2020年企業(yè)出納的職責(zé)范文
出納的職責(zé)是每月與銀行核對(duì)帳單核對(duì)銀行存款余額，并作銀行存款余額調(diào)整表，每月一份。下面,小編給大家介紹一下關(guān)于出納的職責(zé)范文5篇,歡迎大家閱讀.
出納的職責(zé)1
1、認(rèn)真執(zhí)行國(guó)家的財(cái)經(jīng)方針、政策和法令，嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度以及學(xué)校規(guī)定的管理辦法，審核各項(xiàng)費(fèi)用開(kāi)支。
2、嚴(yán)格審核各種原始憑證。對(duì)其真實(shí)性、合法性、規(guī)范性進(jìn)行把關(guān)。對(duì)于弄虛作假，有舞弊嫌疑的原始憑證有權(quán)拒絕報(bào)銷。
3、審核檢查各種原始憑證的報(bào)銷手續(xù)是否完備，對(duì)于不符合規(guī)定的不予辦理。
4、嚴(yán)格控制暫存款項(xiàng)，未經(jīng)處長(zhǎng)批準(zhǔn)的款項(xiàng)不能隨意作掛帳處理。及時(shí)清理暫付款，對(duì)于自己管理范圍內(nèi)的暫付款要做到隨借隨清，及時(shí)催報(bào)帳，不得跨年度。
5、帳務(wù)處理及時(shí)，科目運(yùn)用熟練、準(zhǔn)確，差錯(cuò)率控制在1%之內(nèi)。
6、遵守勞動(dòng)紀(jì)律，準(zhǔn)時(shí)到崗，不提前離崗。解答問(wèn)題清楚，態(tài)度和藹，以優(yōu)質(zhì)、高效服務(wù)為宗旨，不得與外來(lái)辦事人員發(fā)生口角。
出納的職責(zé)2
1.嚴(yán)格遵守金融法規(guī)和儲(chǔ)匯局各項(xiàng)規(guī)章制度，嚴(yán)格操作規(guī)程及交接手續(xù),確保資金安全。
2.按天登記繳協(xié)款和做好資金進(jìn)出的平衡合攏工作，真正做到賬實(shí)相符，資金入行準(zhǔn)確率達(dá)100%。
3.對(duì)網(wǎng)點(diǎn)的撥款單要及時(shí)、準(zhǔn)確配款,將網(wǎng)點(diǎn)協(xié)款和庫(kù)存款分門別類放人保險(xiǎn)箱交協(xié)款員，嚴(yán)格實(shí)行交接手續(xù)。
4.負(fù)責(zé)資金的收繳和現(xiàn)金存銀行，并同銀行工作人員清點(diǎn)現(xiàn)金，保證資金的完全人賬，并及時(shí)將回單交會(huì)計(jì)入賬。
5.要妥善保管好自己分管的保險(xiǎn)箱鑰匙，嚴(yán)禁橫傳使用。
6.嚴(yán)格遵守安全保密制度，不得向他人泄露啟運(yùn)時(shí)間、地點(diǎn)、押運(yùn)款數(shù)等情況。
7.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
出納的職責(zé)3
第一，出納人員辦理每一筆收付業(yè)務(wù)的依據(jù)，必須根據(jù)企業(yè)有關(guān)會(huì)計(jì)人員編制的經(jīng)審核無(wú)誤的收付款憑證。
第二，出納人員辦理每一筆收付款業(yè)務(wù)前，必須堅(jiān)持復(fù)核每一筆收付款憑證所反映的經(jīng)濟(jì)內(nèi)容。
第三，出納人員要嚴(yán)格執(zhí)行銀行核定的現(xiàn)金庫(kù)存限額，不得超過(guò)，隨時(shí)掌握銀行存款余額;月末銀行存款余額與銀行對(duì)賬單核對(duì)，要及時(shí)編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，kba中南選礦網(wǎng)
使賬面余額與銀行對(duì)賬單上的余額，按規(guī)定調(diào)節(jié)后相符。對(duì)未達(dá)賬款，要及時(shí)查詢，并督促有關(guān)人員及時(shí)處理。kba中南選礦網(wǎng)
第四，對(duì)于重大的開(kāi)發(fā)項(xiàng)目，如更新改造項(xiàng)目等，須經(jīng)會(huì)計(jì)主管人員、總會(huì)計(jì)師或企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)審批后，方可辦理付款手續(xù)。kba中南選礦網(wǎng)
第五，為了確保安全，企業(yè)向銀行提取或存入銀行現(xiàn)金時(shí)，應(yīng)當(dāng)配備兩名人員同行。提取工資或獎(jiǎng)金等大量現(xiàn)金時(shí)，除由工資核算員協(xié)助外，還應(yīng)采取相應(yīng)的安全措施。kba中南選礦網(wǎng)
第六，對(duì)保險(xiǎn)柜的密碼要絕對(duì)保密，對(duì)保險(xiǎn)柜的鑰匙要妥善保管不得丟失，不得隨意交給他人。kba中南選礦網(wǎng)
第七，不得將現(xiàn)金出納工作隨意交代人代管，如確因故需要離開(kāi)崗位時(shí)，須由會(huì)計(jì)主管人員指派他人代管，但交接手續(xù)雙方必須清楚。kba中南選礦網(wǎng)
第八，現(xiàn)金和銀行出納員使用的各種專用章，包括支票印鑒、“現(xiàn)金收訖”、“現(xiàn)金付訖”、“銀行收訖”、“銀行付訖”章都要妥善保管。為了分清責(zé)任，支票印鑒章kba中南選礦網(wǎng)
應(yīng)由室主任保管或?qū)Ｈ吮９?。kba中南選礦網(wǎng)
第九，出納人員不能兼管會(huì)計(jì)稽核、會(huì)計(jì)檔案保管及收入、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)賬簿的登記工作。kba中南選礦網(wǎng)
第十，對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金和各種有價(jià)證券(如國(guó)庫(kù)券、地方債券、企業(yè)債券等)以及外幣的保管，確保完整無(wú)缺，如有短缺應(yīng)負(fù)賠償責(zé)任。
出納的職責(zé)4
1、嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。根據(jù)會(huì)計(jì)人員審核簽章的收付款憑證，進(jìn)行復(fù)核并辦理收付款項(xiàng)。
2、現(xiàn)金帳、銀行帳要根據(jù)辦理完畢的收、付憑證，逐日、逐筆按順序登記。每日結(jié)出余額，做到"日清日結(jié)，及時(shí)盤庫(kù)，現(xiàn)金帳面余額與實(shí)際、庫(kù)存現(xiàn)金要求相對(duì)、相符。
3、支付現(xiàn)金要嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，對(duì)于不符合規(guī)定和不真實(shí)的記帳憑證，要拒絕付款，并向制單人提出糾正，情節(jié)嚴(yán)重的及時(shí)報(bào)告財(cái)務(wù)主管人員。
4、嚴(yán)格遵守銀行核定的庫(kù)現(xiàn)金限額，超過(guò)限額的現(xiàn)金，必須當(dāng)日解交銀行。不得以"白條抵充現(xiàn)金，嚴(yán)禁挪用公款，保留帳外現(xiàn)金。
5、嚴(yán)格印章、支票、匯票及有價(jià)證券的管理，不得出借或轉(zhuǎn)手使用轉(zhuǎn)帳支票，更不能簽發(fā)空白支票。
6、正確使用和審核各種銀行結(jié)算憑證，辦理銀行存款的收付業(yè)務(wù)。帳目金額及時(shí)與銀行單核對(duì)。對(duì)于"未達(dá)帳項(xiàng)要及時(shí)查詢，月末要編制銀行存款余調(diào)節(jié)表。
7、每月與銀行核對(duì)帳單核對(duì)銀行存款余額，并作銀行存款余額調(diào)整表，每月一份。
8、服從處安排的其他工作。
出納的職責(zé)5
1、嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家和學(xué)校規(guī)定的財(cái)經(jīng)紀(jì)律、政策法規(guī)及其開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)。
2、 負(fù)責(zé)收取學(xué)生的學(xué)費(fèi)、住宿費(fèi)、書(shū)費(fèi)等，并將學(xué)費(fèi)情況錄入計(jì)算機(jī)管理。
3、收費(fèi)前要作好充分的準(zhǔn)備工作，收費(fèi)后準(zhǔn)確無(wú)誤的按類別進(jìn)入有關(guān)科目。
收費(fèi)前根據(jù)不同的類別和項(xiàng)目，向有關(guān)部門索取有關(guān)資料(如花名冊(cè)、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等。)
4、定期向?qū)W生處、教務(wù)處提供學(xué)生欠費(fèi)明細(xì)表。
5、及時(shí)做好走讀生、休學(xué)、轉(zhuǎn)學(xué)、退學(xué)、補(bǔ)招學(xué)生的收費(fèi)記錄和數(shù)據(jù)的調(diào)整工作。
6、在畢業(yè)生離校之前，及時(shí)向有關(guān)單位提供畢業(yè)生欠款名單。并主動(dòng)追收欠款學(xué)生的畢業(yè)證，待學(xué)生交齊欠費(fèi)后，財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)發(fā)給其畢業(yè)證。
7、負(fù)責(zé)學(xué)費(fèi)上繳及返還工作。
8、除上屬專項(xiàng)工作外，處理正常對(duì)外審核報(bào)銷業(yè)務(wù)，并隨時(shí)服從處安排的其他工作。
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