超市出納工作職責(zé)
超市出納工作職責(zé)
以下就是學(xué)習(xí)啦小編整理的超市出納的工作職責(zé),希望可以幫助到各位。
超市出納具體工作職責(zé):
一、貨幣資金核算
1、辦理現(xiàn)金收付,嚴(yán)格按規(guī)定收付款項(xiàng)。
2、辦理銀行結(jié)算,規(guī)范使用支票,嚴(yán)格控制簽發(fā)空白支票。
3、登記日記賬,保證日清月結(jié)。根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付款憑證,逐筆順序登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬,并結(jié)出余額。
4、保管庫存現(xiàn)金,保管有價(jià)證券。對(duì)于現(xiàn)金和各種有價(jià)證券,要確保其安全和完整無缺。
5、保管有關(guān)印章,登記注銷支票。
6、復(fù)核收入憑證,辦理銷售結(jié)算。
二、往來結(jié)算
1、辦理往來結(jié)算,建立清算制度。
2、核算其他往來款項(xiàng),防止壞賬損失。
三、工資結(jié)算
1、執(zhí)行工資計(jì)劃,監(jiān)督工資使用。
2、審核工資單據(jù),發(fā)放工資獎(jiǎng)金
3、負(fù)責(zé)工資核算,提供工資數(shù)據(jù)。按照工資總額的組成和工資的領(lǐng)取對(duì)象,進(jìn)行明細(xì)核算。
超市出納主要工作內(nèi)容如下:
1、現(xiàn)金和銀行:
?、俎k理現(xiàn)金支出,審核審批有據(jù)。嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理制度的規(guī)定,必須經(jīng)過會(huì)計(jì)審核、財(cái)務(wù)經(jīng)理簽批,方可辦理款項(xiàng)收支。單筆2000元以下的零星支出才使用現(xiàn)金方式支付;
?、谑崭犊詈?,加蓋“收訖”、“付訖”戳記。日常周轉(zhuǎn)金不得超過5000元,如有超出,需繳存銀行。不允許私自坐支收到的現(xiàn)金及支票,要及時(shí)送交銀行。不得以“白條”抵充現(xiàn)金,更不得任意挪用現(xiàn)金。如果發(fā)現(xiàn)庫存現(xiàn)金有短缺或盈余,應(yīng)查明原因,根據(jù)情況分別處理,不得私下取走或補(bǔ)足。如有短缺,要負(fù)賠償責(zé)任。要保守保險(xiǎn)柜密碼的秘密,保管好鑰匙,不得任意轉(zhuǎn)交他人;
③辦理銀行結(jié)算,規(guī)范使用支票。嚴(yán)格按照銀行結(jié)算制度規(guī)定,超過2000元的支付用支票或電匯方式支付;
?、苁盏街毙杓皶r(shí)填寫支票進(jìn)帳單并送銀行,不可延期送票;
?、蒉k理匯款,注意帳號(hào)的填寫,嚴(yán)禁發(fā)生匯款錯(cuò)誤的事件;
⑥簽發(fā)支票時(shí)應(yīng)注明收款單位、用途、金額、日期,并經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理簽批后方可使用。如因特殊情況確需簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)賬支票時(shí),必須在支票上寫明收款單位名稱、款項(xiàng)用途、簽發(fā)日期,規(guī)定限額和報(bào)銷期限,并由領(lǐng)用支票人在專設(shè)登記簿上簽章。對(duì)于填寫錯(cuò)誤的支票,必須加蓋“作廢”戳記,與存根一并保存。嚴(yán)格控制簽空白支票。支票遺失時(shí)要立即向銀行辦理掛失手續(xù);
?、呙吭率杖∩显履?duì)帳單,核對(duì)并編制調(diào)節(jié)表,做好后交給會(huì)計(jì)。
2、記帳和報(bào)表:
?、僬J(rèn)真登記現(xiàn)金和銀行存款流水賬,保證日清月結(jié)。對(duì)收到的銀行承兌匯票和支票要作好備查賬登記;
?、诟鶕?jù)已經(jīng)辦理完畢的收付款憑證,逐筆順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記流水賬,并結(jié)出余額。銀行存款的賬面余額要及時(shí)與銀行對(duì)賬單核對(duì)。對(duì)于末達(dá)賬款,要及時(shí)查詢。要隨時(shí)掌握銀行存款余額;
?、鄣怯浲戤厡{證轉(zhuǎn)會(huì)計(jì)處記賬。月終銀行存款與銀行對(duì)賬單核對(duì),有關(guān)未達(dá)賬應(yīng)做好“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”。每星期要填報(bào)資金收入及支出的明細(xì)表;
?、苊咳毡P存現(xiàn)金及銀行存款,做到賬賬、賬表、賬物相符??偨?jīng)理可派人抽查、核對(duì)資金情況。
3、其它:
?、偌媛毠就鈪R收付核銷工作;
?、趯W(xué)習(xí)、了解、掌握財(cái)經(jīng)法規(guī)和制度,提高自己的政策水平。維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律,執(zhí)行財(cái)會(huì)制度,抵制不合法的收支和弄虛作假行為。
工作要求:
1.熟悉公司各類財(cái)務(wù)管理制度。
2.了解財(cái)務(wù)部各崗位工 作內(nèi)容,做好與各崗位的銜接工作。
3.準(zhǔn)確收付現(xiàn)金,妥善 保管現(xiàn)金及有價(jià)證券,保證資金安全。
4.堅(jiān)持每天盤點(diǎn)現(xiàn)金, 及時(shí)核對(duì)現(xiàn)金日記賬,做到日清月結(jié)。
5.隨時(shí)掌握各銀行戶 頭余額,禁止簽發(fā)空頭支票。
6.樹立良好的窗口形象。