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企業(yè)內(nèi)部審計工作總結(jié)范文精選

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  年終,又到了寫工作總結(jié)的時候, 企業(yè)內(nèi)部審計工作總結(jié)要怎么寫呢?以下是小編給大家精心整理企業(yè)內(nèi)部審計工作總結(jié),歡迎大家閱讀,供您參考。

  企業(yè)內(nèi)部審計工作總結(jié)(一)

  X集團公司審計部自20xx年8月成立以來,在集團公司的正確領(lǐng)導(dǎo)下,堅持以黨的十八大精神為指導(dǎo),認(rèn)真貫徹《審計法》和集團公司內(nèi)部審計工作精神,堅持“全面審計,突出重點”的審計工作方針,按照集團公司領(lǐng)導(dǎo)的要求,緊緊圍繞集團公司中心工作,以維護集團公司財經(jīng)秩序、規(guī)范集團公司經(jīng)濟行為、促進黨風(fēng)廉政建設(shè),提高資金使用效益為重點,以促進集團公司健康、持續(xù)發(fā)展為目標(biāo),積極履行審計職能,開展各項審計工作,較好地完成了各項任務(wù),取得了一定成績?,F(xiàn)將20xx年集團公司內(nèi)部審計工作情況總結(jié)如下:

  一、加強學(xué)習(xí)培訓(xùn),為做好內(nèi)部審計工作奠定基礎(chǔ)

  審計部從成立之日起,加強對審計人員的學(xué)習(xí)培訓(xùn),一是組織審計人員認(rèn)真學(xué)習(xí)《審計法》等國家法律法規(guī)和集團公司內(nèi)部審計工作精神,使全體審計人員提高思想認(rèn)識,充分認(rèn)識集團公司成立審計部的重要意義,充分認(rèn)識開展審計工作是貫徹落實黨的十八大精神、加強黨風(fēng)廉政建設(shè)、促進反腐倡廉工作發(fā)展的需要,是確保干部職工遵紀(jì)守法、清正廉潔、干凈做事的需要,是促進集團公司健康、持續(xù)發(fā)展的需要,要增強工作責(zé)任心和工作使命感,按照集團公司內(nèi)部審計工作精神,充分履行審計職能,全面做好內(nèi)部審計工作,取得內(nèi)部審計工作的實際成效。二是對審計人員進行政策法規(guī)和業(yè)務(wù)知識的培訓(xùn),提高審計人員的政策法規(guī)水平和審計業(yè)務(wù)技能,使審計人員能夠正確履行審計職能,做好各項審計工作,完成審計工作任務(wù),取得審計工作成績。

  二、明確工作目標(biāo),確保內(nèi)部審計工作順利開展

  為確保內(nèi)部審計工作順利開展,審計部明確了工作目標(biāo):一是要嚴(yán)格貫徹執(zhí)行國家審計法律法規(guī),規(guī)范審計行為,提高審計工作效率;要結(jié)合集團公司實際加強制度建設(shè),建立、健全、完善各項制度,構(gòu)筑防腐反腐屏障,促進黨風(fēng)廉政建設(shè)發(fā)展。二是要圍繞集團公司中心工作,積極開展內(nèi)部審計,堅持以財務(wù)收支審計為基礎(chǔ),以物資采購、基建項目、中期債、大額資金使用等審計為重點,不斷拓寬審計領(lǐng)域,加大審計監(jiān)督力度,提高管理部門和管理人員的責(zé)任意識和管理水平,提升集團公司經(jīng)濟效益。三是要貫徹“全面審計、突出重點”的方針,抓好對重點部門、重點資金、重大問題審計的同時,逐步擴大審計覆蓋面,進一步發(fā)揮審計工作的監(jiān)督與服務(wù)功能,對在審計中發(fā)現(xiàn)的問題,及時提出建議意見,使被審計單位切實加強制度建設(shè)和日常收支管理水平。

  三、兢兢業(yè)業(yè)工作,完成內(nèi)部審計工作任務(wù)

  審計部按照集團公司的工作精神和工作部署,從20xx年9月開始內(nèi)部審計工作,通過全體審計人員認(rèn)真努力、兢兢業(yè)業(yè)工作,完成了內(nèi)部審計工作任務(wù),取得良好成績。

  (一)開展財務(wù)大檢查,提高財務(wù)管理水平

  審計部20xx年9月組織全體審計人員對集團下屬公司進行一次財務(wù)大檢查,檢查重點為新公司建章建制,老公司查錯糾弊。在財務(wù)大檢查過程中,要求新公司制定完善的財務(wù)管理制度,使公司財務(wù)管理工作有章可循,有據(jù)可依,切實做到以制度管理財務(wù),促進財務(wù)管理制度化和規(guī)范化,實施有效的財務(wù)監(jiān)督,保證賬賬相符、賬款相符、賬實相符、賬表相符、賬證相符,防范違反財經(jīng)紀(jì)律行為的發(fā)生。對老公司財務(wù)大檢查中,主要發(fā)現(xiàn)固定資產(chǎn)未盤點,應(yīng)收賬款未對賬的問題,要求老公司加強對固定資產(chǎn)的管理,建立健全固定資產(chǎn)賬冊,嚴(yán)格固定資產(chǎn)日常核算、管理和處置,對固定資產(chǎn)增減及收入、支出要及時入賬,確保賬證、賬賬、賬實相符。要定期對固定資產(chǎn)進行清查,年終進行全面清查盤點,做好固定資產(chǎn)的實物登記管理,確保固定資產(chǎn)完整和不流失。要求老公司及時做好應(yīng)收賬款對賬工作,同時加強應(yīng)收賬款催收工作,防范應(yīng)收賬款流失,降低公司經(jīng)濟效益。

  (二)開展小金庫整治工作,規(guī)范財務(wù)管理秩序

  審計部20xx年11月開展小金庫整治工作,要求各單位領(lǐng)導(dǎo)一是深刻認(rèn)識到“小金庫”的存在,擾亂了集團公司財務(wù)管理秩序,影響集團公司財務(wù)資金的安全,誘發(fā)、滋生腐敗行為,嚴(yán)重敗壞黨風(fēng)政風(fēng)和社會風(fēng)氣。二是要按照集團公司的要求,健全和加強制度建設(shè),進一步完善各項管理制度,嚴(yán)格執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)管理規(guī)章制度,加強部門經(jīng)費使用與管理,從源頭上防止和杜絕“小金庫”問題的發(fā)生。通過開展小金庫整治工作,規(guī)范了財務(wù)管理秩序,對促進黨風(fēng)廉政建設(shè),防范產(chǎn)生腐敗行為起到積極作用。

  (三)積極開展專項審計,推進集團公司整體工作發(fā)展

  審計部在20xx年下半年積極開展專項審計工作,一是10月份配合主管部門對公司進行檢查,配合水務(wù)一體化小組對審計、評估進行全程跟綜;二是11月份成立督查組對在建基建項目跟綜落實;三是與公司其他部門成立小組配合會計師事務(wù)所對發(fā)行中期債進行審計。這些專項審計工作開展,有力促進在建基建項目、中期債等工作的發(fā)展,確保在建基建項目、中期債等工作按照集團公司的工作要求進行,取得實際成效。

  四、存在的不足問題

  集團公司審計部成立時間只有短短幾個月,經(jīng)過全體審計人員共同努力和辛勤工作,完成了集團公司下達(dá)的審計工作任務(wù),取得了較好的成績。但還是存在一些不足問題,主要是:一是審計手段較為單一,審計工作效率仍待提高;二是審計咨詢和審計服務(wù)還沒有完全到位;三是由于人力不足審計工作未全面開展,例如下屬公司業(yè)績考核等工作還未開展;四是制度建設(shè)還不夠健全完善;五是審計信息化建設(shè)不夠等,審計手段較為原始、落后。這些存在的不足問題,需要引起審計部高度的重視,采取切實措施,在今后的工作中加以改進和提高。

  五、20xx年工作計劃

  (一)加強宣傳,突出審計工作的重要性

  審計部要切實加強宣傳,突出審計工作的重要性,通過板報、宣傳欄等方式,構(gòu)建一個審計信息交流的窗口,把集團公司內(nèi)部審計工作動態(tài)、審計法規(guī)、審計制度等公布于眾,在一定范圍內(nèi)對有關(guān)審計結(jié)果進行通報。通過這些工作,使集團公司全體干部職工進一步加深對內(nèi)部審計工作重要性的了解,改善和優(yōu)化審計環(huán)境,理解和支持內(nèi)部審計工作,促進集團公司內(nèi)部審計工作健康持續(xù)發(fā)展。

  (二)加強財務(wù)管理,強化會計基礎(chǔ)工作

  審計部要配合財務(wù)部門,加強下屬公司財務(wù)管理,使下屬公司財務(wù)人員一是深入貫徹落實《會計法》等法律法規(guī),充分認(rèn)識會計基礎(chǔ)工作的重要性,掌握會計基礎(chǔ)工作的主要內(nèi)容和基本要求,進一步強化內(nèi)部控制和會計基礎(chǔ)工作規(guī)范,全面提升會計基礎(chǔ)工作水平。二是營造崇尚誠實守信、規(guī)范會計核算、強化內(nèi)部管理的會計文化,按照財政部《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》和集團公司財務(wù)工作精神,進一步健全內(nèi)部會計管理制度,使記賬、算賬、報賬等基礎(chǔ)工作符合國家統(tǒng)一的會計制度,為全面提高會計信息質(zhì)量打下基礎(chǔ)。

  (三)運用審計結(jié)果,促進黨風(fēng)廉政建設(shè)發(fā)展

  審計部要充分運用審計結(jié)果,加強對人財物管理使用和關(guān)鍵崗位的監(jiān)督,促使干部職工規(guī)范財務(wù)管理,正確行使職權(quán)。要加強對各類制度執(zhí)行情況的監(jiān)督,杜絕“暗箱操作”,避免權(quán)力腐敗的發(fā)生,既促進黨風(fēng)廉政建設(shè)發(fā)展,又建立一支清正廉潔的干部職工隊伍。

  (四)開展下屬公司業(yè)績考核,提高下屬公司工作積極性

  審計部要按照集團公司的工作部署,開展下屬公司業(yè)績考核。通過審計如實反映下屬公司的經(jīng)營業(yè)績,按照集團公司標(biāo)準(zhǔn)進行考核,做到獎優(yōu)罰劣,進一步提高下屬公司的工作積極性,促進生產(chǎn)經(jīng)營工作發(fā)展,取得良好經(jīng)營效益。

  (五)加強審計隊伍建設(shè),不斷提高內(nèi)部審計工作水平

  審計部要加強審計人員的思想建設(shè)、職業(yè)道德建設(shè)和廉政建設(shè),推進依法審計、文明審計。要加強管理,嚴(yán)明紀(jì)律,強化監(jiān)督,提高審計工作效率和審計工作質(zhì)量,促進審計工作發(fā)展,為推進集團公司健康、持續(xù)發(fā)展作貢獻(xiàn)。

  企業(yè)內(nèi)部審計工作總結(jié)(二)

  我市內(nèi)審協(xié)會在市審計局、市民間組織管理局的領(lǐng)導(dǎo)下,在省內(nèi)審協(xié)會的具體指導(dǎo)下,在全體會員單位的大力支持下,較好地履行了宣傳、服務(wù)、交流、管理的職能。全市的內(nèi)部審計工作取得了新的成績。

  一、20xx年全市內(nèi)部審計概況

  20xx年底有專職內(nèi)審機構(gòu)158個,專職內(nèi)審人員503人。據(jù)送達(dá)年報單位的數(shù)據(jù)統(tǒng)計顯示:全年完成審計項目6534個(其中財務(wù)收支審計1393個、效益審計293個、經(jīng)濟責(zé)任審計546個、基建審計139個、專項審計283個,內(nèi)控審計360個、風(fēng)險評估4個、其他審計1516個),查出損失浪費8028萬元,發(fā)現(xiàn)大案要案8件,增加效益15389萬元,提出審計建議意見2347條,向司法機關(guān)移送案件7件,建議給與行政處分22人,移送司法機關(guān)處理5人,財務(wù)決算審簽134個。報送優(yōu)秀審計項目14個(其中送省參評7個,獲獎6個),調(diào)研論文送省參評11篇并全部獲獎。

  二、協(xié)會主要工作

  20xx年我市內(nèi)審協(xié)會在會員管理、教育培訓(xùn)、業(yè)務(wù)指導(dǎo)、宣傳交流和考核激勵等方面具體做了以下幾項工作:

  1、采取多種途徑增強協(xié)會活力,提高協(xié)會的凝聚力。

  一是組織召開會長、秘書長、常務(wù)理事會和二屆三次理事大會。2月6日,召開了會長、秘書長會議,商討“脫鉤”后的新形勢下,我市內(nèi)審工作的發(fā)展方向,研究二屆三次理事會事宜。3月6日,又召開各區(qū)、縣(市)審計局常務(wù)理事會,通報二屆三次理事會的籌備工作,對各區(qū)、縣(市)的內(nèi)審工作提出指導(dǎo)性的建議。3月25日在市煙草公司召開二屆三次理事會。傳達(dá)省內(nèi)協(xié)三屆四次理事會議精神;布置我市20xx年度內(nèi)審工作;審議修改后的《xx市內(nèi)部審計師協(xié)會章程》;增加調(diào)整團體會員和理事、常務(wù)理事;表彰20xx-20xx年度xx市人民政府授予的先進單位和先進個人;通報表彰省、市評選的優(yōu)秀項目;通報表彰全省理論研討獲獎?wù)撐摹?月9日,在市審計局召開各區(qū)、縣(市)審計局常務(wù)理事會。會上簡要回顧上半年內(nèi)審工作情況和下半年工作的設(shè)想;布置《關(guān)于收集整理我市內(nèi)部審計工作25周年有關(guān)資料》的相關(guān)調(diào)查事宜;布置20xx年ciA考試報名工作;布置舉辦內(nèi)審人員后續(xù)教育培訓(xùn)班的安排;布置20xx年《中國內(nèi)部審計》雜志的征訂工作。各區(qū)、縣(市)審計局相繼召開了內(nèi)審工作會議。二是拜訪各區(qū)、縣(市)審計局的領(lǐng)導(dǎo)和走訪會員單位。從元月5日到2月20日拜訪了9個區(qū)、縣(市)審計局的領(lǐng)導(dǎo),向他們匯報工作、征求意見、溝通思想、聯(lián)絡(luò)感情;從元月4日起,相繼走訪了市財政局、xx縣財政局、地稅局、市電業(yè)局、市煙草專賣局、xx卷煙廠、xx紡機、xx煙機、xx光電等絕大多數(shù)會員單位,加強與會員單位的領(lǐng)導(dǎo)、內(nèi)審機構(gòu)的聯(lián)系。通過加強內(nèi)審協(xié)會與會員單位的互動和協(xié)作,增強協(xié)會活力,提高協(xié)會的凝聚力。

  2、大力開展內(nèi)部審計調(diào)研工作,收集、整理全市內(nèi)部審計工作25周年有關(guān)資料

  6月9日召開了各區(qū)、縣(市)審計局常務(wù)理事會議,傳達(dá)貫徹省內(nèi)審協(xié)會關(guān)于做好收集、整理我省內(nèi)部審計工作25周年有關(guān)資料的通知精神。與會者認(rèn)為:收集整理內(nèi)審工作25周年有關(guān)資料是一件大好事。對內(nèi)審工作進行全面總結(jié),并載入史冊,有利于提高內(nèi)審工作的地位和內(nèi)審人員的榮譽感,對貫徹落實內(nèi)部審計新理念,推動內(nèi)部審計轉(zhuǎn)型,促進內(nèi)部審計發(fā)展,肯定內(nèi)部審計工作人員成績具有重大的歷史意義。與會者表示將以對內(nèi)審單位、內(nèi)審人員高度負(fù)責(zé)的態(tài)度,扎扎實實地抓好此項工作。通過一個月的扎實工作,從主要成績、具體工作兩個方面系統(tǒng)地總結(jié)了我市內(nèi)審協(xié)會成立以來取得的成績、先進經(jīng)驗和行之有效的方式方法。

  3、貫徹新理念,開展內(nèi)部審計理論研討和內(nèi)部審計工作經(jīng)驗交流。

  一是理論研討。20xx年我市內(nèi)審協(xié)會配合《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》的實施,組織開展“內(nèi)部審計與內(nèi)部控制體系建設(shè)”課題研討。在不斷深化和創(chuàng)新組織形式,增強理論研討效果上下功夫。具體要求是:定數(shù)量、保質(zhì)量、上水平。選送省內(nèi)審協(xié)會理論研討文章11篇,李云飛同志撰寫的《行政機關(guān)與內(nèi)部控制制度》榮獲全國優(yōu)秀論文評比優(yōu)秀獎和全省優(yōu)秀論文二等獎,其余9篇獲全省優(yōu)秀論文三等獎、1篇獲優(yōu)秀獎。

  二是內(nèi)部審計工作經(jīng)驗交流。4月28日召開“物質(zhì)比質(zhì)比價采購”座談會。xx煙廠、xx煙機、xx紡機、石門xx發(fā)電、xx米業(yè)、xx光電、市第一人民醫(yī)院參加了座談會,各自介紹經(jīng)驗,形成共識:內(nèi)部控制是內(nèi)審工作的主體,要搞好此項工作:一是領(lǐng)導(dǎo)重視,二是部門合作、三是自身工作成效。他們的經(jīng)驗已在《xx內(nèi)部審計》上分期發(fā)表。

  4、堅持不懈的組織好ciA考試報名工作,推進內(nèi)部審計隊伍職業(yè)化建設(shè)。

  目前,ciA資格考試已成為國內(nèi)最具權(quán)威性的執(zhí)業(yè)資格考試之一。20xx年,我市內(nèi)審協(xié)會加大宣傳力度。一是6月9日召開各區(qū)、縣(市)審計局常務(wù)理事會,布置20xx年ciA考試報名工作;二是在《xx內(nèi)部審計》刊物上發(fā)表漢壽縣審計局蔣道丹同志的經(jīng)驗文章《淺談ciA》并推選到《湖南內(nèi)部審計》上發(fā)表,介紹ciA考試的方法和技巧,講解ciA考試中的難點疑慮。三是上門介紹宣傳,如湖南文理學(xué)院等。通過宣傳,已有27名同志報考ciA 。

  5、抓好教育培訓(xùn),全面提高內(nèi)審人員職業(yè)素質(zhì)。

  按照適應(yīng)轉(zhuǎn)型、轉(zhuǎn)變理念、更新知識的要求,不斷提高內(nèi)審人員的專業(yè)勝任能力。我會于3月18日(常審內(nèi)協(xié)函[20xx]5號)轉(zhuǎn)發(fā)了湘審內(nèi)協(xié)字[2007]12號文件,要求各會員單位認(rèn)真貫徹、組織實施,按照省內(nèi)審協(xié)會培訓(xùn)安排,我市共有50人參加上崗資格證考試培訓(xùn),20人參加省內(nèi)協(xié)舉辦的后續(xù)教育培訓(xùn),18人購買后續(xù)教育培訓(xùn)網(wǎng)卡。為了普及計算機基礎(chǔ)知識,提高內(nèi)審人員的實際操作能力。7月13日至17日在xx市審計局舉辦了《信息系統(tǒng)及計算機輔助審計》普及培訓(xùn)班,全市有104人參加了培訓(xùn)。xx縣內(nèi)審協(xié)會于9月25日在縣委黨校舉辦內(nèi)審人員學(xué)習(xí)班,聘請省內(nèi)協(xié)張連華會長講解《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》。此外市人民銀行、xx紡機、湖南文理學(xué)院、xx市教育局等單位分別參加了集團總公司、上級主管部門、國家審計署舉辦的各種類型的內(nèi)審學(xué)習(xí)班。

  6、狠抓審計質(zhì)量,開展優(yōu)秀項目評比。

  9月30 日常審內(nèi)協(xié)字[20xx]7號,關(guān)于開展20xx年全市內(nèi)部審計項目評比的通知中要求:一是要緊密結(jié)合內(nèi)審工作實踐,注重實效,選送審計效果好的項目;二是要與貫徹執(zhí)行內(nèi)部審計準(zhǔn)則相結(jié)合,選送符合《內(nèi)部審計實務(wù)精要》規(guī)范要求的項目;三是要與現(xiàn)代內(nèi)部審計發(fā)展要求相結(jié)合,選送起點高、眼光遠(yuǎn)、工作實的管理與內(nèi)控方面的項目。根據(jù)這一要求,各區(qū)、縣(市)審計局指導(dǎo)內(nèi)審工作的同志嚴(yán)格把關(guān),積極督促輔導(dǎo),在審計方法、審計內(nèi)容、審計文書等方面提供業(yè)務(wù)指導(dǎo)。xx縣內(nèi)審指導(dǎo)站給每個會員單位印制內(nèi)審項目工作的流程圖;xx縣內(nèi)審協(xié)會撰寫了《內(nèi)部審計程序及其文書》的小冊子,下發(fā)給各會員單位。市內(nèi)審協(xié)會有針對性的為會員單位進行現(xiàn)場指導(dǎo),指出問題并加以修改,取得良好的效果。通過對會員單位報送的項目進行仔細(xì)評選,從中篩選了7個項目報省參評,獲得4個一等獎,2個二等獎。

  7、做好內(nèi)部審計的宣傳工作。

  一是辦好《xx內(nèi)部審計》刊物,《xx內(nèi)部審計》開辟了“內(nèi)審指導(dǎo)、經(jīng)驗交流、內(nèi)審動態(tài)、理論研討、學(xué)習(xí)園地”五個專欄。集服務(wù)、交流、宣傳、學(xué)習(xí)于一體。為了辦好刊物,我會采取單位約稿和聘請通訊員兩種方式,全年共收到稿件50多篇,出版刊物四期。二是向《湖南內(nèi)部審計》投稿。及時將內(nèi)審工作中的新觀點、新經(jīng)驗、新成果推廣到全省乃至全國。共有5篇文章被《湖南內(nèi)部審計》刊登。三是抓好《中國內(nèi)部審計》的征訂工作,共完成征訂任務(wù)374份,超計劃67份。

  8、鞏固和發(fā)展會員單位

  面臨“脫鉤”情況下的新形勢,通過宣傳、邀請、協(xié)商、拜訪等多種形式,鞏固和發(fā)展會員單位,壯大內(nèi)審協(xié)會隊伍。目前已有會員單位195個,今年新增13個。xx縣內(nèi)審協(xié)會新增會員單位10個,達(dá)到59個。

  9、組織交流、開拓視野、擴大影響。

  適度組織交流是開拓視野、學(xué)習(xí)經(jīng)驗、宣傳信息、擴大影響的有益之舉。為了組織好學(xué)習(xí)參觀交流,我市內(nèi)審協(xié)會于3月18日(常審內(nèi)協(xié)函[20xx]6號)、4月29 日(常審內(nèi)協(xié)函[20xx]9號)發(fā)出通知,要求各會員單位組織成行。xx縣審計局指導(dǎo)內(nèi)審工作的同志采取普遍通知、個別征求意見、重點主動爭取單位領(lǐng)導(dǎo)支持的方式組織10多名內(nèi)審人員赴xx、xx、xx等地考察;xx縣內(nèi)審協(xié)會組織12名內(nèi)審人員赴安徽等地考察;市內(nèi)審協(xié)會于9月17日至24日組織11人赴云南等地考察,收到了滿意的效果。

  三、我市內(nèi)部審計工作的主要特點

  1、領(lǐng)導(dǎo)重視,支持得力。

  3月25日,市政協(xié)副主席、市審計局副局長陳位明同志在xx市內(nèi)部審計師協(xié)會二屆三次理事會上強調(diào):“進一步加強內(nèi)部審計領(lǐng)導(dǎo),促進內(nèi)部審計可持續(xù)發(fā)展”,“近年來,我市內(nèi)部審計工作取得了一定的成績,離不開各級領(lǐng)導(dǎo)的高度重視、關(guān)心和支持”。市審計局年終對各區(qū)、縣(市)審計局抓內(nèi)審工作的情況進行檢查、考核。x縣分管審計工作的常務(wù)副縣長經(jīng)常聽取內(nèi)審工作的情況匯報,多次指導(dǎo)一定要抓好內(nèi)審工作,為內(nèi)審人員壯膽打氣;審計局黨組定期召開專題會議研究內(nèi)審工作,聽取內(nèi)審工作情況匯報,排解疑難問題并保證內(nèi)審工作經(jīng)費。臨x縣審計局長李顯鐘同志在6月3日召開的xx年內(nèi)審工作會上作了重要講話,概括起來就是“三個真心實意”一是要真心實意解決認(rèn)識問題,了解內(nèi)審工作的主要功能是“預(yù)防”“揭示”“抵御”和“保健”;二是要真心實意解決體系問題,即設(shè)置內(nèi)審機構(gòu),配備專職人員,授予內(nèi)審職權(quán),解決內(nèi)審待遇,執(zhí)行權(quán)責(zé)追究;三是要真心實意解決實干問題,即內(nèi)審人員要定好“位”,做好“為”,樹好“威”。既要做“衛(wèi)士”,也要做“謀士”。xx縣內(nèi)審協(xié)會積極向縣政府、縣委組織部門匯報,贏得了政府和組織部門對內(nèi)審工作的支持,將內(nèi)審工作列入政府工作和組織部門黨建工作的目標(biāo)考核內(nèi)容之一。津市市審計局黨組高度重視內(nèi)審工作,把內(nèi)審工作作為審計工作的重要組成部分,列入議事日程,納入崗位目標(biāo)考核。一是調(diào)整內(nèi)審工作領(lǐng)導(dǎo)小組,由局長任組長,一名副局長分管,一名老干部主抓;二是發(fā)展協(xié)會組織,壯大內(nèi)審隊伍;三是局黨組及各會員單位主要負(fù)責(zé)人主管內(nèi)審工作,全市召開2次內(nèi)部審計工作會,局長到會講話,提出工作要求,給內(nèi)審工作極大的鼓舞和支持。欣運集團領(lǐng)導(dǎo)高度重視內(nèi)審工作,大力支持內(nèi)審人員依法履職,親自部署,指導(dǎo)工作,及時聽取匯報,并督促內(nèi)審結(jié)果落實。西湖管理區(qū)的內(nèi)審工作過去一直是紀(jì)委書記兼管,從今年下半年開始改為由管委會主任直接分管,保證了審計工作的正常經(jīng)費,改善了辦公條件。武陵區(qū)教育局經(jīng)局長辦公會研究決定,新聘兩名兼職審計員協(xié)助審計室開展審計工作。石門縣民政局黨組明確紀(jì)檢組長專抓民政專項資金的管理、發(fā)放的專項審計,全年共聘請人大代表或政協(xié)委員70多人作為民政資金管理、使用監(jiān)督員。xx縣文化局把內(nèi)審作出的最后結(jié)論納入各單位的年終考評。漢壽縣教育局局長熊躍政多次在大會上強調(diào)內(nèi)審工作,對內(nèi)審工作提出“壓數(shù)量、保重點、抓質(zhì)量、上水平”的要求。

  2、深入基層調(diào)研,強化服務(wù)指導(dǎo)。

  xx縣內(nèi)審協(xié)會竭盡全力指導(dǎo)全縣內(nèi)審工作。一是舉辦《內(nèi)部審計工作的程序及其文書的撰寫》講座,9月將講稿印發(fā)到各內(nèi)審單位,從內(nèi)審單位最基礎(chǔ)和最實用的地方進行指導(dǎo);二是印發(fā)《關(guān)于內(nèi)部審計處理處罰的幾個問題》,從內(nèi)審單位最迫切需要解決的問題進行指導(dǎo);三是請專家、學(xué)者講解《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《中國政府間財政關(guān)系改革》,從內(nèi)審單位普遍關(guān)心的問題進行指導(dǎo)。鼎城區(qū)審計局深入調(diào)查各內(nèi)審單位的工作現(xiàn)狀、面臨的困難和今后的設(shè)想,在審計方法、審計內(nèi)容、審計文書規(guī)范等方面提供專業(yè)指導(dǎo)。宣傳有關(guān)內(nèi)部審計的法律法規(guī),積極指導(dǎo)設(shè)立內(nèi)審機構(gòu),不斷擴充內(nèi)部審計隊伍。武陵區(qū)審計局對內(nèi)審單位調(diào)查摸底,進行分類指導(dǎo),組織業(yè)務(wù)交流,現(xiàn)場觀摩指導(dǎo)。xx縣通過開展“十個一”活動(年度計劃、后續(xù)教育、內(nèi)審項目講評、內(nèi)審優(yōu)秀項目、內(nèi)審信息論文、訂閱《中國內(nèi)部審計》、繳納會費、內(nèi)審考察、年終總結(jié)、年度報表),展示了對內(nèi)審的號召力和凝聚力,促進內(nèi)審健康發(fā)展;參與和協(xié)助內(nèi)審機構(gòu)實施內(nèi)部審計項目的全過程,作為貫徹落實中國內(nèi)部審計準(zhǔn)則的全過程,按《準(zhǔn)則》規(guī)定的程序、步驟和方法環(huán)環(huán)緊扣,步步到位,編制模擬項目,制成u盤發(fā)送到每個部門和單位的內(nèi)審機構(gòu),規(guī)范操作程序。x縣審計局深入到縣教育局、民政局指導(dǎo)優(yōu)秀內(nèi)部審計檔案。臨x縣審計局從后續(xù)教育、調(diào)研課題、學(xué)習(xí)考察、優(yōu)秀項目參評等盡心盡力為內(nèi)審單位服務(wù)。石門縣審計局以會代訓(xùn)的形式組織業(yè)務(wù)培訓(xùn),講解內(nèi)部審計程序、方法及質(zhì)量控制,對一些部門的下屬單位審計時邀請被審計單位的內(nèi)審人員參加。津市市審計局除開會調(diào)研之外,平時經(jīng)常上門指導(dǎo),電話聯(lián)系,有針對性的具體指導(dǎo)。漢壽縣審計局把內(nèi)審工作對口劃分給各業(yè)務(wù)股,做到對內(nèi)審人員提出的業(yè)務(wù)咨詢及時、認(rèn)真、熱情地予以解答,使指導(dǎo)工作落到實處。

  3、以內(nèi)部控制與風(fēng)險管理為導(dǎo)向,積極開展內(nèi)控審計,提升內(nèi)部審計價值。

  xx公司審計部針對c網(wǎng)收購后公司面臨的風(fēng)險,按照內(nèi)部控制重要性原則,精心組織,周密部署,扎實推進內(nèi)控自我評估工作,將用戶預(yù)存服務(wù)費和用戶欠費業(yè)財差異、業(yè)務(wù)受理、手工合同列收、營業(yè)資金管理、存貨可變現(xiàn)價值、終端管理、固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)固、成本費用、移動業(yè)務(wù)等確認(rèn)為重點風(fēng)險點,以重點風(fēng)險點為導(dǎo)向進行評估,通過評估,提高了員工的風(fēng)險識別能力,增強了內(nèi)控意識,達(dá)到了自我評估的預(yù)期目標(biāo);對卡業(yè)財差異、用戶欠費業(yè)財差異、用戶預(yù)存服務(wù)費業(yè)財差異等企業(yè)的重點、難點問題開展內(nèi)控評估,查找和釋放預(yù)收賬款和欠費風(fēng)險,還原財務(wù)指標(biāo)的真實性,促進企業(yè)提高收入質(zhì)量,確保會計信息的真實性,促進了卡業(yè)務(wù)規(guī)范化管理。

  xx卷煙廠審計部積極探索開展以內(nèi)部控制為重點的管理審計。今年對xx芙蓉大亞化纖有限公司內(nèi)部控制制度建設(shè)的執(zhí)行情況進行了審計調(diào)查,包括公司貨幣資金控制、銷售與收款控制、采購與付款控制、存貨控制、成本費用控制、工薪與人事控制、工程項目控制、預(yù)算管理等,提出了三條審計建議并被公司采納;在石板灘倉庫擴建(二期)工程一、二標(biāo)段招標(biāo)時,采用綜合評價法設(shè)定上限值,將項目實施、結(jié)算階段可能發(fā)生的150萬元的投資風(fēng)險在合同階段得到了規(guī)避,有效保證了工程的實施進度。金健米業(yè)審計中心對41個股權(quán)投資和資本運作項目實施投資效果審計評估,于年底在公司重要會議上予以通報,引起參會高管人員震驚,會上就資本運作“得”與“失”的問題開展專題討論,為總公司和子公司的決策者打了一針“免疫劑”。xx市地方稅務(wù)局審計科嚴(yán)審細(xì)促抓監(jiān)督:財務(wù)審計揭隱患,促規(guī)范。對7個單位進行交叉審計,發(fā)現(xiàn)問題26個,違規(guī)金額347.58萬元,提出審計建議19條;離任審計明責(zé)任,促發(fā)展。對4個單位的負(fù)責(zé)人進行任期經(jīng)責(zé)審計,發(fā)現(xiàn)問題14個,違規(guī)金額448.24萬元,提出建議13條;基建審計保安全,促效益。

  一是嚴(yán)把程序關(guān),從立項、招投標(biāo)、簽約、實施、竣工驗收全程監(jiān)控,二是嚴(yán)把造價關(guān),確保工程項目數(shù)據(jù)真實可靠。共審計25個基建項目,審減金額181.21萬元,審減率13.94%;后續(xù)審計看落實,促整改。對審計過的單位進行回頭看,落實整改建議,市局發(fā)文通報,提高了各單位對整改的重視程度;政府采購嚴(yán)程序,把關(guān)口。對采購項目注重程序?qū)彶?,保證采購項目合規(guī)合法,參與審查16個政府采購項目,節(jié)約資金129.46萬元,進一步規(guī)范了政府采購行為,降低了審計風(fēng)險。xx縣人民醫(yī)院內(nèi)控審計項目獲全省優(yōu)秀項目一等獎。xx紡機審計部積極參與風(fēng)險管理與控制,對應(yīng)收賬款訴訟時效、逾期欠款的催收進行檢查,采取發(fā)律師函、補簽還款協(xié)議等法律手段加強催收力度,降低企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險。xx市人民銀行內(nèi)審科有效推進內(nèi)控建設(shè),維護央行穩(wěn)定,一是積極介入重要風(fēng)險管理,參與大額采購審計;二是參與人民幣發(fā)行庫達(dá)標(biāo)升級專項檢查;三是繼續(xù)修改補充《基礎(chǔ)業(yè)務(wù)操作規(guī)程及風(fēng)險防范指引》,進一步規(guī)范操作流程;四是嚴(yán)格內(nèi)控報告制度,抓好內(nèi)控管理評價工作。

  4、加強投資審計,規(guī)范投資行為,提高建設(shè)資金的使用效益。xx公司c網(wǎng)基站及營業(yè)網(wǎng)點工程項目點多面廣,審計人員不管山有多高,路有多遠(yuǎn),都親臨現(xiàn)場拉尺丈量,審計覆蓋率達(dá)100%,全年完成土建工程230個,核減金額434.84萬元,審減率達(dá)到33.95%。xx電業(yè)局審計部完成工程決算和合同簽證審計49項,審減金額1272.7萬元,審減率5.66%。金健米業(yè)審計中心審減工程決算款412.24萬元,直接為公司減少中介機構(gòu)審計咨詢費27萬元。欣運集團將審計關(guān)口前移,促進了工程質(zhì)量、進度、投資三大控制,深入現(xiàn)場跟蹤審計,審減金額433.4萬元,審減率22.5%,切實維護了企業(yè)的利益。xx市教育局開展基建、維修預(yù)決算審計24個,審減金額1910萬元。西洞庭管理區(qū)審計局對南環(huán)路、一中科教樓、機關(guān)車庫三項工程審減工程造價62萬元。

  5、努力開拓審計領(lǐng)域,積極探索審計技術(shù),促進內(nèi)部審計工作的持續(xù)發(fā)展。

  樹立科學(xué)審計理念,切實推進內(nèi)部審計工作的轉(zhuǎn)型,要從傳統(tǒng)的單純財務(wù)收支審計中走出來,積極向“以財務(wù)審計為基礎(chǔ),強化管理審計、績效審計、責(zé)任追究”的綜合審計方向發(fā)展。要積極探索審計技術(shù),以“方法”提高“質(zhì)量”。xx市地稅局審計科恪盡職守,強基固本抓管理。一是實現(xiàn)“四個到位”即執(zhí)行法律法規(guī)、政策、制度到位,執(zhí)行審計工作程序到位,執(zhí)行審計工作內(nèi)部標(biāo)準(zhǔn)到位,執(zhí)行審計整改措施到位,進一步規(guī)范審計行為,提高審計質(zhì)量。二是大力優(yōu)化審計制度和考核機制,對審計工作考核辦法、審計操作規(guī)程考核指標(biāo)細(xì)化、量化和硬化,力求考核公開、公平、公正。三是全力推動計算機輔助審計。大大提高了工作效率,為全省地稅運用計算機實施日常審計工作打下了良好基礎(chǔ)。臨x縣總工會內(nèi)審人員創(chuàng)新思維方式,創(chuàng)新工作模式,全縣的計撥工會經(jīng)費審計稽核工作模式進一步完善,并已提升為xx內(nèi)審模式在全省工會系統(tǒng)推介。

  企業(yè)內(nèi)部審計工作總結(jié)(三)

  20XX年度在集團公司的正確領(lǐng)導(dǎo)下,審計部嚴(yán)格遵守國家各項法律、法規(guī),認(rèn)真履行集團的《內(nèi)部審計管理制度》。根據(jù)集團公司20xx年度工作的總體要求和審計計劃,內(nèi)部審計工作以集團公司企業(yè)管理年為中心,加強企業(yè)精細(xì)化管理,突出重點,切實履行職責(zé),較好地完成了全年審計工作計劃和領(lǐng)導(dǎo)交辦的審計任務(wù),現(xiàn)就20xx年度審計工作總結(jié)如下:

  一、完成主要工作

  20XX年共完成審計項目97項,其中年度財務(wù)收支及年度預(yù)算執(zhí)行情況審計12項,專項經(jīng)營考核審計1項,任期經(jīng)濟責(zé)任審計2項,投資企業(yè)財務(wù)收支與資產(chǎn)負(fù)債審計3項,基建工程項目預(yù)算審計38項,基建工程項目結(jié)算審計41項,為完善集團經(jīng)營管理、提高經(jīng)濟效益做出了貢獻(xiàn)。

  1、預(yù)算執(zhí)行審計與財務(wù)收支審計并軌同行

  預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財務(wù)收支管理、自保效益并軌進行審計,在進行預(yù)算執(zhí)行的過程審核時,針對財務(wù)收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等情況進行符合性檢查,發(fā)現(xiàn)各種問題,及時與各單位溝通,針對審計報告的存在問題,提出相關(guān)建議,指導(dǎo)整改。20xx年度完成上年度財務(wù)收支與預(yù)算執(zhí)行審計12項,發(fā)現(xiàn)問題41項,提出建議36項。10-11月份審計部對年度審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況與逾期應(yīng)收賬款催收進行審計回訪,特別是針對整改不到位單位,提出指導(dǎo)性意見并敦促其切實執(zhí)行。通過審計,嚴(yán)肅了集團公司財務(wù)管理制度與財經(jīng)紀(jì)律,為下一年預(yù)算執(zhí)行儲備了動力。

  2、開展專項經(jīng)營考核審計

  20XX年7月,公司為扭轉(zhuǎn)XX汽車租賃公司年年虧損局面,重新任命總經(jīng)理,并與之簽訂經(jīng)營考核責(zé)任書。為配合集團經(jīng)營管理,審計部精心研讀文件精神,深入企業(yè)了解經(jīng)營情況,與相關(guān)單位反復(fù)磋商,報請主管領(lǐng)導(dǎo)審核,最終確認(rèn)XX汽車租賃公司的經(jīng)營績效考核結(jié)果,維護公司經(jīng)營考核嚴(yán)肅性,同時也肯定了二級企業(yè)勤奮、積極的經(jīng)營成果。

  3、完善投資企業(yè)審計,提供投資評估依據(jù)

  為評價對外投資企業(yè)的管理效果的需要,根據(jù)集團公司領(lǐng)導(dǎo)安排對投資企業(yè)進行審計,對20xx年度省深汕、粵深、太壹等三家公司財務(wù)收支與資產(chǎn)負(fù)債審計,深入、綜合評價投資公司的管理效益。特別是太壹公司經(jīng)營合同到期,需對今后一段時間進行經(jīng)營預(yù)測,為投資決策提供依據(jù)。

  4、加強離任審計,提供人事管理參考

  20XX年,寶XX原總經(jīng)理、新X湖副總經(jīng)理崗位變動,根據(jù)集團公司安排進行離任審計,對其任期內(nèi)經(jīng)營目標(biāo)的完成、經(jīng)營、資產(chǎn)管理等進行全面評價,為集團人事考核提供參考。

  5、完善基建工程審計

  20XX年,基建工程項目多,現(xiàn)場監(jiān)管頻繁、預(yù)結(jié)算審計任務(wù)繁重。工程審計人員深入工程項目現(xiàn)場,開展現(xiàn)場工程監(jiān)督、材料審計等,糾正相關(guān)部門流程方面存在錯誤,做到實施事前項目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價控制的系統(tǒng)化工程審計模式。20xx年完成基建工程項目預(yù)算審計38項,預(yù)算金額843、44萬元,核減金額286、84萬元;基建工程項目結(jié)算審計40項,結(jié)算報審金額1,392、40萬元,核減金額384、39萬元。

  根據(jù)集團公司要求,對工程結(jié)算超過百萬的基建項目,引進外部腦力與市場信息,公平、公正進行工程結(jié)算審核。20xx年引進外部力量進行工程造價審核1項,結(jié)算報審金額228、13萬元,核減金額119、93萬元。為集團降低了工程造價,節(jié)省大量的資金。

  二、主要工作體會

  1、集團領(lǐng)導(dǎo)重視,是推動內(nèi)部審計工作的關(guān)鍵

  20XX年度在集團公司主管領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和支持下,克服審計部自有人手不足等困難,成功從二級企業(yè)借調(diào)財務(wù)部長等業(yè)務(wù)能手來支援,二級企業(yè)財務(wù)部長熟悉管理與業(yè)務(wù)流程,給審計工作進展帶來一定便利,推動年度審計工作順利完成。

  2、加強過程管控,提升內(nèi)審質(zhì)量

  質(zhì)量是內(nèi)部審計工作的生命。審計部從制度、手段和成果管理等多個層面入手,全面提升內(nèi)部審計工作質(zhì)量。

  在管理標(biāo)準(zhǔn)化方面,審計部在審計管理、內(nèi)部控制、風(fēng)險管理、審計檔案等方面,制定和完善了管理辦法和實施方案,詳細(xì)規(guī)定審計年度計劃制定、方案設(shè)計、證據(jù)收集、底稿日志編寫、報告質(zhì)量控制、檔案管理等全流程標(biāo)準(zhǔn)體系,逐步形成一整套行之有效的內(nèi)部審計制度體系。

  在信息化方面,隨著企業(yè)ERP系統(tǒng)上線運行,ERP系統(tǒng)豐富的信息量和強大的查尋與信息分析功能可以大大助力審計工作。審計人員積極學(xué)習(xí)ERP流程操作、深化ERP審計系統(tǒng)應(yīng)用,著手開展ERP環(huán)境下的項目審計工作。

  3、延伸審計項目,合并審計目的,注重審計存在問題整改落實

  20XX年,由于審計人手不足,我們將預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財務(wù)收支管理、自保效益并軌進行審計,在進行預(yù)算執(zhí)行的過程審核時,針對財務(wù)收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等情況進行符合性檢查,發(fā)現(xiàn)各種問題,及時與各單位溝通,提出相關(guān)建議,指導(dǎo)整改。

  三、存在問題與今后打算

  1、存在問題

 ?、儆捎谀壳皩徲嫴績H有財務(wù)審計2人,工程審計1人,疲于應(yīng)付近30家孫子公司財務(wù)收支與年度預(yù)算審計等及大量基建項目施工預(yù)、結(jié)算審計,審計力量難以精細(xì)到效益審計、經(jīng)濟責(zé)任審計、內(nèi)控評審等中去,對集團管理精細(xì)化的貢獻(xiàn)力量有限。

 ?、诩瘓F母子公司基建流程不完善,存在基建單位與使用單位溝通不足,流程不完善、施工反復(fù)、超預(yù)算、結(jié)算不清晰等現(xiàn)象。

  2、今后打算

 ?、賵猿謱W(xué)習(xí),提高專業(yè)知識與專業(yè)應(yīng)用能力。針對集團公司審計人員與借調(diào)助審人員都是從財務(wù)轉(zhuǎn)崗而來,審計專業(yè)知識相對薄弱,審計技巧、審計溝通等專業(yè)能力有所欠缺,審計人員一邊參加深圳市內(nèi)審協(xié)會組織的相關(guān)培訓(xùn),一邊和協(xié)會內(nèi)的企業(yè)同行學(xué)習(xí)與交流,在實踐中積極探索,積累經(jīng)驗。堅持不懈學(xué)習(xí),提高專業(yè)知識與專業(yè)能力,為集團審計工作發(fā)展積攢力量。

  ②20XX年在集團公司的領(lǐng)導(dǎo)和支持下,審計工作克服很多困難并取得一些成績,但內(nèi)審工作目前仍局限與財務(wù)、工程審計,管理類審計涉入不多,內(nèi)審監(jiān)督的深度與廣度有待加強,根據(jù)審計工作發(fā)展需要不斷審計創(chuàng)新,完善審計方法,豐富審計手段,使審計工作在集團內(nèi)部控制、監(jiān)督管理方面發(fā)揮應(yīng)有作用。

  ③協(xié)助相關(guān)部門厘清基建管理流程,完善預(yù)、結(jié)算審核流程,保證基建工程項目管理清晰、透明、合理、公正。

  企業(yè)內(nèi)部審計工作總結(jié)(四)

  為了適應(yīng)新形勢下的發(fā)展,財務(wù)審計部建立健全和完善落實了各項財務(wù)規(guī)章制度。為了總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn),更好的完成2019年的各項工作任務(wù),我部就財務(wù)、審計方面的工作作出總結(jié)如下:

  一、審計方面的工作

  1.根據(jù)市局財務(wù)審計工作會議精神,對財務(wù)審計部工作的提出要求。

  (1)繼續(xù)鞏固推行財務(wù)管理模塊,加強財務(wù)人員的管理意識和責(zé)任心,充分發(fā)揮財務(wù)管理的職能作用。在全面實施信息化管理的同時,要求我們財務(wù)人員要利用的時間和精力參與企業(yè)管理,每周必須下各核算的銀行了解業(yè)務(wù)運行情況,發(fā)揮主觀能動性,多為經(jīng)營者提供有參考價值的信息和建議,這一要求作為2019年目標(biāo)考核的主要指標(biāo)來考核。

  (2)全員樹立財務(wù)管理是企業(yè)管理的核心思想,增強危機感、緊迫感和責(zé)任感,加強學(xué)習(xí),努力提高自身素質(zhì),適應(yīng)新形勢下財務(wù)工作的要求。

  2.全面迎接國家審計。

  為了迎接國家審計署的全面檢查,根據(jù)市局審計重點,我部門對x月x日的財務(wù)收支進行了復(fù)查,并結(jié)合內(nèi)審工作實際,緊緊圍繞銀行的熱點、重點、難點問題開展工作,充分發(fā)揮財務(wù)的監(jiān)督和服務(wù)職能,及時為銀行領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù),并對審計將涉及財務(wù)方面的工作進行了具體的安排和布置。

  3.財務(wù)的審計、監(jiān)督崗位。

  我們?yōu)榧訌娿y行財務(wù)工作的審計和監(jiān)督職能,今年面向社會招聘了四位從事財務(wù)工作多年,經(jīng)驗豐富的財務(wù)人員,充實加強財務(wù)的審計、審核及財務(wù)管理工作崗位。明確了四位同志的工作職責(zé)和范疇,要求盡快修訂完善本部門各個財務(wù)崗位責(zé)任制及考核辦法,為提高財務(wù)工作的質(zhì)量和效率打下堅實的基礎(chǔ)。

  4.制定并學(xué)習(xí)了《財務(wù)審計部崗位責(zé)任制考核辦法》。

  為了更好地履行領(lǐng)導(dǎo)賦予的職責(zé),加強銀行財務(wù)管理和稽核檢查力度,規(guī)范集團財經(jīng)秩序和調(diào)動廣大財務(wù)人員的工作積極性和責(zé)任感,財務(wù)審計部特制定了《財務(wù)審計部崗位責(zé)任制考核辦法》,通過大家認(rèn)真地學(xué)習(xí)和討論,積極思考,并贊同嚴(yán)格按照目標(biāo)考核辦法認(rèn)真履行自己的工作職責(zé)。

  二、財務(wù)方面的工作

  1.增強財務(wù)服務(wù)意識,2019年,我們一如既往地按“科學(xué)、嚴(yán)格、規(guī)范、透明、效益”的原則,加強財務(wù)管理,優(yōu)化資源配置,提高資金使用效益,把為銀行的各項工作服好務(wù)作為我部的一項重要工作。

  2.切實加強財務(wù)管理。

  根據(jù)銀行規(guī)范財務(wù)管理、優(yōu)化財務(wù)審核程序、提升財務(wù)服務(wù)質(zhì)量和發(fā)揮職能部門更好地參與企業(yè)管理的要求,財務(wù)審計部將財務(wù)集權(quán)管理調(diào)整為財務(wù)人員試行委派制,并采用按“統(tǒng)一管理,分級負(fù)責(zé)”的原則進行管理。財務(wù)審計部主要具體負(fù)責(zé)銀行各類資產(chǎn)的財務(wù)監(jiān)督、財務(wù)分析及財務(wù)報告和各分銀行的財務(wù)管理和財務(wù)內(nèi)部會計憑證的稽核等業(yè)務(wù),充分發(fā)揮財務(wù)審計部的職能作用。

  3.預(yù)算管理得到穩(wěn)步推進。

  一是細(xì)化預(yù)算內(nèi)容。根據(jù)各分銀行明細(xì)賬詳細(xì)分析了收入、成本與期間費用的執(zhí)行情況,按科目進行了分類統(tǒng)計,為各分銀行的20xx年全面預(yù)算奠定基礎(chǔ);二是提高預(yù)算透明度。預(yù)算方案根據(jù)各分銀行反饋回來的意見適當(dāng)調(diào)整后,經(jīng)總經(jīng)理審議通過后形成正式文件下發(fā)至各分銀行,使各單位對本銀行的預(yù)算有一個全面的了解,增強了預(yù)算的透明度;三是增加預(yù)算的剛性。我們注重了預(yù)算執(zhí)行中存在的問題和有關(guān)情況,不定期的向預(yù)算委員會反饋情況,對于超預(yù)算等問題嚴(yán)格審批程序,對申請調(diào)整的事項,需經(jīng)過專門的論證分析后,按規(guī)定的程序批準(zhǔn)后執(zhí)行。一年以來,預(yù)算的總體執(zhí)行情況良好,各分銀行的預(yù)算觀念也較以前有大大的提高和增強,為做好20xx年全面預(yù)算工作積累了經(jīng)驗。

  4.強力整頓財經(jīng)秩序。

  根據(jù)市局財經(jīng)秩序?qū)m椪D工作的安排和財務(wù)收支自查工作方案,銀行圍繞市局“規(guī)范行業(yè)經(jīng)營行為,促進煙草行業(yè)的健康發(fā)展,為國家創(chuàng)造和積累的財富”的工作思路,以“摸清家底、揭示隱患、促進規(guī)范、推動發(fā)展”為指導(dǎo)思想,嚴(yán)格按照市局的自查要求,認(rèn)真開展財務(wù)自查工作。財務(wù)審計部從嚴(yán)從細(xì),自上而下對“帳外帳”、“小金庫”和虛列(亂列)成本費用、收入分配失真和會計核算失真等問題進行了自查,并實施強化經(jīng)濟責(zé)責(zé)任審計與加強財經(jīng)秩序整頓相結(jié)合,按照“邊整邊改”的原則,將查出來的問題根據(jù)時間、性質(zhì)等分門門別類,從中查找經(jīng)營和管理上的漏洞,并有針對性地指定整改措施,限期整改到位。通過此次的自查,切實加強了國有資產(chǎn)的監(jiān)管力度。

  5.加強資金管理的作用。

  為了規(guī)范銀行經(jīng)濟運行秩序,加強各分銀行的資金管理,降低和杜絕資金的使用風(fēng)險,提高資金使用效率,促進集團健康發(fā)展。我們按照市局結(jié)算中心要求,對各分銀行的年度和月度資金收支預(yù)算、管理費用預(yù)算、經(jīng)營費用及財務(wù)費用進行了認(rèn)真嚴(yán)格的審核和匯編。與此同時,為確保各項工作有條不紊的開展,強調(diào)各分銀行要加大催收貨款力度,保證銀行正常的經(jīng)濟運行。

  為了更好的發(fā)揮財務(wù)職能,我們加強了對會計基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度,提高會計信息質(zhì)量,保證會計信息的真實、準(zhǔn)確、完整;強化財務(wù)的預(yù)測、分析及籌資功能,加強對重大投資資金的管理,為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效的、及時的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持。

  請大家能夠認(rèn)識到我們當(dāng)前的形勢,認(rèn)識到我們的銀行形勢,在來年的大發(fā)展中做好充足的準(zhǔn)備,我們銀行的業(yè)績和市場決定我們要在來年中大干一場,我們一定要努力!

  企業(yè)內(nèi)部審計工作總結(jié)(五)

  轉(zhuǎn)眼間,2019年即將過去,在各級領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心的支持下,我榮幸的成為了一名審計工作人員,近一年的工作中,在局領(lǐng)導(dǎo)的領(lǐng)導(dǎo)和關(guān)心下,加強學(xué)習(xí),注重創(chuàng)新,工作作風(fēng)務(wù)實,工作態(tài)度嚴(yán)謹(jǐn)認(rèn)真,勤勤懇懇,兢兢業(yè)業(yè),緊緊圍繞各項工作目標(biāo),堅持“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點、求真務(wù)實”的審計工作方針,較好地完成了各項工作任務(wù),受到領(lǐng)導(dǎo)和同事的一致肯定。具體情況如下:

  一、加強學(xué)習(xí),培養(yǎng)提高自身綜合素質(zhì)

  加強自身的思想道德建設(shè),樹立自尊、自信、自立、自強的意識,在實際工作中端正思想,堅定信念,牢固樹立政治觀念、大局觀念和群眾觀念,嚴(yán)格遵守各項規(guī)章制度;尊敬領(lǐng)導(dǎo)、團結(jié)同事,為人真誠、人際關(guān)系和諧融洽,從不鬧無原則的糾紛,規(guī)范自己的言行,毫不松懈地培養(yǎng)自己的綜合素質(zhì)和能力,做一個合格的新時代審計人員。

  二、強化業(yè)務(wù)技能,創(chuàng)造業(yè)務(wù)佳績

  在日常工作中,我深切地體會到,審計工作是一項專業(yè)性、實踐性、藝術(shù)性很強的工作。尤其面對今天這樣愈來愈復(fù)雜的經(jīng)濟結(jié)構(gòu)與審計環(huán)境、愈來愈高的審計執(zhí)法要求和社會對審計的期望以及愈來愈深入發(fā)展的審計質(zhì)量要求與技術(shù)更新。要想把審計工作做好,獲得較好的成果,不僅要有較好的品格,而且需要過硬的業(yè)務(wù)本領(lǐng)。做為一名基層的審計人員,加強理論及業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)是取得本職工作成果的重要方法。為此我在加強自身學(xué)習(xí)、提高自身綜合素質(zhì)的同時,與全局工作人員探討牢牢把握解決突出問題、典型問題及把推動“精品工程”主題擺到重要位臵,以身作則,從自身做起,把理論知識與解決問題緊密結(jié)合、統(tǒng)籌安排、交叉進行,不斷提高業(yè)務(wù)技能;其次,加強自身修養(yǎng),提高綜合素質(zhì),既要有廣博的理論知識和精通的審計專業(yè)知識,還要有嫻熟的業(yè)務(wù)技能和良好的心理素質(zhì),提高從宏觀角度分析、解決問題的能力,爭創(chuàng)優(yōu)秀的工作業(yè)績。2019年x月,我參加了xx審計學(xué)院組織的固定資產(chǎn)投資審計培訓(xùn)班學(xué)習(xí),取得了良好的學(xué)習(xí)效果,2019年x月我參加xx省建設(shè)廳組織的全國造價員考試并取得了全國造價員資格證書。

  三、履行職責(zé),圓滿完成各項工作任務(wù)

  一年來,為適應(yīng)固定資產(chǎn)投資審計發(fā)展形勢的需要,進一步規(guī)范和深化固定資產(chǎn)投資審計工作,圓滿完成局安排的縣行政中心地下停車庫預(yù)算評審、縣行政中心裝飾裝修工程竣工結(jié)算審計,縣行政中心中央空調(diào)工程竣工結(jié)算審計,縣廉租房三期基礎(chǔ)設(shè)施和邊坡治理工程預(yù)算評審,xx省xx縣運動場工程預(yù)算評審,xx至新場及石板坳工業(yè)園區(qū)共水工程預(yù)算評審,全縣xx個鄉(xiāng)鎮(zhèn)司法所建設(shè)工程竣工結(jié)算審計,縣行政中心休閑廣場預(yù)算評審,縣第四期廉租房預(yù)算評審等審計任務(wù)。出具審計報告x篇,審計核減金額xxxx多萬元。并針工程管理等方面存在的問題提出合理化建議x條。

  (一)完善制度建設(shè)

  xx縣審計局為進一步規(guī)范建設(shè)工程概預(yù)算評審工作,增強審計效率,參與制訂了xx文件。其中一是政府投資項目建設(shè)必須向政府投資主管部門和縣固定資產(chǎn)投資審計評審中心報送工程概預(yù)算。二是對于實行工程量清單計價的工程,其施工招標(biāo)不得超過批準(zhǔn)的概預(yù)算,

  這些制度的建立,將有效的加強縣各有關(guān)部門在固定資產(chǎn)投資過程中的協(xié)調(diào)配合,提高國家資金使用效益、規(guī)范固定資產(chǎn)投資市場,使固定資產(chǎn)投資審計工作逐步納入制度化、規(guī)范化的軌道。

  (二)開拓思路,積極探索

  1.牢固樹立“精品工程”意識。工作中嚴(yán)格依照法定的審計程序,嚴(yán)格執(zhí)行各項審計規(guī)范和準(zhǔn)則,嚴(yán)格根據(jù)法律法規(guī)進行處理。在確保程序、規(guī)避風(fēng)險的基礎(chǔ)上,創(chuàng)新工作思路,探索工作方法,有步驟有計劃有重點的開展工作。從審計方案的制訂、審計實施過程的操作、審計證據(jù)的取得、審計報告的編寫、審計結(jié)論文書的草擬到審計決定的執(zhí)行落實等都再三把關(guān),并定期向上級領(lǐng)導(dǎo)匯報審計進展情況,并與上級及同事實現(xiàn)信息資源共享,確保高效率、高質(zhì)量的完成審計任務(wù)。

  2.規(guī)避風(fēng)險、確保質(zhì)量,著重控制審計環(huán)節(jié)總體規(guī)劃。為實現(xiàn)局提出為全縣固定資產(chǎn)投資規(guī)范化管理,為政府提出切實可行的參考依據(jù),是政府固定資產(chǎn)投資更合理和有效的審計目標(biāo)目標(biāo),探索固定資產(chǎn)投資審計的新路子、新方法,我對審前準(zhǔn)備、編制審計實施方案、出具審計報告、檢查審計結(jié)論等審計工作每個環(huán)節(jié)逐一進行了細(xì)化和明確。

  注重分析。審計評價既是具體審計項目質(zhì)量的集中體現(xiàn),又是對審計工作質(zhì)量的檢閱,著重評價人的因素對于相關(guān)固定資產(chǎn)投資活動的影響,不但事關(guān)被審計單位的利益,而且關(guān)系到政府利益。因此,我本著慎重、負(fù)責(zé)的態(tài)度根據(jù)被審計單位在固定資產(chǎn)投資過程,對已經(jīng)收集到的證據(jù),歸納總結(jié),做出實事求是、客觀公正的評價。評價時,依照審計規(guī)范評價準(zhǔn)則和國家政府投資項目審計管理辦法內(nèi)容做出評價建議,提出審計意見。不對審計過程中未涉及的事項,不對證據(jù)不足、評價依據(jù)或標(biāo)準(zhǔn)不明確的事項進行評價。

  (三)注重審計調(diào)查研究

  通過審計調(diào)查,揭示問題,分析原因,提出在體制改革,完善制度,加強管理,健全機制等方面的建議,為政府領(lǐng)導(dǎo)宏觀決策服務(wù)。

  (四)努力學(xué)習(xí)、鉆研業(yè)務(wù),做好領(lǐng)導(dǎo)助手

  在審計局工作的日子里,我深刻認(rèn)識到審計工作性質(zhì)的重要性,都同樣需要認(rèn)真、細(xì)致、精確及嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ鲬B(tài)度。注重把好廉政關(guān),把廉政作為對自己的基本要求,堅決執(zhí)行黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制,遵守中央關(guān)于黨政領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律的規(guī)定,筑牢拒腐防變思想防線。平時能夠虛心向身邊的同事及前輩請教,做到多看、多問、多思考,努力使自己在最短的時間內(nèi)勝任各種工作環(huán)境和內(nèi)容。對工作積極主動,嚴(yán)格把關(guān),一絲不茍,努力完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的每一項工作。在繁多的工作中,分清主次科學(xué)安排,按時、按質(zhì)、按量完成任務(wù),同時配合其他科室做好各項文字寫作和文件、信息報送工作。

  四、存在的問題及明年發(fā)展方向

  通過近一年工作,進一步提高了思想政治素質(zhì),開闊了視野,拓寬了工作思路,增強了全局意識,強化了心胸坦蕩、正直端莊、嚴(yán)謹(jǐn)樸實的良好作風(fēng)?;仡檸啄陙淼墓ぷ鞒煽?,是領(lǐng)導(dǎo)大力支持和熱情幫助的結(jié)果,是同志共同努力的結(jié)果,在總結(jié)成績的同時,我也看到自己的缺點和不足,主要是還需進一步加強學(xué)習(xí),努力提高自己的政治理論和政策水平,注重綜合分析力度、提出有針對性的合理化建議,努力提高自己的工作層次和能力。

  在今后的工作中,我會誠懇的接受領(lǐng)導(dǎo)和同志們對我提出的批評和建議,恪盡職守。同時,發(fā)揚成績、克服不足,提高工作效率,使自己所從事的工作在新的一年中再上新臺階。

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