督倉庫當日準時發(fā)貨,如應特殊原因不能準時發(fā)貨的,應及時登記相關信息。
快遞費:負責申通、匯通、E郵寶支出費用的統(tǒng)計(月結:匯通、申通。每一段時間都需結算一次;現(xiàn)付:順豐、E郵寶、其它快遞和物流。此類郵費應另外統(tǒng)計;到付:無特殊情況,公司不簽收到付包裹,除有公司樣品或貨物時。此類郵費開支應規(guī)劃到倉庫開支)。
我公司每月所有郵費應及時統(tǒng)計、錄入、建立相關數(shù)據(jù)庫,月底結算出我公司實際收入郵費與付出郵費的差額。
快遞單每天都應及時統(tǒng)計、錄入、建立相關數(shù)據(jù)庫。月底進行結算。嚴格控制損耗,不得超出百分之二,如發(fā)現(xiàn)異常應及時上報。
工資業(yè)績:每月計算員工工資和客服人員業(yè)績的累計。
明細賬:負責對日日常收支明細賬的核算和人員領用金額的登記,公司日常開支須由行政部統(tǒng)一報銷,總經(jīng)理簽字后方能生效。公司日常開支包括:辦公用品購置、辦公耗材、礦泉水、公司水電費、員工薪資、后勤用品、員工娛樂開銷、廚房日常開銷等。以上開銷數(shù)據(jù)應及時統(tǒng)計、入錄,建立相關數(shù)據(jù)庫,月底進行結算。月底應盤點廚房庫存物資,并結算出相應的價值。
財務整理:負責對其他供應商或客戶的賬務整理。
支出明細:統(tǒng)計廚房月支出、辦公支出費用。
耗材統(tǒng)計:對倉庫包裝耗材數(shù)據(jù)的統(tǒng)計。倉庫物品:紙箱、汽泡膜、膠帶、商品采購、損耗(破損)等,以上由采購部統(tǒng)一進行統(tǒng)計并報銷。對倉庫耗材數(shù)據(jù)應及時跟進,對每日倉庫耗材進行統(tǒng)計、錄入,建立相關數(shù)據(jù)庫,月底進行結算。
資產(chǎn)折舊:對固定資產(chǎn)進行折舊發(fā)票登記。
發(fā)票登記:每次對國家稅務局發(fā)票進行登記。
快遞單:對倉庫拿來的申通匯通快遞單子進行整理核對票數(shù)、重量。
白單:對倉庫拿來的白單按客服編號進行整理、分類。
供貨明細:到管家婆那抄寫供貨明細。
填表:認真無誤的填寫資產(chǎn)負債表和利潤表。
數(shù)據(jù)管理:進銷存數(shù)據(jù)的監(jiān)督與管理。對各類單據(jù)的核算與保管。
結算成本:每月5號之前完成對公司利潤的核算以及客服業(yè)績的核算。
16.工作態(tài)度:認真完成上司安排的其他待辦事項。
財務績效考核實施細則二
一、嚴格遵守國家財經(jīng)法規(guī)、財務工作規(guī)定和公司相關制度,遵守職業(yè)道德;建立健全公司財務管理、會計核算、稽核審計等有關制度,監(jiān)督各項制度的實施和執(zhí)行。
二、組織編制公司年、季度成本、利潤、資金、費用等有關的財務指標計劃,定期檢查、監(jiān)督、考核計劃的執(zhí)行情況,及時調(diào)整和控制計劃的實施。
三、組織財會人員正確、及時、完整地處理賬務,辦理現(xiàn)金收支和銀行結算等業(yè)務,及時進行賬務登記。
四、加強財務監(jiān)管,認真履行財務收支審批手續(xù)和費用報銷制度,正確合理調(diào)度資金,保證日常合理開支需要的正常供給。
五、負責固定資產(chǎn)、流動資金及專項基金的管理,會同有關部門辦理固定資產(chǎn)的購建、轉移、報廢等財務審核手續(xù)。
六、搞好會計核算,及時提供真實的會計核算資料;組織經(jīng)濟活動分析,編寫經(jīng)濟活動分析報告,提出改進意見和建議,為公司生產(chǎn)經(jīng)營決策提供依據(jù)。
七、審核年、季、月度各種財務會計報表,搞好年度會計決算工作。
八、組織實施公司財務審計和會計稽核工作。
九、認真完成領導交辦的其它工作任務。
財務績效考核實施細則三
出納主要負責公司的貨幣資金核算、往來結算、工資核發(fā)。
出納不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權債務賬目的核算登記工作。不得由一人辦理貨幣資金業(yè)務的全過程。
一、現(xiàn)金和銀行
1.辦理現(xiàn)金支出,審核審批有據(jù)。嚴格按照國家有關現(xiàn)金管理制度的規(guī)定,必須經(jīng)過會計審核、財務經(jīng)理簽批,方可辦理款項收支。單筆2000元以下的零星支出才使用現(xiàn)金方式支付。
收付款后,加蓋“收訖”、“付訖”戳記。日常周轉金不得超過5000元,如有超出,需繳存銀行。不允許私自坐支收到的現(xiàn)金及支票,要及時送交銀行。不得以“白條”抵充現(xiàn)金,更不得任意挪用現(xiàn)金。如果發(fā)現(xiàn)庫存現(xiàn)金有短缺或盈余,應查明原因,根據(jù)情況分別處理,不得私下取走或補足。如有短缺,要負賠償責任。要保守保險柜密碼的秘密,保管好鑰匙,不得任意轉交他人。
2.辦理銀行結算,規(guī)范使用支票。嚴格按照銀行結算制度規(guī)定,超過2000元的支付用支票或電匯方式支付。
收到支票需及時填寫支票進帳單并送銀行,不可延期送票。
辦理匯款,注意帳號的填寫,嚴禁發(fā)生匯款錯誤的事件。
簽發(fā)支票時應注明收款單位、用途、金額、日期,并經(jīng)財務經(jīng)理簽批后方可使用。如因特殊情況確需簽發(fā)不填寫金額的轉賬支票時,必須在支票上寫明收款單位名稱、款項用途、簽發(fā)日期,規(guī)定限額和報銷期限,并由領用支票人在專設登記簿上簽章。對于填寫錯誤的支票,必須加蓋“作廢”戳記,與存根一并保存。嚴格控制簽空白支票。支票遺失時要立即向銀行辦理掛失手續(xù)。
3.每月5日之前收取上月末對帳單,核對并編制調(diào)節(jié)表,做好后交給會計。
二、記帳和報表
1.認真登記現(xiàn)金和銀行存款流水賬,保證日清月結。對收到的銀行承兌匯票和支票要作好備查賬登記。
根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付款憑證,逐筆順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記流水賬,并結出余額。銀行存款的賬面余額要及時與銀行對賬單核對。對于末達賬款,要及時查詢。要隨時掌握銀行存款余額。
登記完畢將憑證轉會計處記賬。月終銀行存款與銀行對賬單核對,有關未達賬應做好“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”。每星期要填報資金收入及支出的明細表。
2.每日盤存現(xiàn)金及銀行存款,做到賬賬、賬表、賬物相符??偨?jīng)理可派人抽查、核對資金情況。
三、其它
1.兼職公司外匯收付核銷工作;
2.學習、了解、掌握財經(jīng)法規(guī)和制度,提高自己的政策水平。維護財經(jīng)紀律,執(zhí)行財會制度,抵制不合法的收支和弄虛作假行為。
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