離職人員個人工作審計報告
很多人因為個人種.種原因以至于無法繼續(xù)在目前的崗位上班，那么怎樣的一封辭職信才能讓你更順利的辭職呢?下面就讓小編帶你去看看離職人員個人工作審計報告范文5篇，希望能幫助到大家!
離職人員審計報告1
一、概況
__同志自____年_月起任ABC集團財務(wù)總監(jiān)，并兼任集團財務(wù)管理部和資金計劃部經(jīng)理，全面負責(zé)集團財務(wù)和資金的規(guī)劃、籌集、運作和管理。
二、考核指標完成情況
1、根據(jù)財務(wù)管理部和資金計劃部的工作總結(jié)和我們收集的其他資料，集團融資目標經(jīng)調(diào)整后為： 萬元。實際完成 萬元，其中____年 萬元，____年 萬元，與計劃相比完成情況不是很令人滿意;由于部分貸款歸還后未能再獲續(xù)貸，期間貸款規(guī)?？s減了 萬元。主要原因是宏觀調(diào)控對房地產(chǎn)業(yè)的巨大影響、__公司項目融資條件不成熟以及集團可抵押資產(chǎn)規(guī)模。
2、預(yù)算執(zhí)行情況，__所負責(zé)的財務(wù)管理和資金計劃兩部門的年度預(yù)算均沒有突破，預(yù)算外支出 萬元，也事前經(jīng)過審批。經(jīng)對這兩部門的費用報支情況抽查，未見越權(quán)和違規(guī)審批情況。
3、海外上市計劃，目前已進行了擬上市企業(yè)的資產(chǎn)剝離、重組工作，并通過了合作方的盡職調(diào)查，實施擬上市企業(yè)股權(quán)調(diào)整，已完成__房產(chǎn)的改制工作。
4、集團預(yù)算管理已搭建了初步的框架，今年又開始將工程、營運費用等全面納入預(yù)算體系，在預(yù)算管理方面已初見成效，并在對一些存在問題進行修訂、完善。
5、制度建設(shè)，集團于___年_月試行的制度、流程已涵蓋了相關(guān)財務(wù)管理制度，集團會計核算制度也已從____年_月_日起全面推行，集團上海、北京、南京、成都、深圳等已全面實行會計電算化，這將全面提升集團財務(wù)信息質(zhì)量。
6、財務(wù)分析，我們注意到財務(wù)分析還是以零星建議、報告方式分散提交，目前尚未制度化、定期化地提交集團系統(tǒng)財務(wù)分析，對集團往來賬的清理還有好多工作要做，目前仍存在較多子公司間往來不平現(xiàn)象。
7、____年_月至_月，集團財務(wù)管理部為員工先后提供了用友軟件操作培訓(xùn)、稅務(wù)籌劃培訓(xùn)等提高財務(wù)人員素質(zhì)的學(xué)習(xí)安排，財務(wù)人員隊伍相對保持了數(shù)量穩(wěn)定，但財務(wù)人員進出比較頻繁：2004年有新進財務(wù)、融資人員10人，離職7人，05年1-4月，新進2人，離職1人。
三、任期內(nèi)主要工作業(yè)績
__同志在任期內(nèi)工作認真負責(zé)，帶領(lǐng)財務(wù)管理部、資金計劃部員工為集團財務(wù)目標的完成付出了辛勤的勞動，主要管理業(yè)績?nèi)缦拢?/p>
1、開拓融資渠道，新辟融資主體。
在房地產(chǎn)業(yè)面臨金融、財稅等宏觀調(diào)控措施多管齊下的時候，集團融資工作難度加大，在__總監(jiān)的努力下，集團仍融資 萬元，除了銀行貸款外、銀行承兌匯票融資也初次引入;房地產(chǎn)融資受限制，集團將AA、BB、CC等非房地產(chǎn)開發(fā)公司作為融資平臺，爭取到 萬元的融資，較好地滿足資金需求。
2、強化基礎(chǔ)管理，推進制度建設(shè)。
集團財務(wù)、融資相關(guān)制度和流程地制定和完善緊跟集團管理規(guī)程和流程建設(shè)的步伐，如期完成擬稿、審議和定稿工作，并制定集團統(tǒng)一的會計核算辦法，同一集團會計政策，明確集團會計信息質(zhì)量要求。
3、積極探索海外資本運作之路。
圍繞集團海外資本運作計劃，財務(wù)部和資金計劃部對納入此計劃地子公司進行了資產(chǎn)清查重組，在____年_月通過盡職調(diào)查，并開始著手有關(guān)公司股權(quán)結(jié)構(gòu)調(diào)整工作，已完成__房產(chǎn)的轉(zhuǎn)制手續(xù)。
4、稅務(wù)籌劃得到高度重視。
____年增設(shè)專人負責(zé)稅務(wù)事務(wù)，先后安排多次培訓(xùn)，并實施了多項稅務(wù)籌劃方案，有效地降低集團稅負。如新公司注冊地的選定、如關(guān)于業(yè)務(wù)招待費、廣告費、人員工資等稅前扣除事項采取了一些籌劃措施、如對關(guān)聯(lián)交易的運用等。
5、預(yù)算管理作用得到進一步發(fā)揮，擬推行工程費用估算和投資控制管理體系。
四、主要工作不足
1、財務(wù)總監(jiān)首先要建立起一個有效地財務(wù)體系，能有效和迅速的生產(chǎn)會計信息。集團財務(wù)管理和會計核算制度的下發(fā)，正推動構(gòu)建這一體系的努力，但財務(wù)人員的頻繁變動，財務(wù)總監(jiān)對會計信息質(zhì)量缺乏更多的關(guān)注，目前提供的'會計信息及其質(zhì)量，還不能很好地服務(wù)于集團的決策。
2、集團財務(wù)會計和融資工作機構(gòu)設(shè)置和人員配備還需進一步科學(xué)化，財務(wù)總監(jiān)在這一方面需有更大的決定權(quán)，對財務(wù)人員工作、培訓(xùn)、考核需投入更大的精力。任期內(nèi)財務(wù)人員業(yè)務(wù)指導(dǎo)、培訓(xùn)交流較少，流動頻繁，財務(wù)組織體系不穩(wěn)定。
3、融資平臺建設(shè)未能滿足集團發(fā)展需要，資金調(diào)度仍需更加科學(xué)、有效，對外協(xié)調(diào)工作存在差距。由于宏觀調(diào)控等形勢變化，使融資工作難度加大，任期內(nèi)集團融資目標經(jīng)調(diào)減，完成情況仍不理想，銀企關(guān)系還需要進一步加強和改善。
五、__同志對集團財務(wù)工作的建議
經(jīng)與__同志交換意見，__對任期內(nèi)擬解決或正在進行但仍未完成的財務(wù)事項提出如下建議：
1、加強財務(wù)基礎(chǔ)工作，建立財務(wù)基礎(chǔ)工作考評體系，建立會計問題解答制度，不斷提高會計信息相關(guān)性、及時性，更好地為集團戰(zhàn)略決策服務(wù)。
2、推進稅務(wù)籌劃工作，目前也有些思路和操作，包括設(shè)立貿(mào)易公司和銷售公司的做法，包括擬收購一家建筑公司的思路，通過與房地產(chǎn)相關(guān)的產(chǎn)業(yè)延伸，搭建稅收籌劃的平臺，充分利用稅法留給我們的操作空間，減少和降低稅收成本，創(chuàng)造稅收價值。
3、解決融資難題，拓展融資渠道。各地區(qū)融資環(huán)境不同，在項目投資決策時，要評估投資環(huán)境，并將融資環(huán)境納入重要評估指標。海外上市的探索需繼續(xù)深入，要充分評估需要與可能，從集團發(fā)展的實際情況出發(fā)，尋求海外融資的切實可行的最佳路線。
4、完善預(yù)算管理體系，目前的預(yù)算僅占小部分，銷售收入、營銷費用、工程預(yù)算和投資控制都要納入到預(yù)算管理體系，預(yù)算執(zhí)行情況表要包含集團全部收支，準確監(jiān)測集團現(xiàn)金流，切實發(fā)揮預(yù)算的作用。
5、加強財務(wù)團隊建設(shè)，以前會計人員偏緊，相互之間溝通和交流不充分，今后要建設(shè)有凝聚力、戰(zhàn)斗力、相對穩(wěn)定的財務(wù)人員隊伍，確保集團財務(wù)目標的實現(xiàn)。如多與財務(wù)人員交心、增加業(yè)務(wù)培訓(xùn)、增進財務(wù)人員交流、關(guān)心財務(wù)人員工作和生活、落實財務(wù)人員崗位責(zé)任制等。
為更好地做好集團高管(地區(qū)公司主要負責(zé)人)任期經(jīng)濟責(zé)任審計，建議集團完善高管定期述職制度，其述職報告應(yīng)提供書面材料，并作為重要檔案存檔，審計時可供查詢。
由于執(zhí)行審計師曾經(jīng)是財務(wù)管理部總經(jīng)理，離開該部門尚不滿一年，提請報告使用人注意本報告的獨立性。
離職人員審計報告2
中國農(nóng)業(yè)銀行縣支行：
受中國農(nóng)業(yè)銀行廣市分行的委托，駐廣元審計辦事處于20__年11月1至11日，對你行副行長___同志任職期間(20__年11月至20__年9月)的責(zé)任履行情況進行了現(xiàn)場審計。現(xiàn)將有關(guān)情況報告如下：
審計范圍
一、抽查機構(gòu)
本次審計嚴格按照《中國農(nóng)業(yè)銀行行長責(zé)任稽核操作規(guī)程》進行。審計小組抽查了支行資金財務(wù)部、信貸管理部、客戶經(jīng)理部、人事監(jiān)保部、資產(chǎn)風(fēng)險經(jīng)營部等業(yè)務(wù)部門，并依據(jù)該行所轄經(jīng)營機構(gòu)的具體狀況抽查了支行營業(yè)部、___分理處、___、___營業(yè)所四個營業(yè)機構(gòu)。
二、業(yè)務(wù)范圍
審計時限為20__年11月至20__年9月，本次重點審計了20__年1月至20__年9月，該行在貫徹執(zhí)行各項規(guī)章制度和完成上級行下達的各項經(jīng)營指標方面的情況，并按照審計內(nèi)容和要求，采取召開支行機關(guān)中層干部和部分職工代表會議、發(fā)出審計問卷調(diào)查、進行部分員工座談、開展現(xiàn)場審計等方式，對有關(guān)賬、表、簿、傳票、信貸檔案資料和貸審會記錄、執(zhí)行授權(quán)等情況進行了抽樣檢查和審計認定。
基本情況
一、個人簡歷
___，男,19__年3月出生，大學(xué)文化，中共黨員,經(jīng)濟師,19__年6月參加工作，19__年6月至19__年12月在_____營業(yè)所、___支行工作;19__年12月至19__年5月在______工作;19__年5月至20__年10月在____工作;20__年11月至20__年10月任___;20__年11月至今任___。
二、人員機構(gòu)情況
該行機關(guān)下設(shè)辦公室、資金財務(wù)部、信貸管理部、客戶經(jīng)理部、人事監(jiān)保部、資產(chǎn)風(fēng)險經(jīng)營部等業(yè)務(wù)經(jīng)營管理部門。
截止20__年9月末，全行現(xiàn)有對外營業(yè)網(wǎng)點10個;現(xiàn)有職工126人，其中：長期合同工97人、儲蓄合同工29人;中層以上干部27人。
三、主要經(jīng)營業(yè)績
(一)樹立存款是“第一要務(wù)”的理念，促進籌資工作跨越式發(fā)展。20__年11月___農(nóng)行各項存款余額為53433 萬元，其中儲蓄余額45849萬元，截至20__年9 月末，全行各項存款余額已達85069萬元，其中儲蓄存款余額達77729 萬元。分別增加了31636萬元,增長59.2%;增加 31880萬元，增長69.53 %。實現(xiàn)了籌資工作跨越式大發(fā)展，縣支行多次被評省市分行組織資金工作的先進單位。
(二)求真務(wù)實，狠抓風(fēng)險資產(chǎn)經(jīng)營管理工作。兩年來，全行共清收不良貸款1314萬元，其中本金1020萬元，利息295萬元;盤活不良貸款213萬元，保全不良貸款882萬元，處置抵貸資產(chǎn)57萬元，執(zhí)行未結(jié)案件18件，金額523 萬元。全面完成了市分行下達的各項風(fēng)險資產(chǎn)經(jīng)營指標，有效的提高了全行的信貸資產(chǎn)質(zhì)量。20__年度___支行被市分行評為清收不良貸款先進集體。
(三)大力開展中間業(yè)務(wù)，有效拓展財務(wù)收入來源。提高認識，充分發(fā)揮中間業(yè)務(wù)的增收作用。努力拓展全行的業(yè)務(wù)增收來源。加大中間業(yè)務(wù)的宣傳力度，提高客戶對金穗系列卡的市場認知度，以銀行卡收費新規(guī)定為契機，逐步提高卡質(zhì)量，努力營造更良好的用卡環(huán)境。幾年來，全行累計發(fā)卡134914張，卡存款余額15035萬元，新增發(fā)卡63823張，新增卡存款6267萬元。實現(xiàn)中間業(yè)務(wù)收入340萬元，增加285萬元。
四、主要管理措施
(一)找準工
一是狠抓形象工程，采取“定期宣傳與常年宣傳，門柜陣地宣傳與媒體宣傳”相結(jié)合的辦法，結(jié)合各類客戶聽得懂、看得懂的宣傳資料和標語以及提升改造部份營業(yè)網(wǎng)點等方式，大力提升農(nóng)業(yè)銀行品牌。
二是充分利用農(nóng)行形式多樣的金融產(chǎn)品，以滿足不同客戶的所需。今年，還開辦了銀證通、電話銀行、網(wǎng)上銀行等新業(yè)務(wù)產(chǎn)品，極大地滿足了客戶需求。
三是由被動營銷變主動營銷，全縣12個營業(yè)網(wǎng)點，紛紛走出柜臺，抓住時節(jié)，深入鄉(xiāng)村、集鎮(zhèn)、車站碼頭等地方，去營銷我們的.產(chǎn)品，極大方便了客戶。
(二)努力清收盤活不良貸款，不斷提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量。
一是落實責(zé)任，全員參與清收盤活不良貸款。推行三個清收責(zé)任制，即：領(lǐng)導(dǎo)“1+N”清收責(zé)任制，科室、所部分清收責(zé)任制，清收任務(wù)到人責(zé)任制，做到了中層干部人人有任務(wù)，個個有實效。
二是依法維權(quán)，打擊制止逃、廢銀行債務(wù)。加大了法人客戶的清收力度，在獲悉___縣種子公司、高觀鄉(xiāng)農(nóng)技站、植物油廠等企業(yè)逃廢我行債務(wù)時，通過依法向法院提出強制申請，查封財產(chǎn)585 余萬元，收回貸款203萬元，保全資產(chǎn)170余萬。
三是加大處置資產(chǎn)力度，千方百計盤活不良貸款，活化農(nóng)行信貸資產(chǎn)。通過加大宣傳力度，擴大社會影響，公開進行拍賣等形式有效的對抵債資產(chǎn)進行了處置，達到盤活和提升目的。
(三)緊緊依托銀行品牌效應(yīng)，加強代理保險業(yè)務(wù)管理和發(fā)展。
一是提高認識，增強全行對發(fā)展代理保險業(yè)務(wù)的重要性認識。
二是緊緊依托信貸資源，切實搞好信貸客戶保險代理工作。
三是調(diào)整代理品種，提高壽險代理質(zhì)量。幾年來全行實現(xiàn)保費收入501萬元，手續(xù)費收入 25 萬元。
(四)強化信貸管理，防范業(yè)務(wù)風(fēng)險。
為了有效的促進業(yè)務(wù)發(fā)展，切實防范信貸風(fēng)險。一是進一步明確信貸新規(guī)則的相關(guān)規(guī)定，規(guī)范了信貸決策程序。二是組織實施“三個一”工程。三是進一步強化貸后管理，明確環(huán)節(jié)和要點。四是確保在上級行業(yè)務(wù)檢查中不出問題。采取“二個集中”，“四個統(tǒng)一”和“五個一樣的辦法”，整理完善了信貸檔案，并得到市分行好評。五是加強對信貸業(yè)務(wù)的督促檢查，及時發(fā)現(xiàn)問題，糾正問題。在幾年的自律監(jiān)管檢查中，發(fā)出整改通知書21份，并罰10人次。有力地促進了信貸工作健康發(fā)展。先后收回各項貸款3100余萬元,潛在風(fēng)險貸款1600余萬元，收回利息300余萬元。
(五)加強后勤管理，切實搞好后勤保障工作。在分管辦室工作的過程中，認真履行職責(zé)，切實做好后勤保障工作。
一是加強了文秘信息調(diào)研工作，公文的質(zhì)量有了大幅度提高，在金融科研方面取得良好的效果;
二是財務(wù)費用管理方面出臺一系列管理，節(jié)約各項費用支出 30余萬元，達到了增收節(jié)支的目的;
三是規(guī)范車輛使用管理，嚴格執(zhí)行“派車單”制度，使車輛使用有序;四是建立了大宗物品集中采購制度，減少了不必要浪費。
四是改變文印方式，降低了成本，提高了質(zhì)量。
審計結(jié)果
一、主要問題
1.未嚴格落實支行審查、審批要求 2筆，金額170萬元。
別是：20__年12月28日, ___營業(yè)所向____學(xué)校發(fā)放流動資金一筆,期限3年,金額170萬元。未按支行審查、審批要求落實開立三個賬戶(基本賬戶、收費權(quán)質(zhì)押專用賬戶和償債資金專戶);20__年4月4日____業(yè)所向楊玉軍發(fā)放住房裝修貸款1筆，金額3萬元，期限3年。支行審查、審批客戶應(yīng)按月還款，但營業(yè)所與客戶制定的還款計劃為按年還款。
2.抵押登記不規(guī)范9筆，金額56.65萬元。
一是___營業(yè)所20__年12月14日，向那天俊發(fā)放生產(chǎn)經(jīng)營貸款15萬元，期限3年，用途為轉(zhuǎn)債承接。抵押擔(dān)保物為張啟良房屋兩套，但土地他項權(quán)證僅一個，未注明以兩套房屋土地做抵押登記。
二是辦公寫作網(wǎng)營業(yè)所20__年6月10日，向__發(fā)放最高額生產(chǎn)經(jīng)營貸款1筆，金額6萬元;20__年5月29日，向__發(fā)放最高額生產(chǎn)經(jīng)營貸款1筆，金額6.65萬元;20__年6月15日，向__發(fā)放最高額生產(chǎn)經(jīng)營貸款1筆，金額5萬元;。20__年6月11日，向__發(fā)放最高額生產(chǎn)經(jīng)營貸款1筆，金額5萬元;20__年8月30日，向__發(fā)放最高額生產(chǎn)經(jīng)營貸款1筆，金額5萬元;20__年6月20日，向__發(fā)放最高額生產(chǎn)經(jīng)營貸款1筆，金額6萬元;20__年6月16日，向__發(fā)放住房裝修貸款1筆，金額2萬元，土地性質(zhì)為劃撥;20__年6月16日，向__發(fā)放住房裝修貸款1筆，金額6萬元，土地性質(zhì)為劃撥。以上借款共計8筆，抵押物土地均未辦理抵押登記。
3.合同填寫不規(guī)范4筆，金額17萬元。
分別是：20__年6月16日,___營業(yè)所向王__發(fā)放住房裝修貸款1筆，金額2萬元，向高勇生發(fā)放住房裝修貸款1筆，金額6萬元。借款合同未編號，合同無貸款負責(zé)人印章;20__年6月20日___營業(yè)所向__發(fā)放生產(chǎn)經(jīng)營貸款1筆，金額7萬元，期限1年，合同內(nèi)容填寫不完整;20__年4月4日___營業(yè)所向帖東閣發(fā)放住房裝修貸款1筆，金額2萬元，期限3年，合同內(nèi)容填寫不完整。
4.借款人資料不全8筆，金額45.9萬元。
分別是：20__年4月5日, ___營業(yè)所向徐__發(fā)放住房裝修貸款4.5萬元， 20__年4月4日, ___營業(yè)所向帖東閣發(fā)放住房裝修貸款2萬元,無配偶個人情況證明、戶籍證明，無擔(dān)保人個人情況證明;20__年6月16日, ____業(yè)所向李__發(fā)放住房裝修貸款5萬元,抵押物清單中抵押權(quán)人未蓋章;20__年4月4日，____業(yè)所向楊__發(fā)放住房裝修貸款3萬元，劃款扣款委托書未加蓋支行印章; 20__年6月16日，____業(yè)所向王__發(fā)放住房裝修貸款金額2萬元;2__年6月16日，____業(yè)所向高__發(fā)放住房裝修貸款6萬元。上6筆借款資料中住房裝修合同無裝修總造價;20__年12月14日，____業(yè)所向__發(fā)放生產(chǎn)經(jīng)營貸款15萬元。抵押擔(dān)保人張__和房屋所有權(quán)人張__無有權(quán)證明機關(guān)證明為同一人;20__年4月14日，____業(yè)所向何__發(fā)放個人生產(chǎn)經(jīng)營貸款8.4萬元,期限1年。其劃款扣款賬戶為借款人配偶黃__，劃款扣款賬戶為黃__簽字，無借款人簽字。
5.貸后管理不規(guī)范7戶，金額13738萬元。
分別是：20__年12月28日, ___營業(yè)所向____龍中學(xué)校發(fā)放流動資金一筆,期限3年,金額170萬元，現(xiàn)余額167萬元。3季度貸后管理報告無管戶經(jīng)理簽字;20__年營業(yè)部向____醫(yī)藥有限公司發(fā)放借新還舊貸款1筆，期限1年，金額23萬元無3季度貸后檢查報告;2002年向____地開發(fā)有限責(zé)任公司發(fā)放貸款1.2億,現(xiàn)余額10640萬元。20__年10月、11月、12月無貸后定期檢查表。____交通局貸款375萬元，20__年3季度定期檢查表;20__年向____人民醫(yī)院發(fā)放借新還舊貸款115萬元，期限1年。____電力有限責(zé)任公司貸款2筆，余額1818萬元; 20__-20__年，分3筆共向____星王巾被有限責(zé)任公司發(fā)放貸款3筆，共計金額600萬元。以上7戶貸后管理均未按期進行信用等級測評。
6.未按規(guī)定對不良貸款及時進行催收
三、成因及責(zé)任認定
產(chǎn)生上述問題的原因是多方面的，既有主觀原因，又有客觀原因。現(xiàn)根據(jù)問題存在的不同情況，經(jīng)審計工作組的審計、調(diào)查和分析后認為：其客觀原因主要是：經(jīng)辦人員的在業(yè)務(wù)水平不高，對各項規(guī)章制度的學(xué)習(xí)不夠造成的。主觀原因是：各業(yè)務(wù)部門的自律監(jiān)管處罰不到位，工作的責(zé)任心不強形成的，___同志應(yīng)負一定的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。
四、總體評價
本次審計共發(fā)出審計調(diào)查問卷16份，收回16份。其中認為___同志履行副行長職責(zé)為優(yōu)秀的14人，稱職的2人。通過調(diào)查問卷和與部分員工座談，總體評價情況是：___支行副行長___同志在任職期間組織制定了《中國農(nóng)業(yè)銀行___支行費用管理實施細則》、《辦公寫作網(wǎng)支行不良貸款控制辦法》、《CMS系統(tǒng)維護管理辦法》、《貸后管理責(zé)任制》、《資產(chǎn)部績效考核辦法》等內(nèi)部管理制度和辦法，對業(yè)務(wù)經(jīng)營、防范風(fēng)險發(fā)揮了一定的積極作用;員工關(guān)心的熱點是資產(chǎn)質(zhì)量差、員工收入低、不良貸款占比高的問題等;職工對行長最滿意的是：具有開拓精神，業(yè)務(wù)能力較強，工作踏實，平易近人。
綜合職工評價和現(xiàn)場審計的情況，審計組總體評價是：___同志任現(xiàn)職以來，在市分行黨委的領(lǐng)導(dǎo)下，團結(jié)黨委一班人，積極配合支持“一把手”工作，扎實工作，辛勤耕耘，以壓控不良為己任，以防范風(fēng)險為前提，以提高效益為最終目標，竭力開展了一系列工作，促進了業(yè)務(wù)發(fā)展，為___農(nóng)行形象的打造，為農(nóng)行業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)營效益的提升做出了一定的貢獻。但由于歷史原因，資產(chǎn)質(zhì)量尚待進一步提高，待消化的包袱還很沉重。但___同志為___農(nóng)行的發(fā)展還是作了大量艱苦細致的工作，履行副行長職責(zé)是稱職的。
離職人員審計報告3
根據(jù)___縣農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社主任批示的《__省農(nóng)村信用社主要負責(zé)人離任審計建議書》人字(20__)第3號，按照《__省農(nóng)村信用社主要負責(zé)人離任審計暫行辦法》的有關(guān)內(nèi)容要求，縣聯(lián)社組成_人審計組，于20__年3月22日至3月27日，對___社主任_同志進行了離任審計。
自20__年9月至20__年__月近3年多來的工作業(yè)績，采取問、聽、談、查的方式進行了審計。
問:即于20__年3月22日向被審計對象發(fā)送了審計調(diào)查問卷;
聽:即于20__年3月22日下午召集審計組全體人員一同聽取了369同志的述職報告;
談:即與部分業(yè)務(wù)人員及該社負責(zé)人進行座談，對該同志述職報告的真實性及工作能力、業(yè)務(wù)素質(zhì)等談自己的看法和評價;
查:即對_同志自20__年9月至20__年__月期間，所負責(zé)的存款、信貸、財務(wù)及經(jīng)營管理等情況，查閱了自20__年9月至20__年__月，有關(guān)登記簿、會議記錄和稽核部門歷次對該社的有關(guān)內(nèi)控制度檢查記錄等，并將查閱的有關(guān)記錄底稿、座談情況與_同志交換了意見?，F(xiàn)將審計有關(guān)情況報告如下:
審計對象的基本情況及審計范圍
___同志的基本情況
___同志，男，1979年9月出生，漢族，中共黨員，大專畢業(yè)，助理會計師專業(yè)技術(shù)職稱;1992年10月任職于__縣農(nóng)業(yè)銀行，1996年調(diào)入__縣農(nóng)村信用聯(lián)社，任業(yè)務(wù)發(fā)展部主任，20__年9月任__社主任至今。
__信用社基本情況
__社現(xiàn)管轄營業(yè)部1個，分社1個，儲蓄所1個，共有正式員工__6人，其中在崗職工1__人，退休職工5人，內(nèi)退職工2人，病退職工2人，截止20__ 年__月底，各項存款14220萬元，其中活期存款11673萬元，定期存款2547萬元;各項貸款__967萬元，其中不良貸款1963萬元，不良率為 66.16;固定資產(chǎn)余額1155萬元;歷年累虧損1059萬元。
審計范圍。
本次審計對_同志負責(zé)隆東分社信貸、財務(wù)、會計出納等工作進行了全面審計，并抽查了777分社、778儲蓄所的有關(guān)內(nèi)控制度執(zhí)行情況。
審計組調(diào)閱了___社自20__年9月至20__年__月的會議記錄、查庫登記簿、稽核部門歷次檢查記錄和信貸檔案等資料，重點審查了該社的各項經(jīng)營管理情況。
審計的總體評價
___同志在任職期間，能認真執(zhí)行黨的路線、方針政策，始終確立“存款立社”和“效益興社”的經(jīng)營理念。業(yè)務(wù)熟悉，處事穩(wěn)妥，思路清晰，工作扎實，具有一定的經(jīng)營管理能力，任期內(nèi)能較好履行自己的崗位職責(zé)。
一、安全保衛(wèi)、內(nèi)控管理方面
任職期間，能及時貫徹傳達上級的有關(guān)文件精神，及時組織員工學(xué)習(xí)安全保衛(wèi)等各項規(guī)章制度，確保該社內(nèi)控制度得到進一步的落實。一是積極開展《安全防范應(yīng)急預(yù)案》活動，以提高員工應(yīng)付突發(fā)性事件的能力;二是按照安全保衛(wèi)有關(guān)文件要求，落實安全防范責(zé)任制，如于每年年初同全體員工簽訂《安全責(zé)任書》，確保了該社安全保衛(wèi)制度的進一步落實;三是按照上級稽核、財務(wù)等職能部門在檢查中提出的整改要求，進行整改，進一步規(guī)范了該社各項業(yè)務(wù)操作規(guī)程。
二、信貸管理方面
作為該社信貸管理第一責(zé)任人，嚴格按《444市農(nóng)村信用社貸款管理基本辦法》有關(guān)規(guī)定，遵循貸款投放“安全性、流動性、效益性”的三性原則，明確貸款方向，在貸款投向上堅持為農(nóng)業(yè)、農(nóng)村和農(nóng)民服務(wù)宗旨;此外，還積極抓好不良貸款的清收盤活及資產(chǎn)保全等工作。一是抓好貸款的營銷，做好支農(nóng)貸款投放工作，任期內(nèi)共投放貸款近400萬元，有力地支持了當(dāng)?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展;二是狠抓不良貸款盤活清收工作，如落實信貸員崗位責(zé)任制，列出重點跟蹤對象，采取“一戶一策”或“一戶多策”等靈活措施，對釘子戶及時起訴，收到一定的效果;三是積極配合縣“清收工作組”，加強對不良貸款清收力度，如初任職時，該社貸款余額 7683萬元，不良貸款余額就占5319萬元，不良率達到86.43，20__年底下降到75.__，20__年底下降到70.98，到20__年底下降為66.16，并呈現(xiàn)逐年下降的良好勢頭，任期內(nèi)共凈壓不良貸款2356萬元，不良率下降20.27，逐步優(yōu)化了該社信貸資產(chǎn)質(zhì)量，提高了整體經(jīng)營效益。四是加強資產(chǎn)保全工作的開展，為防范信貸風(fēng)險的產(chǎn)生，一方面加強對超訴訟時效貸款清理，及時補簽了部分合法催收書;另一方面通過起訴或與貸戶協(xié)商以物抵債等有效方式，取得部分抵債物，力求減少信貸資產(chǎn)的損失。
三、存款方面
確立“存款立社”的經(jīng)營理念。在加強營業(yè)窗口服務(wù)的同時，，積極帶領(lǐng)全社干部職工挖掘儲源，以擴大縣內(nèi)存款市場份額，優(yōu)化負債結(jié)構(gòu)，增強發(fā)展后勁。 20__年8月底，該社存款只有13104萬元，20__年底、20__年底分別達到13361萬元、13692萬元，到20__年底，達到13878萬元，實現(xiàn)了持續(xù)上升的良好態(tài)勢，任期內(nèi)全社共凈增存款__74萬元，增幅24.94。
四、財務(wù)方面
任職期間，一是在“效益興社”經(jīng)營思想的正確指導(dǎo)下，積極做好貸款收息工作，做到應(yīng)收盡收，20__年底營業(yè)總收入87萬元，其中5011科目利息收入占營業(yè)總收入的98.3，收息率為2.68;二是為確保各項利潤指標的完成，在做好貸款收息工作的同時，積極抓好各項費用的節(jié)支工作，通過采取一系列的行之有效措施后，20__年底營業(yè)總支出211萬元，到20__年底，營業(yè)總支出下降為187萬元，完成了當(dāng)年減虧任務(wù)。
審計發(fā)現(xiàn)的主要問題:
一、貸款管理方面
主要是超訴訟時效貸款居高不下和部分信貸檔案資料建檔不夠完整。
二、財務(wù)管理方面
主要是財務(wù)制度執(zhí)行不夠嚴格，如20__年7月9日在5321科目列支會議費用1992.52元，聯(lián)社同意列支1800元，超過192.52元;20__ 年__月14日5321科目列支差旅費用460元無證明人簽名;20__年11月__日列支購電源等費用4890元，發(fā)票無數(shù)量、單價內(nèi)容要素。
三、內(nèi)控管理方面
一是查庫制度堅持不到位。20__年全年漏查轄屬網(wǎng)點庫存現(xiàn)金共欠9次，其中大社營業(yè)部3次、777儲蓄所3次、77分社3次，20__年全年漏查轄屬網(wǎng)點庫存現(xiàn)金共欠5次，20__年1至9月份對轄屬網(wǎng)點庫存現(xiàn)金檢查共漏查3次;
二是轄屬原779分社于20__年發(fā)生了業(yè)務(wù)人員盜支有關(guān)賬戶資金的案件，為此，縣聯(lián)社對其追究領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。
審計結(jié)論
通過審計，我們認為同志業(yè)務(wù)熟悉，處事穩(wěn)妥，思路清晰，工作扎實，具有一定的經(jīng)營管理能力，雖存在上述兩種不足之處，但不影響崗位變動。
離職人員審計報告4
根據(jù)組織的安排，我于__年6月離崗。按照領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟責(zé)任審計實施辦法的要求及《晉城市城區(qū)審計局關(guān)于對原城區(qū)檔案局局長侯強同志離任審計的通知》(城審經(jīng)通[20__]33號)精神，現(xiàn)將本人任期內(nèi)負有主管責(zé)任和直接責(zé)任的財政、財務(wù)收支事項情況報告如下：
一、任職起止時間：__年2月開始擔(dān)任城區(qū)檔案局局長，__年6月離職，任期7年4個月。
二、職責(zé)范圍：
(一)認真貫徹執(zhí)行黨的路線、方針、政策以及上級的指示,負責(zé)全局工作。
(二)認真貫徹執(zhí)行國家各項檔案方針、政策以及區(qū)政府和上級業(yè)務(wù)主管部門的指示，加強指導(dǎo)檢查，確保完成各項檔案工作任務(wù)。
(三)加強班子、組織和隊伍建設(shè)，提高班子和黨組織戰(zhàn)斗力，提高隊伍的政治、業(yè)務(wù)素質(zhì)。
(四)完成區(qū)委、區(qū)政府和上級業(yè)務(wù)主管部門交辦的其他工作任務(wù)。
三、履職情況：
在區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市檔案局的監(jiān)督指導(dǎo)下，在我任職期間，帶領(lǐng)檔案局干部職工緊緊圍繞為社會建設(shè)服務(wù)這個中心，工作上有了全新的開拓，服務(wù)公眾、檔案保管、信息傳播、社會教育、文化交流五大功能得到了進一步發(fā)揮，創(chuàng)新服務(wù)廣受好評，業(yè)務(wù)成效顯著。
一是檔案社會服務(wù)功能全新拓展。檔案服務(wù)利用長足發(fā)展：20__年以來，我區(qū)檔案部門每年接待各級利用者2000余人次，調(diào)閱案卷 5000余卷次。逐年均呈現(xiàn)明顯增長趨勢。
二是檔案館硬件設(shè)施顯著改善。從__年3000元的檔案事業(yè)費到現(xiàn)在的15000元，翻了5翻，特別是在__年解決檔案人員健康津貼，在07年區(qū)政府撥款總計10余萬元，配備了工作用車，以及電腦5臺，激光打印機、掃描儀、復(fù)印機、檔案管理軟件等設(shè)備以及空調(diào)、吸塵器、溫濕度儀等，使檔案館向現(xiàn)代化綜合檔案館邁進了一大步，從很大程度上改善了區(qū)檔案館的落后面貌，檔案保管條件明顯改善。
三是確保檔案安全。我任檔案局局長以來，始終把檔案安全工作放在首位，確保檔案安全不出現(xiàn)一絲一毫的紕漏。為此，局里專門成立了由我任組長的安全工作領(lǐng)導(dǎo)小組，還制定完善了檔案安全的制度，將檔案安全工作分解到人，責(zé)任到人，確保檔案安全萬無一失。
四是抓好黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作。針對檔案部門的特點，我注重抓廉政和反腐工作。一方面加強干部職工的學(xué)習(xí)教育，帶領(lǐng)黨員干部學(xué)習(xí)反腐敗理論文章，組織討論時事政策，觀看反貪腐警示教育片。另一方面建立完善各項監(jiān)督機制，公開辦事程序，嚴格財會制度，設(shè)立舉報電話。三是加強財務(wù)管理，對單位收入、支出分人負責(zé)，對合同、票據(jù)專人管理，實現(xiàn)了財務(wù)公開，在單位努力營造一個公開、公平、公正、廉潔自律、風(fēng)清氣正的工作環(huán)境。
離職人員審計報告5
我于____年_月_縣委任命為__黨委書記、鎮(zhèn)長，____年__月因工作需要調(diào)離__。作為__的黨委書記、鎮(zhèn)長，我的主要職責(zé)：一是主持__黨委、政府全面工作，認真貫徹執(zhí)行黨的路線、方針、政策以及上級的指示，并確保在本鄉(xiāng)(鎮(zhèn))落實。二是加強全鎮(zhèn)班子、組織和隊伍建設(shè)，提高班子和黨組織戰(zhàn)斗力，提高隊伍的政治、業(yè)務(wù)素質(zhì)，堅持任人為賢的干部路線，選拔任用德才兼?zhèn)涓刹?。三是全面負?zé)__的經(jīng)濟建設(shè)工作，堅持把發(fā)展作為第一要務(wù)，領(lǐng)導(dǎo)協(xié)調(diào)鎮(zhèn)機關(guān)和群團組織，研究決策本鄉(xiāng)(鎮(zhèn))經(jīng)濟建設(shè)和社會發(fā)展中的重大問題，認真履行工作職責(zé)。四是全面負責(zé)__黨的建設(shè)工作，履行黨組織建設(shè)直接責(zé)任人的職責(zé)，加強以村黨支部為核心的村級組織建設(shè)。五是負責(zé)__的思想政治工作，民主法制建設(shè)和精神文明建設(shè)工作。
圍繞這些重要職責(zé)，在__履職的近_年時間里，我始終牢記組織的重托，在上級黨委、政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，對黨和事業(yè)高度負責(zé)的精神，緊緊圍繞發(fā)展和穩(wěn)定這個歷史重任，團結(jié)和帶領(lǐng)全鎮(zhèn)廣大干部群眾，在凝聚共識中克難奮進，在開拓創(chuàng)新中解決難題，在埋頭苦干中搶前爭先，較好地履行了崗位職責(zé)，推動__的經(jīng)濟社會實現(xiàn)了又好又快發(fā)展。下面，我根據(jù)
__縣領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟責(zé)任審計的要求,將任期內(nèi)的有關(guān)工作情況報告如下：
一、加強學(xué)習(xí)，勇于探索，推動__干部的政治素質(zhì)和能力水平提升。加強學(xué)習(xí)，內(nèi)強素質(zhì)，勇于探索，不斷提升各級干部政治素質(zhì)和能力水平。作為__執(zhí)政團隊的帶頭人和黨委、政府的領(lǐng)導(dǎo)人，我始終堅持把狠抓學(xué)習(xí)作為提高自己和團隊素質(zhì)能力的必要手段和重要途徑。幾年來，我時刻注重通過各種渠道獵取政策、法規(guī)、領(lǐng)導(dǎo)方法與藝術(shù)、理論等方面營養(yǎng)，豐富完善和提高自我;服從上級組織安排，先后參加了在各級黨校的培訓(xùn)學(xué)習(xí)，并隨同縣領(lǐng)導(dǎo)到周邊縣市實地考察。同時，采取“請進來”和“走出去”的辦法，以抓中心組學(xué)習(xí)和干部政治學(xué)習(xí)為先導(dǎo)，扎實推進全鄉(xiāng)(鎮(zhèn))干部隊伍的學(xué)風(fēng)建設(shè)。自身在學(xué)習(xí)過程中，注重學(xué)以致用，并時常注意用所學(xué)理論指導(dǎo)自己對__發(fā)展思路的謀劃，注意理論和外地經(jīng)驗與__實際工作的結(jié)合。同時，自己在成功應(yīng)對突發(fā)事件、協(xié)調(diào)各方關(guān)系、維護和諧穩(wěn)定等方面有一些成功的收獲，也離不開加強學(xué)習(xí)這個前提。在自覺加強學(xué)習(xí)的過程中，我充分認識到：在鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)濟社會發(fā)展的各個階段，無論是從項目建設(shè)、文化建設(shè)等方面，開展一些活動，對一個地方的發(fā)展具有極端重要性。所以無論是每年的學(xué)習(xí)活動，重大招商活動的推進，還是一些重大項目的實施，我都傾注了大量心血。_年來自己加強和推動學(xué)習(xí)的結(jié)果，其作用是顯而易見的，__黨委政府多次受到縣委的表彰，全鄉(xiāng)(鎮(zhèn))干部隊伍綜合素質(zhì)明顯提升，而且在明晰發(fā)展思路、凝聚發(fā)展共識、提振干群信心、優(yōu)化發(fā)展環(huán)境、樹立對外良好形象等方面都發(fā)揮了的重要作用，對__帶來的影響和變化是積極的、有效的。
二、緊抓要務(wù)，敢于擔(dān)當(dāng)，務(wù)實進取，引領(lǐng)大河鎮(zhèn)經(jīng)濟社會逐步走上又好又快之路。近_年來，我緊抓發(fā)展這個第一要務(wù)不放松，切實加強項目建設(shè)，不斷優(yōu)化發(fā)展環(huán)境，__經(jīng)濟社會得到了持續(xù)快速發(fā)展。____年，__在全縣鄉(xiāng)(鎮(zhèn))經(jīng)濟工作綜合考評中獲得第_名。一是加快產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，農(nóng)村經(jīng)濟取得長足發(fā)展。這_年，自己不斷鞏固農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)地位，用工業(yè)化理念發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，加快農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，推動__農(nóng)業(yè)實現(xiàn)脫胎換骨式變化。先后建立并壯大了茶葉、楠竹、生豬養(yǎng)殖、煙葉等農(nóng)業(yè)示范基地，并引進了__落戶__。在種植結(jié)構(gòu)上，已基本形成了糧食種植、茶葉種植、經(jīng)濟作物種植的生產(chǎn)格局。新、特、綠農(nóng)產(chǎn)品的數(shù)量和質(zhì)量均有了不同程度的提高。同時，新農(nóng)村建設(shè)成績顯著，__村成為省級省宜居村莊。二是加大工業(yè)企業(yè)扶植，經(jīng)濟規(guī)模不斷擴張。這_年中，自己敢于作為，主動出擊，努力優(yōu)化發(fā)展環(huán)境，以招商引資為抓手，推動__規(guī)模工業(yè)企業(yè)從無到有，__、__、__、__等企業(yè)落地__并得到不斷發(fā)展壯大。三是加強集鎮(zhèn)建設(shè)與管理，集鎮(zhèn)面貌明顯改善。完善了集鎮(zhèn)規(guī)劃編制，完成了集鎮(zhèn)控制性詳細規(guī)劃和部分中心村的規(guī)劃編制，開展了集鎮(zhèn)的定樁定界工作，集鎮(zhèn)建設(shè)嚴格按規(guī)劃實施;積極推進集鎮(zhèn)基地設(shè)施建設(shè)，完成了教師安居工程、中心北街、南街等小街小巷的改造升級等工程，啟動了西環(huán)路、公益性服務(wù)大樓、安臵小區(qū)、政府廣場、東風(fēng)廣場等工程前期工作;加強了集鎮(zhèn)管理，集鎮(zhèn)面貌明顯改觀。四是積極向上爭取項目資金，基礎(chǔ)設(shè)施得到明顯改善。近五年來，我始終以堅持改善群眾生活為目標，積極主動向上爭取項目和資金，致力于基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，交通狀況得到根本改善，投入資金近__萬元實施了__余公里的經(jīng)濟循環(huán)路、通達路、通暢路，建成了_條鎮(zhèn)內(nèi)循環(huán)路，_條出境線;投資__萬元完成了__低丘崗改造項目，增加有效耕地面積__畝;投資近__萬元，完成了_大堰改造，_堤建設(shè)，_安全飲水等水利重點工程，并對___處大堰共計_米進行了維修，改善灌溉面積_畝;投入_萬元建設(shè)農(nóng)村安全飲水工程，解決了_人的安全飲水問題。
三、民主集中，勤政廉政，保障民生，促使各項工作協(xié)調(diào)發(fā)展，在全鎮(zhèn)形成了風(fēng)正氣順的良好局面。在近_年的工作實踐中，我始終堅持把抓好黨的自身建設(shè)、健全工作體制機制、維護社會大局穩(wěn)定，確保社會事業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展，作為推動__發(fā)展的重要保障和基本前提，通過抓思想、帶隊伍，抓機制、促落實，在全鄉(xiāng)(鎮(zhèn))上下形成了風(fēng)正氣順的良好局面。一是切實履行黨建工作第一責(zé)任人的責(zé)任，把黨建工作的重要保證得到真正體現(xiàn)。通過不斷改進領(lǐng)導(dǎo)方法和工作機制，始終領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)、基層黨組織建設(shè)、黨的陣地規(guī)范化建設(shè)、黨員干部隊伍建設(shè)、黨風(fēng)廉政建設(shè)拿在手上，經(jīng)常調(diào)研、檢查和督促，有力加強了各級黨組織的先進性建設(shè)和執(zhí)政能力建設(shè)。針對不同階段出現(xiàn)的新情況，制訂和完善黨建工作的目標和措施，使黨建工作與經(jīng)濟發(fā)展有機結(jié)合。_年來，按照縣委的要求，通過積極推進全鎮(zhèn)各級黨組織先進性建設(shè)，創(chuàng)新開展“三級聯(lián)創(chuàng)”、“創(chuàng)先爭優(yōu)”、“五個基本、七個體系”等黨建活動，狠抓干部作風(fēng)建設(shè)，農(nóng)村、社區(qū)、機關(guān)、企業(yè)黨建工作得到穩(wěn)步推進，干部隊伍更加純潔，思想更加統(tǒng)一，服務(wù)意識、責(zé)任意識明顯增強，老百姓對干部隊伍和鎮(zhèn)黨委政府的認同度也越來越高，心氣也越來越順，發(fā)展士氣也越來越旺。二是健全工作領(lǐng)導(dǎo)體制機制，形成了堅強有力、團結(jié)共事的領(lǐng)導(dǎo)集體。鎮(zhèn)黨委、政府班子駕馭全局、引領(lǐng)發(fā)展、創(chuàng)新社會管理的能力明顯提高。在_的_年中，我先后主持制定完善了各項工作制度，完善并落實集體領(lǐng)導(dǎo)下的鄉(xiāng)(鎮(zhèn))黨委政府班子分工負責(zé)制，實行村級組織一把手“末位淘汰制”，堅持和完善鄉(xiāng)(鎮(zhèn))領(lǐng)導(dǎo)聯(lián)系重點產(chǎn)業(yè)、重點企業(yè)和重點項目。對年初確定的工作目標任務(wù)，分解到具體分管領(lǐng)導(dǎo)和責(zé)任單位，對工作進展實行通報制。在實際工作中，也較好地堅持和落實了這些工作機制，興辦了一批實事、好事，解決了一批熱點、難點問題，在引領(lǐng)__發(fā)展中自己較好地發(fā)揮了引領(lǐng)和推動作用。三是真正把維護穩(wěn)定當(dāng)作“第一責(zé)任”和“硬任務(wù)”，社會大局體質(zhì)基本穩(wěn)定。這幾年既是__發(fā)展的加速期，也是各類矛盾的凸顯期和疊加期。面對錯綜復(fù)雜的穩(wěn)定形勢，自己經(jīng)常親自研究維穩(wěn)工作，參與研究解決信訪個案，督促落實信訪責(zé)任，熱情面對上訪群眾，主動落實包案責(zé)任，果斷和冷靜處臵突發(fā)事件，妥善處臵了突發(fā)性。