企業(yè)國有資產交易監(jiān)督管理規(guī)定

　　國有資產是法律上確定為國家所有并能為國家提供經濟和社會效益的各種經濟資源的總和。下面是學習啦小編為你整理的企業(yè)國有資產交易監(jiān)督管理規(guī)定，希望對你有用!

　　企業(yè)國有資產交易監(jiān)督管理規(guī)定

　　第一章總則

　　第一條為規(guī)范企業(yè)國有資產交易行為，加強企業(yè)國有資產交易監(jiān)督管理，防止國有資產流失，根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)國有資產法》、《中華人民共和國公司法》、《企業(yè)國有資產監(jiān)督管理暫行條例》等有關法律法規(guī)，制定本辦法。

　　第二條企業(yè)國有資產交易應當遵守國家法律法規(guī)和政策規(guī)定，有利于國有經濟布局和結構調整優(yōu)化，充分發(fā)揮市場配置資源作用，遵循等價有償和公開公平公正的原則，在依法設立的產權交易機構中公開進行，國家法律法規(guī)另有規(guī)定的從其規(guī)定。

　　第三條本辦法所稱企業(yè)國有資產交易行為包括：

　　(一)履行出資人職責的機構、國有及國有控股企業(yè)、國有實際控制企業(yè)轉讓其對企業(yè)各種形式出資所形成權益的行為(以下稱企業(yè)產權轉讓);

　　(二)國有及國有控股企業(yè)、國有實際控制企業(yè)增加資本的行為(以下稱企業(yè)增資)，政府以增加資本金方式對國家出資企業(yè)的投入除外;

　　(三)國有及國有控股企業(yè)、國有實際控制企業(yè)的重大資產轉讓行為(以下稱企業(yè)資產轉讓)。

　　第四條本辦法所稱國有及國有控股企業(yè)、國有實際控制企業(yè)包括：

　　(一)政府部門、機構、事業(yè)單位出資設立的國有獨資企業(yè)(公司)，以及上述單位、企業(yè)直接或間接合計持股為100%的國有全資企業(yè);

　　(二)本條第(一)款所列單位、企業(yè)單獨或共同出資，合計擁有產(股)權比例超過50%，且其中之一為最大股東的企業(yè);

　　(三)本條第(一)、(二)款所列企業(yè)對外出資，擁有股權比例超過50%的各級子企業(yè);

　　(四)政府部門、機構、事業(yè)單位、單一國有及國有控股企業(yè)直接或間接持股比例未超過50%，但為第一大股東，并且通過股東協(xié)議、公司章程、董事會決議或者其他協(xié)議安排能夠對其實際支配的企業(yè)。

　　第五條企業(yè)國有資產交易標的應當權屬清晰，不存在法律法規(guī)禁止或限制交易的情形。已設定擔保物權的國有資產交易，應當符合《中華人民共和國物權法》、《中華人民共和國擔保法》等有關法律法規(guī)規(guī)定。涉及政府社會公共管理事項的，應當依法報政府有關部門審核。

　　第六條國有資產監(jiān)督管理機構(以下簡稱國資監(jiān)管機構)負責所監(jiān)管企業(yè)的國有資產交易監(jiān)督管理;國家出資企業(yè)負責其各級子企業(yè)國有資產交易的管理，定期向同級國資監(jiān)管機構報告本企業(yè)的國有資產交易情況。

　　第二章企業(yè)產權轉讓

　　第七條國資監(jiān)管機構負責審核國家出資企業(yè)的產權轉讓事項。其中，因產權轉讓致使國家不再擁有所出資企業(yè)控股權的，須由國資監(jiān)管機構報本級人民政府批準。

　　第八條國家出資企業(yè)應當制定其子企業(yè)產權轉讓管理制度，確定審批管理權限。其中，對主業(yè)處于關系國家安全、國民經濟命脈的重要行業(yè)和關鍵領域，主要承擔重大專項任務子企業(yè)的產權轉讓，須由國家出資企業(yè)報同級國資監(jiān)管機構批準。

　　轉讓方為多家國有股東共同持股的企業(yè)，由其中持股比例最大的國有股東負責履行相關批準程序;各國有股東持股比例相同的，由相關股東協(xié)商后確定其中一家股東負責履行相關批準程序。

　　第九條產權轉讓應當由轉讓方按照企業(yè)章程和企業(yè)內部管理制度進行決策，形成書面決議。

　　國有控股和國有實際控制企業(yè)中國有股東委派的股東代表，應當按照本辦法規(guī)定和委派單位的指示發(fā)表意見、行使表決權，并將履職情況和結果及時報告委派單位。

　　第十條轉讓方應當按照企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略做好產權轉讓的可行性研究和方案論證。產權轉讓涉及職工安置事項的，安置方案應當經職工代表大會或職工大會審議通過;涉及債權債務處置事項的，應當符合國家相關法律法規(guī)的規(guī)定。

　　第十一條產權轉讓事項經批準后，由轉讓方委托會計師事務所對轉讓標的企業(yè)進行審計。涉及參股權轉讓不宜單獨進行專項審計的，轉讓方應當取得轉讓標的企業(yè)最近一期年度審計報告。

　　第十二條對按照有關法律法規(guī)要求必須進行資產評估的產權轉讓事項，轉讓方應當委托具有相應資質的評估機構對轉讓標的進行資產評估，產權轉讓價格應以經核準或備案的評估結果為基礎確定。

　　第十三條產權轉讓原則上通過產權市場公開進行。轉讓方可以根據(jù)企業(yè)實際情況和工作進度安排，采取信息預披露和正式披露相結合的方式，通過產權交易機構網站分階段對外披露產權轉讓信息，公開征集受讓方。其中正式披露信息時間不得少于20個工作日。

　　因產權轉讓導致轉讓標的企業(yè)的實際控制權發(fā)生轉移的，轉讓方應當在轉讓行為獲批后10個工作日內，通過產權交易機構進行信息預披露，時間不得少于20個工作日。

　　第十四條產權轉讓原則上不得針對受讓方設置資格條件，確需設置的，不得有明確指向性或違反公平競爭原則，所設資格條件相關內容應當在信息披露前報同級國資監(jiān)管機構備案，國資監(jiān)管機構在5個工作日內未反饋意見的視為同意。

　　第十五條轉讓方披露信息包括但不限于以下內容：

　　(一)轉讓標的基本情況;

　　(二)轉讓標的企業(yè)的股東結構;

　　(三)產權轉讓行為的決策及批準情況;

　　(四)轉讓標的企業(yè)最近一個年度審計報告和最近一期財務報表中的主要財務指標數(shù)據(jù)，包括但不限于資產總額、負債總額、所有者權益、營業(yè)收入、凈利潤等(轉讓參股權的，披露最近一個年度審計報告中的相應數(shù)據(jù));

　　(五)受讓方資格條件(適用于對受讓方有特殊要求的情形);

　　(六)交易條件、轉讓底價;

　　(七)企業(yè)管理層是否參與受讓，有限責任公司原股東是否放棄優(yōu)先受讓權;

　　(八)競價方式，受讓方選擇的相關評判標準;

　　(九)其他需要披露的事項。

　　其中信息預披露應當包括但不限于以上(一)、(二)、(三)、(四)、(五)款內容。

　　第十六條轉讓方應當按照要求向產權交易機構提供披露信息內容的紙質文檔材料，并對披露內容和所提供材料的真實性、完整性、準確性負責。產權交易機構應當對信息披露的規(guī)范性負責。

　　第十七條產權轉讓項目首次正式信息披露的轉讓底價，不得低于經核準或備案的轉讓標的評估結果。

　　第十八條信息披露期滿未征集到意向受讓方的，可以延期或在降低轉讓底價、變更受讓條件后重新進行信息披露。

　　降低轉讓底價或變更受讓條件后重新披露信息的，披露時間不得少于20個工作日。新的轉讓底價低于評估結果的90%時，應當經轉讓行為批準單位書面同意。

　　第十九條轉讓項目自首次正式披露信息之日起超過12個月未征集到合格受讓方的，應當重新履行審計、資產評估以及信息披露等產權轉讓工作程序。

　　第二十條在正式披露信息期間，轉讓方不得變更產權轉讓公告中公布的內容，由于非轉讓方

　　原因或其他不可抗力因素導致可能對轉讓標的價值判斷造成影響的，轉讓方應當及時調整補充披露信息內容，并相應延長信息披露時間。

　　第二十一條產權交易機構負責意向受讓方的登記工作，對意向受讓方是否符合受讓條件提出意見并反饋轉讓方。產權交易機構與轉讓方意見不一致的，由轉讓行為批準單位決定意向受讓方是否符合受讓條件。

　　第二十二條產權轉讓信息披露期滿、產生符合條件的意向受讓方的，按照披露的競價方式組織競價。競價可以采取拍賣、招投標、網絡競價以及其他競價方式，且不得違反國家法律法規(guī)的規(guī)定。

　　第二十三條受讓方確定后，轉讓方與受讓方應當簽訂產權交易合同，交易雙方不得以交易期間企業(yè)經營性損益等理由對已達成的交易條件和交易價格進行調整。

　　第二十四條產權轉讓導致國有股東持有上市公司股份間接轉讓的，應當同時遵守上市公司國有股權管理以及證券監(jiān)管相關規(guī)定。

　　第二十五條企業(yè)產權轉讓涉及交易主體資格審查、反壟斷審查、特許經營權、國有劃撥土地使用權、探礦權和采礦權等政府審批事項的，按照相關規(guī)定執(zhí)行。

　　第二十六條受讓方為境外投資者的，應當符合外商投資產業(yè)指導目錄和負面清單管理要求，以及外商投資安全審查有關規(guī)定。

　　第二十七條交易價款應當以人民幣計價，通過產權交易機構以貨幣進行結算。因特殊情況不能通過產權交易機構結算的，轉讓方應當向產權交易機構提供轉讓行為批準單位的書面意見以及受讓方付款憑證。

　　第二十八條交易價款原則上應當自合同生效之日起5個工作日內一次付清。

　　金額較大、一次付清確有困難的，可以采取分期付款方式。采用分期付款方式的，首期付款不得低于總價款的30%，并在合同生效之日起5個工作日內支付;其余款項應當提供轉讓方認可的合法有效擔保，并按同期銀行貸款利率支付延期付款期間的利息，付款期限不得超過1年。

　　第二十九條產權交易合同生效后，產權交易機構應當將交易結果通過交易機構網站對外公告，公告內容包括交易標的名稱、轉讓標的評估結果、轉讓底價、交易價格，公告期不少于5個工作日。

　　第三十條產權交易合同生效，并且受讓方按照合同約定支付交易價款后，產權交易機構應當及時為交易雙方出具交易憑證。

　　第三十一條以下情形的產權轉讓可以采取非公開協(xié)議轉讓方式：

　　(一)涉及主業(yè)處于關系國家安全、國民經濟命脈的重要行業(yè)和關鍵領域企業(yè)的重組整合，對受讓方有特殊要求，企業(yè)產權需要在國有及國有控股企業(yè)之間轉讓的，經國資監(jiān)管機構批準，可以采取非公開協(xié)議轉讓方式;

　　(二)同一國家出資企業(yè)及其各級控股企業(yè)或實際控制企業(yè)之間因實施內部重組整合進行產權轉讓的，經該國家出資企業(yè)審議決策，可以采取非公開協(xié)議轉讓方式。

　　第三十二條采取非公開協(xié)議轉讓方式轉讓企業(yè)產權，轉讓價格不得低于經核準或備案的評估結果。

　　以下情形按照《中華人民共和國公司法》、企業(yè)章程履行決策程序后，轉讓價格可以資產評估報告或最近一期審計報告確認的凈資產值為基礎確定，且不得低于經評估或審計的凈資產值：

　　(一)同一國家出資企業(yè)內部實施重組整合，轉讓方和受讓方為該國家出資企業(yè)及其直接或間接全資擁有的子企業(yè);

　　(二)同一國有控股企業(yè)或國有實際控制企業(yè)內部實施重組整合，轉讓方和受讓方為該國有控股企業(yè)或國有實際控制企業(yè)及其直接、間接全資擁有的子企業(yè)。

　　第三十三條國資監(jiān)管機構批準、國家出資企業(yè)審議決策采取非公開協(xié)議方式的企業(yè)產權轉讓行為時，應當審核下列文件：

　　(一)產權轉讓的有關決議文件;

　　(二)產權轉讓方案;

　　(三)采取非公開協(xié)議方式轉讓產權的必要性以及受讓方情況;

　　(四)轉讓標的企業(yè)審計報告、資產評估報告及其核準或備案文件。其中屬于第三十二條(一)、

　　(二)款情形的，可以僅提供企業(yè)審計報告;

　　(五)產權轉讓協(xié)議;

　　(六)轉讓方、受讓方和轉讓標的企業(yè)的國家出資企業(yè)產權登記表(證);

　　(七)產權轉讓行為的法律意見書;

　　(八)其他必要的文件。

　　第三章企業(yè)增資

　　第三十四條國資監(jiān)管機構負責審核國家出資企業(yè)的增資行為。其中，因增資致使國家不再擁有所出資企業(yè)控股權的，須由國資監(jiān)管機構報本級人民政府批準。

　　第三十五條國家出資企業(yè)決定其子企業(yè)的增資行為。其中，對主業(yè)處于關系國家安全、國民經濟命脈的重要行業(yè)和關鍵領域，主要承擔重大專項任務的子企業(yè)的增資行為，須由國家出資企業(yè)報同級國資監(jiān)管機構批準。

　　增資企業(yè)為多家國有股東共同持股的企業(yè)，由其中持股比例最大的國有股東負責履行相關批準程序;各國有股東持股比例相同的，由相關股東協(xié)商后確定其中一家股東負責履行相關批準程序。

　　第三十六條企業(yè)增資應當符合國家出資企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略，做好可行性研究，制定增資方案，明確募集資金金額、用途、投資方應具備的條件、選擇標準和遴選方式等。增資后企業(yè)的股東數(shù)量須符合國家相關法律法規(guī)的規(guī)定。

　　第三十七條企業(yè)增資應當由增資企業(yè)按照企業(yè)章程和內部管理制度進行決策，形成書面決議。國有控股、國有實際控制企業(yè)中國有股東委派的股東代表，應當按照本辦法規(guī)定和委派單位的指示發(fā)表意見、行使表決權，并將履職情況和結果及時報告委派單位。

　　第三十八條企業(yè)增資在完成決策批準程序后，應當由增資企業(yè)委托具有相應資質的中介機構開展審計和資產評估。

　　以下情形按照《中華人民共和國公司法》、企業(yè)章程履行決策程序后，可以依據(jù)評估報告或最近一期審計報告確定企業(yè)資本及股權比例：

　　(一)增資企業(yè)原股東同比例增資的;

　　(二)履行出資人職責的機構對國家出資企業(yè)增資的;

　　(三)國有控股或國有實際控制企業(yè)對其獨資子企業(yè)增資的;

　　(四)增資企業(yè)和投資方均為國有獨資或國有全資企業(yè)的。

　　第三十九條企業(yè)增資通過產權交易機構網站對外披露信息公開征集投資方，時間不得少于40個工作日。信息披露內容包括但不限于：

　　(一)企業(yè)的基本情況;

　　(二)企業(yè)目前的股權結構;

　　(三)企業(yè)增資行為的決策及批準情況;

　　(四)近三年企業(yè)審計報告中的主要財務指標;

　　(五)企業(yè)擬募集資金金額和增資后的企業(yè)股權結構;

　　(六)募集資金用途;

　　(七)投資方的資格條件，以及投資金額和持股比例要求等;

　　(八)投資方的遴選方式;

　　(九)增資終止的條件;

　　(十)其他需要披露的事項。

　　第四十條企業(yè)增資涉及上市公司實際控制人發(fā)生變更的，應當同時遵守上市公司國有股權管理以及證券監(jiān)管相關規(guī)定。

　　第四十一條產權交易機構接受增資企業(yè)的委托提供項目推介服務，負責意向投資方的登記工作，協(xié)助企業(yè)開展投資方資格審查。

　　第四十二條通過資格審查的意向投資方數(shù)量較多時，可以采用競價、競爭性談判、綜合評議等方式進行多輪次遴選。產權交易機構負責統(tǒng)一接收意向投資方的投標和報價文件，協(xié)助企業(yè)開展投資方遴選有關工作。企業(yè)董事會或股東會以資產評估結果為基礎，結合意向投資方的條件和報價等因素審議選定投資方。

　　第四十三條投資方以非貨幣資產出資的，應當經增資企業(yè)董事會或股東會審議同意，并委托具有相應資質的評估機構進行評估，確認投資方的出資金額。

　　第四十四條增資協(xié)議簽訂并生效后，產權交易機構應當出具交易憑證，通過交易機構網站對外公告結果，公告內容包括投資方名稱、投資金額、持股比例等，公告期不少于5個工作日。 第四十五條以下情形經同級國資監(jiān)管機構批準，可以采取非公開協(xié)議方式進行增資：

　　(一)因國有資本布局結構調整需要，由特定的國有及國有控股企業(yè)或國有實際控制企業(yè)參與增資;

　　(二)因國家出資企業(yè)與特定投資方建立戰(zhàn)略合作伙伴或利益共同體需要，由該投資方參與國家出資企業(yè)或其子企業(yè)增資。

　　第四十六條以下情形經國家出資企業(yè)審議決策，可以采取非公開協(xié)議方式進行增資：

　　(一)國家出資企業(yè)直接或指定其控股、實際控制的其他子企業(yè)參與增資;

　　(二)企業(yè)債權轉為股權;

　　(三)企業(yè)原股東增資。

　　第四十七條國資監(jiān)管機構批準、國家出資企業(yè)審議決策采取非公開協(xié)議方式的企業(yè)增資行為時，應當審核下列文件：

　　(一)增資的有關決議文件;

　　(二)增資方案;

　　(三)采取非公開協(xié)議方式增資的必要性以及投資方情況;

　　(四)增資企業(yè)審計報告、資產評估報告及其核準或備案文件。其中屬于第三十八條(一)、

　　(二)、(三)、(四)款情形的，可以僅提供企業(yè)審計報告;

　　(五)增資協(xié)議;

　　(六)增資企業(yè)的國家出資企業(yè)產權登記表(證);

　　(七)增資行為的法律意見書;

　　(八)其他必要的文件。

　　第四章企業(yè)資產轉讓

　　第四十八條企業(yè)一定金額以上的生產設備、房產、在建工程以及土地使用權、債權、知識產權等資產對外轉讓，應當按照企業(yè)內部管理制度履行相應決策程序后，在產權交易機構公開進行。涉及國家出資企業(yè)內部或特定行業(yè)的資產轉讓，確需在國有及國有控股、國有實際控制企業(yè)之間非公開轉讓的，由轉讓方逐級報國家出資企業(yè)審核批準。

　　第四十九條國家出資企業(yè)負責制定本企業(yè)不同類型資產轉讓行為的內部管理制度，明確責任部門、管理權限、決策程序、工作流程，對其中應當在產權交易機構公開轉讓的資產種類、金額標準等作出具體規(guī)定，并報同級國資監(jiān)管機構備案。

　　第五十條轉讓方應當根據(jù)轉讓標的情況合理確定轉讓底價和轉讓信息公告期：

　　(一)轉讓底價高于100萬元、低于1000萬元的資產轉讓項目，信息公告期應不少于10個工作日;

　　(二)轉讓底價高于1000萬元的資產轉讓項目，信息公告期應不少于20個工作日。 企業(yè)資產轉讓的具體工作流程參照本辦法關于企業(yè)產權轉讓的規(guī)定執(zhí)行。

　　第五十一條除國家法律法規(guī)或相關規(guī)定另有要求的外，資產轉讓不得對受讓方設置資格條件。 第五十二條資產轉讓價款原則上一次性付清。

　　第五章監(jiān)督管理

　　第五十三條國資監(jiān)管機構及其他履行出資人職責的機構對企業(yè)國有資產交易履行以下監(jiān)管職責：

　　(一)根據(jù)國家有關法律法規(guī)，制定企業(yè)國有資產交易監(jiān)管制度和辦法;

　　(二)按照本辦法規(guī)定，審核批準企業(yè)產權轉讓、增資等事項;

　　(三)選擇從事企業(yè)國有資產交易業(yè)務的產權交易機構，并建立對交易機構的檢查評審機制;

　　(四)對企業(yè)國有資產交易制度的貫徹落實情況進行監(jiān)督檢查;

　　(五)負責企業(yè)國有資產交易信息的收集、匯總、分析和上報工作;

　　(六)履行本級人民政府賦予的其他監(jiān)管職責。

　　第五十四條省級以上國資監(jiān)管機構應當在全國范圍選擇開展企業(yè)國有資產交易業(yè)務的產權交易機構，并對外公布名單。選擇的產權交易機構應當滿足以下條件：

　　(一)嚴格遵守國家法律法規(guī)，未從事政府明令禁止開展的業(yè)務，未發(fā)生重大違法違規(guī)行為;

　　(二)交易管理制度、業(yè)務規(guī)則、收費標準等向社會公開，交易規(guī)則符合國有資產交易制度規(guī)定;

　　(三)擁有組織交易活動的場所、設施、信息發(fā)布渠道和專業(yè)人員，具備實施網絡競價的條件;

　　(四)具有較強的市場影響力，服務能力和水平能夠滿足企業(yè)國有資產交易的需要;

　　(五)信息化建設和管理水平滿足國資監(jiān)管機構對交易業(yè)務動態(tài)監(jiān)測的要求;

　　(六)相關交易業(yè)務接受國資監(jiān)管機構的監(jiān)督檢查。

　　第五十五條國資監(jiān)管機構應當對產權交易機構開展企業(yè)國有資產交易業(yè)務的情況進行動態(tài)監(jiān)督。交易機構出現(xiàn)以下情形的，視情節(jié)輕重對其進行提醒、警告、通報、暫停直至停止委托從事相關業(yè)務：

　　(一)服務能力和服務水平較差，市場功能未得到充分發(fā)揮;

　　(二)在日常監(jiān)管和定期檢查評審中發(fā)現(xiàn)問題較多，且整改不及時或整改效果不明顯;

　　(三)因違規(guī)操作、重大過失等導致企業(yè)國有資產在交易過程中出現(xiàn)損失;

　　(四)違反相關規(guī)定，被政府有關部門予以行政處罰而影響業(yè)務開展;

　　(五)拒絕接受國資監(jiān)管機構對其相關業(yè)務開展監(jiān)督檢查;

　　(六)不能滿足國資監(jiān)管機構監(jiān)管要求的其他情形。

　　第五十六條國資監(jiān)管機構發(fā)現(xiàn)轉讓方或增資企業(yè)未執(zhí)行或違反相關規(guī)定、侵害國有權益的，應當責成其停止交易活動。

　　第五十七條國資監(jiān)管機構及其他履行出資人職責的機構應定期對國家出資企業(yè)及其控股和實際控制企業(yè)的國有資產交易情況進行檢查和抽查，重點檢查國家法律法規(guī)政策和企業(yè)內部管理制度的貫徹執(zhí)行情況。

　　第六章法律責任

　　第五十八條企業(yè)國有資產交易過程中交易雙方發(fā)生爭議時，當事方可以向產權交易機構申請調解;調解無效時可以按照約定向仲裁機構申請仲裁或向人民法院提起訴訟。

　　第五十九條企業(yè)國有資產交易應當嚴格執(zhí)行“三重一大”決策機制。國資監(jiān)管機構、國有及國有控股企業(yè)、國有實際控制企業(yè)的有關人員違反規(guī)定越權決策、批準相關交易事項，或者玩忽職守、以權謀私致使國有權益受到侵害的，由有關單位按照人事和干部管理權限給予相

　　關責任人員相應處分;造成國有資產損失的，相關責任人員應當承擔賠償責任;構成犯罪的，依法追究其刑事責任。

　　第六十條社會中介機構在為企業(yè)國有資產交易提供審計、資產評估和法律服務中存在違規(guī)執(zhí)業(yè)行為的，有關國有企業(yè)應及時報告同級國資監(jiān)管機構，國資監(jiān)管機構可要求國有及國有控股企業(yè)、國有實際控制企業(yè)不得再委托其開展相關業(yè)務;情節(jié)嚴重的，由國資監(jiān)管機構將有關情況通報其行業(yè)主管部門，建議給予其相應處罰。

　　第六十一條產權交易機構在企業(yè)國有資產交易中弄虛作假或者玩忽職守、給企業(yè)造成損失的，應當承擔賠償責任，并依法追究直接責任人員的責任。

　　天津市企業(yè)國有資產監(jiān)督管理暫行辦法

　　第一條 為建立適應社會主義市場經濟需要的國有資產監(jiān)督管理體制，進一步搞好國有企業(yè)，推動國有經濟布局和結構的戰(zhàn)略性調整，發(fā)展和壯大國有經濟，實現(xiàn)國有資產保值增值，根據(jù)國務院《企業(yè)國有資產監(jiān)督管理暫行條例》(國務院令第378號)，結合本市實際，制定本辦法。

　　第二條 本市國有及國有控股企業(yè)、國有參股企業(yè)中的國有資產和實行企業(yè)化管理的事業(yè)單位中的國有資產的監(jiān)督管理，適用本辦法。

　　本市金融機構中的國有資產的監(jiān)督管理，適用本辦法。

　　第三條 企業(yè)國有資產屬于國家所有。本市實行由市和區(qū)縣人民政府分別代表國家對本市企業(yè)國有資產履行出資人職責，享有所有者權益，權利、義務和責任相統(tǒng)一，管資產和管人、管事相結合的國有資產管理體制。

　　市和區(qū)縣人民政府履行出資人職責的企業(yè)，以下統(tǒng)稱所出資企業(yè)。

　　第四條 市人民政府設立國有資產監(jiān)督管理機構(以下稱市國有資產監(jiān)督管理機構)，作為市政府直屬特設機構。市國有資產監(jiān)督管理機構根據(jù)授權，代表市人民政府依法履行出資人職責，依法對企業(yè)國有資產進行監(jiān)督管理。

　　市國有資產監(jiān)督管理機構對本市企業(yè)國有資產采取直接監(jiān)管和委托監(jiān)管兩種方式進行監(jiān)督管理。市國有資產監(jiān)督管理機構依法對區(qū)、縣國有資產監(jiān)督管理工作進行指導和監(jiān)督。 第五條 市有關部門根據(jù)市國有資產監(jiān)督管理機構的委托，在一定期限內，代表市國有資產監(jiān)督管理機構，依法對本市部分國有及國有控股、國有參股企業(yè)和實行企業(yè)化管理的事業(yè)單位的企業(yè)國有資產進行監(jiān)督管理。代表市國有資產監(jiān)督管理機構對企業(yè)國有資產進行監(jiān)督管理的有關部門，以下統(tǒng)稱市國有資產委托監(jiān)管部門。

　　市國有資產監(jiān)督管理機構依法對市國有資產委托監(jiān)管部門的國有資產監(jiān)督管理工作進行指導和監(jiān)督。有關委托監(jiān)管辦法另行制定。

　　第六條 市國有資產監(jiān)督管理機構應當嚴格履行《企業(yè)國有資產監(jiān)督管理暫行條例》規(guī)定的職責和義務。

　　市國有資產監(jiān)督管理機構根據(jù)法律法規(guī)規(guī)定和工作需要，制定本市企業(yè)國有資產監(jiān)督管理的實施意見和相關規(guī)定。

　　第七條 市國有資產監(jiān)督管理機構應當建立企業(yè)負責人經營業(yè)績考核和薪酬管理制度，與企業(yè)負責人簽訂業(yè)績合同，根據(jù)業(yè)績合同對企業(yè)負責人進行年度考核和任期考核，并依據(jù)考核結果，決定對企業(yè)負責人的獎懲。

　　第八條 市國有資產監(jiān)督管理機構應當按照國家、全市發(fā)展規(guī)劃和產業(yè)政策，制定和實施本市推進國有資產合理流動和優(yōu)化配置的國有經濟發(fā)展規(guī)劃，推動國有經濟布局和結構的戰(zhàn)略性調整，促進國有資本向優(yōu)勢產業(yè)集中，培育發(fā)展具有影響力和競爭力的企業(yè)集團，增強國有經濟的控制力、帶動力。

　　市國有資產監(jiān)督管理機構應當積極采用多種有效方式放開搞活國有中小企業(yè)，逐步實現(xiàn)國有經濟從不適宜發(fā)展的領域中有序退出，防止國有資產流失，促進國有資產保值增值。 市國有資產監(jiān)督管理機構應當組織制定有關政策，指導和協(xié)調解決國有及國有控股企業(yè)改革與發(fā)展中遇到的普遍性問題。

　　第九條 市國有資產監(jiān)督管理機構依法對以下企業(yè)國有資產重大事項履行出資人職責：

　　(一)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，包括3至5年中期發(fā)展規(guī)劃和10年遠景目標;

　　(二)重大投資、融資，其中投資包括對外投資、固定資產投資、金融投資以及其他類型的投資，融資包括發(fā)行債券和向銀行借款等;

　　(三)重大產權變動、重大資產處置;

　　(四)股份制改造、修改公司章程、增減注冊資本、合并、分立、變更公司形式、破產、解散、清算等資產重組行為;

　　(五)國有資本經營預算、決算;

　　(六)對外擔保等其他重大事項。

　　第十條 市國有資產監(jiān)督管理機構對企業(yè)國有資產重大事項履行出資人職責應當依據(jù)有關法律、法規(guī)、規(guī)章和規(guī)定進行：

　　(一)依照法定程序決定其出資企業(yè)中的國有獨資企業(yè)、國有獨資公司的重大事項。

　　(二)依照公司法的規(guī)定派出股東代表、董事，參加國有控股公司、國有參股公司的股東會、董事會，在其依法參與決定公司的重大事項時，應當按照市國有資產監(jiān)督管理機構的指示發(fā)表意見、行使表決權，并應將其履行職責的有關情況及時向市國有資產監(jiān)督管理機構報告。

　　(三)按照國家和本市有關規(guī)定，對其出資企業(yè)投資設立的子企業(yè)及其所屬企業(yè)的重大事項予以審批、核準、備案。

　　市國有資產監(jiān)督管理機構派出的股東代表、董事違反本條規(guī)定，未按照市國有資產監(jiān)督管理機構的指示發(fā)表意見、行使表決權的，或者不按時提交報告的，予以警告;情節(jié)嚴重的，依法給予紀律處分;構成犯罪的，依法追究刑事責任。

　　第十一條 市國有資產監(jiān)督管理機構代表市人民政府向其出資企業(yè)中的國有獨資企業(yè)、國有獨資公司派出監(jiān)事會。監(jiān)事會的組成、職權、行為規(guī)范等，依照《國有企業(yè)監(jiān)事會暫行條例》(國務院令第283號)和本市有關規(guī)定執(zhí)行。

　　第十二條 市國有資產監(jiān)督管理機構對其所出資企業(yè)申報事項，應當在受理當日作出處理;當日不能作出處理的，應當在收到申報材料之日起5個工作日內，根據(jù)下列情況分別作出處理：

　　(一)申報事項不屬于應經市國有資產監(jiān)督管理機構決定、審批、核準范圍的，應當告知申報企業(yè)不受理;

　　(二)申報材料不齊全或者不符合規(guī)定形式的，應當一次性告知申報企業(yè)需要補正的全部內容;

　　(三)申報事項屬于應經市國有資產監(jiān)督管理機構決定、審批、核準范圍，申報材料齊全、符合規(guī)定形式的，或者申報企業(yè)按照市國有資產監(jiān)督管理機構的要求提交全部補正申報材料的，應當受理申報。

　　第十三條 市國有資產監(jiān)督管理機構對其所出資企業(yè)提交的申報材料進行審查，符合條件的，應當自受理申報之日起20日內，作出決定、審批、核準，或者不予決定、審批、核準的書面決定;20日內不能作出決定的，經市國有資產監(jiān)督管理機構負責人批準，可以再延長10日作出決定。

　　第十四條 所出資企業(yè)有以下情形之一的，應當經市國有資產監(jiān)督管理機構審核后，報市人民政府批準：

　　(一)所出資的國有獨資企業(yè)、國有獨資公司的分立、合并、破產、解散;

　　(二)所出資企業(yè)轉讓全部國有產(股)權或者轉讓部分國有產(股)權，致使國家不再擁有控股地位的。

　　第十五條 市國有資產監(jiān)督管理機構可以對所出資企業(yè)中具備條件的國有獨資企業(yè)、國有獨資公司進行國有資產授權經營，并可以授予被授權企業(yè)行使下列部分或者全部重大事項決策權：

　　(一)在市國有資產監(jiān)督管理機構批準的企業(yè)投融資規(guī)劃范圍內，決定本企業(yè)經營方針和投資計劃;

　　(二)決定本企業(yè)年度財務預算方案、決算方案和彌補虧損方案;

　　(三)決定本企業(yè)員工薪酬總額;

　　(四)其他重大事項決策權。

　　第十六條 市國有資產監(jiān)督管理機構主要負責人應當與被授權企業(yè)主要負責人簽訂授權經營責任書。

　　被授權企業(yè)依照本辦法和授權經營責任書規(guī)定，行使權利、履行義務和承擔責任。 第十七條 市國有資產監(jiān)督管理機構依照國家有關規(guī)定，負責企業(yè)國有資產的產權界定、產權登記、資產評估監(jiān)管、清產核資、資產統(tǒng)計、財務監(jiān)管、效績評價等基礎管理工作。 市國有資產監(jiān)督管理機構協(xié)調其所出資企業(yè)涉及企業(yè)國有資產的產權糾紛和其他法律糾紛。

　　第十八條 市國有資產監(jiān)督管理機構對其所出資企業(yè)的企業(yè)國有資產收益依法履行出資第十九條 市國有資產監(jiān)督管理機構應當建立企業(yè)國有資產產權交易監(jiān)督管理制度，加強人職責，并列入國有資本收支預算。

　　企業(yè)國有資產產權交易的監(jiān)督管理，促進企業(yè)國有資產的合理流動，防止企業(yè)國有資產流失。 第二十條 國有企業(yè)國有資產產權轉讓應當在依法設立的產權交易機構中公開進行。法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

　　國有企業(yè)產權轉讓成交后，轉讓和受讓雙方應當憑產權交易機構出具的相關憑證或證明，按照國家有關規(guī)定及時辦理相關產權登記手續(xù)。

　　第二十一條 市國有資產監(jiān)督管理機構依法對所出資企業(yè)財務、生產經營活動進行監(jiān)督，建立和完善國有資產保值增值指標體系和經濟運行指標考核體系，維護國有資產出資人的權益。

　　第二十二條 所出資企業(yè)應當努力提高經濟效益，防范國有資產流失的法律風險，對其經營管理的企業(yè)國有資產承擔保值增值責任。

　　所出資企業(yè)應當加強法制建設，堅持依法經營管理，不得損害企業(yè)國有資產所有者和其他出資人的合法權益。

　　國有及國有控股企業(yè)應當建立現(xiàn)代企業(yè)制度，推進公司制改造，建立和完善規(guī)范、有效的法人治理結構。

　　第二十三條 國有及國有控股企業(yè)應當建立防范風險的法律機制，按照國家和本市有關規(guī)定，建立健全企業(yè)法律顧問制度。市國有資產監(jiān)督管理機構指導、推動企業(yè)法律顧問制度建設，負責企業(yè)法律顧問管理工作。

　　企業(yè)法律顧問負責處理企業(yè)經營、管理和決策中的法律事務，對企業(yè)依據(jù)有關規(guī)定報送國有資產監(jiān)督管理機構批準的分立、合并、破產、解散、增減資本、重大投融資等重大事項出具法律意見書，分析相關的法律風險，明確法律責任。

　　大型國有及國有控股企業(yè)應當設置企業(yè)總法律顧問，企業(yè)總法律顧問參與企業(yè)重大經營決策，保證決策的合法性。

　　山東省企業(yè)國有資產監(jiān)督管理條例

　　第一章 總 則

　　第一條 為了規(guī)范企業(yè)國有資產監(jiān)督管理，推動國有經濟布局和結構的戰(zhàn)略性調整，實現(xiàn)企業(yè)國有資產保值增值，鞏固和發(fā)展國有經濟，根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)國有資產法》等法律、行政法規(guī)，結合本省實際，制定本條例。

　　第二條 縣級以上人民政府對國家出資企業(yè)的國有資產進行監(jiān)督管理，適用本條例。

　　本條例所稱企業(yè)國有資產，是指國家對企業(yè)各種形式的出資所形成的權益。

　　本條例所稱國家出資企業(yè)，是指國家出資的國有獨資企業(yè)、國有獨資公司以及國有資本控股公司、國有資本參股公司。

　　第三條 企業(yè)國有資產屬于國家所有。省、設區(qū)的市、縣(市、區(qū))人民政府依照法律、法規(guī)的規(guī)定，分別代表國家對國家出資企業(yè)履行出資人職責，享有出資人權益。

　　第四條 對企業(yè)國有資產監(jiān)督管理應當堅持政企分開、社會公共管理職能與國有資產出資人職能分開、不干預企業(yè)依法自主經營的原則，實行權利、義務和責任相統(tǒng)一，管資產和管人、管事相結合的國有資產管理體制。

　　縣級以上人民政府應當建立健全國有資產保值增值考核和責任追究制度，落實企業(yè)國有資產保值增值責任。

　　第五條 省、設區(qū)的市人民政府設立國有資產監(jiān)督管理委員會，作為本級人民政府直屬特設機構，根據(jù)本級人民政府授權履行出資人職責，依法對國家出資企業(yè)的國有資產進行監(jiān)督管理。不單獨設立國有資產監(jiān)督管理委員會的設區(qū)的市、縣(市、區(qū))人民政府，應當授權一個部門或者機構承擔國有資產監(jiān)督管理職責。

　　前款規(guī)定的國有資產監(jiān)督管理委員會和承擔國有資產監(jiān)督管理職責的部門或機構統(tǒng)稱國有資產監(jiān)督管理機構。

　　對文化領域的企業(yè)國有資產，國有資產監(jiān)督管理機構應當依法履行國有資產基礎管理職責，其他監(jiān)督管理工作，可以委托有關部門或者機構依據(jù)本條例實施。

　　第六條 國有資產監(jiān)督管理機構對本級人民政府負責，向本級人民政府報告履行出資人職責的情況，接受本級人民政府的監(jiān)督和考核，對國有資產的保值增值負責。

　　上級人民政府國有資產監(jiān)督管理機構依法對下級人民政府的國有資產監(jiān)督管理工作進行指導和監(jiān)督。

　　第七條 國有資產監(jiān)督管理機構應當依法履行資產收益、參與重大決策和選擇管理者等職責，保障出資人權益，防止國有資產損失。

　　國有資產監(jiān)督管理機構應當維護企業(yè)作為市場主體依法享有的權利，除依法履行出資人職責外，不得干預企業(yè)經營活動。

　　第八條 國家出資企業(yè)有獨立的法人財產，享有法人財產權。

　　國家出資企業(yè)應當按照決策、執(zhí)行和監(jiān)督分離的原則，建立和完善法人治理結構，提高企業(yè)管理的科學化、民主化、制度化水平，確保國有資產保值增值。

　　國家出資企業(yè)應當依法從事經營活動，接受人民政府及其有關部門、機構依法實施的管理和監(jiān)督，對出資人負責，接受社會公眾的監(jiān)督，承擔社會責任。

　　第九條 國家出資企業(yè)應當通過職工代表大會或者其他形式，實行民主管理，建立和完善公平合理、公開透明、激勵與約束相統(tǒng)一的薪酬體系，提高勞動保護和安全生產水平，依法保護職工的合法權益。

　　第二章 國家出資企業(yè)管理者的選用與考核

　　第十條 縣級以上人民政府應當建立健全國家出資企業(yè)管理者經營業(yè)績考核評價制度，創(chuàng)新適應現(xiàn)代企業(yè)制度要求的激勵約束機制，促進國家出資企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。

　　第十一條 國有資產監(jiān)督管理機構應當根據(jù)資產隸屬關系和管理權限，依法任免或者建議任免國家出資企業(yè)管理者。

　　國家出資企業(yè)中應當由職工代表出任的董事、監(jiān)事，依照有關法律、法規(guī)的規(guī)定由職工民主選舉產生。

　　第十二條 國有獨資企業(yè)的法定代表人由廠長(經理)擔任;國有獨資公司的法定代表人由國有資產監(jiān)督管理機構在董事長、執(zhí)行董事、經理中指定;國有資本控股公司、國有資本參股公司法定代表人依照公司章程確定，并報國有資產監(jiān)督管理機構備案。

　　法定代表人的職責應當在企業(yè)章程中明確規(guī)定。法定代表人應當按照法律、法規(guī)和企業(yè)章程的規(guī)定行使職權，并承擔責任。

　　第十三條 未經國有資產監(jiān)督管理機構批準，國有獨資企業(yè)、國有獨資公司、國有資本控股公司的法定代表人不得同時擔任其他企業(yè)或者經濟組織的法定代表人。

　　未經國有資產監(jiān)督管理機構批準，國有獨資企業(yè)、國有獨資公司的董事、高級管理人員不得在其他企業(yè)、事業(yè)單位和經濟組織兼職。經批準兼職的，不得擅自領取兼職報酬。

　　第十四條 國有資產監(jiān)督管理機構對其履行出資人職責的國家出資企業(yè)管理者經營業(yè)績進行年度考核和任期考核，并依據(jù)考核結果確定其薪酬及獎懲。

　　國有資產監(jiān)督管理機構對其委派的國家出資企業(yè)董事會成員進行考核時，應當將其在重大決策時的表決意見納入考核內容。

　　第十五條 國有獨資企業(yè)、國有獨資公司和國有資本控股公司的主要負責人，應當接受依法進行的任期經濟責任審計。

　　國有獨資企業(yè)和國有獨資公司再出資企業(yè)中的全資、控股企業(yè)的主要負責人，應當接受依法進行的任期經濟責任審計，審計結果報國有資產監(jiān)督管理機構備案。

　　第三章 關系國有資產出資人權益的重大事項

　　第十六條 關系國有資產出資人權益的重大事項是指：

　　(一)企業(yè)合并、分立、改制、上市、解散、申請破產;

　　(二)增加或者減少注冊資本;

　　(三)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃、年度投資計劃、主營業(yè)務范圍;

　　(四)企業(yè)年度財務預算方案、決算方案、利潤分配方案;

　　(五)發(fā)行股票、債券;

　　(六)重大投融資、大額捐贈、為他人提供大額擔保、轉讓重大財產;

　　(七)企業(yè)管理者薪酬、職工工資總額;

　　(八)法律、法規(guī)和企業(yè)章程規(guī)定的其他重大事項。

　　上述重大事項的批準或者決定，國有資產監(jiān)督管理機構和國家出資企業(yè)應當按照法律、法規(guī)和企業(yè)章程規(guī)定的權限和程序執(zhí)行。

　　第十七條 國家出資企業(yè)的改制、關聯(lián)交易、資產評估、國有資產轉讓等重大事項依照《中華人民共和國企業(yè)國有資產法》的規(guī)定執(zhí)行。

　　第十八條 國家出資企業(yè)發(fā)行債券、投資等事項，法律、行政法規(guī)規(guī)定應當報經人民政府或者人民政府有關部門、機構批準、核準或者備案的，依照其規(guī)定。

　　第十九條 國家出資企業(yè)在境外設立企業(yè)的，企業(yè)的產權應當由企業(yè)法人持有，確需以自然人名義持有企業(yè)股權、物業(yè)產權及其他投資權益的，應當按照有關境外國有資產監(jiān)督管理的規(guī)定履行相關法律手續(xù)。

　　第二十條 國有資產監(jiān)督管理機構依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定，制定或者參與制定國家出資企業(yè)的章程。

　　國有獨資企業(yè)、國有獨資公司再出資設立境外企業(yè)，在辦理境外的相關法律手續(xù)之前，應當將擬設立境外企業(yè)的章程報國有資產監(jiān)督管理機構備案。

　　第二十一條 國有資產監(jiān)督管理機構和國家出資企業(yè)應當根據(jù)法律、法規(guī)和企業(yè)章程規(guī)定的權限對國家出資企業(yè)再出資企業(yè)的重大事項進行監(jiān)督和管理。

　　第四章 國有資本經營預算

　　第二十二條 縣級以上人民政府應當建立健全國有資本經營預算制度，對國有資本收入及其支出實行預算管理。

　　第二十三條 下列國有資本收入及其支出應當編制國有資本經營預算：

　　(一)從國家出資企業(yè)分得的利潤;

　　(二)國有資產轉讓收入;

　　(三)從國家出資企業(yè)取得的清算收入;

　　(四)其他國有資本收入。

　　國有資本經營預算支出包括：

　　(一)費用性支出，即國家出資企業(yè)改革成本支出、國有資產監(jiān)督管理機構的監(jiān)管費用支出等;

　　(二)資本性支出，即對國家出資企業(yè)和重點產業(yè)資本性投入等;

　　(三)縣級以上人民政府規(guī)定的其他支出。

　　第二十四條 縣級以上人民政府財政部門負責國有資本經營預算草案的編制工作，國有資產監(jiān)督管理機構向財政部門提出國有資本經營預算建議草案。

　　第二十五條 國家出資企業(yè)應當依照國家有關法律、法規(guī)和企業(yè)章程分配利潤。國有資產監(jiān)督管理機構應當監(jiān)督國家出資企業(yè)及時、足額上繳國有資本收入。

　　第二十六條 國有資本經營預算按年度單獨編制，納入本級人民政府預算，報本級人民代表大會審查批準。

　　第五章 國有資產監(jiān)督

　　第二十七條 縣級以上人民政府應當對國有資產監(jiān)督管理機構履行出資人職責的情況進行監(jiān)督。

　　縣級以上人民政府審計機關依法對國有資本經營預算的執(zhí)行情況和屬于審計監(jiān)督對象的國家出資企業(yè)進行審計監(jiān)督。

　　第二十八條 國有資產監(jiān)督管理機構應當依照國家有關規(guī)定，加強企業(yè)國有資產的產權界定、產權登記、清產核資、資產統(tǒng)計、資產評估監(jiān)管、綜合評價等基礎管理工作，明晰產權歸屬，理順產權關系，對企業(yè)國有資產的分布、變動等情況進行全方位動態(tài)監(jiān)督管理。

　　第二十九條 國有資產監(jiān)督管理機構應當制定和完善企業(yè)國有資產轉讓制度，依法履行監(jiān)督管理職責，促進企業(yè)國有資產合理流動，防止企業(yè)國有資產損失。

　　企業(yè)國有資產轉讓過程中，有違反法定程序或者超越權限擅自轉讓、惡意串通低價轉讓、采取欺詐隱瞞等手段侵占企業(yè)國有資產等違法行為的，國有資產監(jiān)督管理機構應當及時終止轉讓活動，必要時應當依法向人民法院提起訴訟，確認轉讓行為無效。

　　第三十條 國有資產監(jiān)督管理機構應當完善企業(yè)國有資產損失責任追究制度，對因違反法律、法規(guī)和企業(yè)章程，或者因重大決策失誤及嚴重經營管理不善，造成企業(yè)國有資產損失的企業(yè)管理者進行責任追究，并監(jiān)督和指導國家出資企業(yè)開展內部資產損失責任追究工作。

　　第三十一條 國有獨資企業(yè)廠長(經理)、國有獨資公司董事會、監(jiān)事會或者監(jiān)事應當按照法律、法規(guī)和企業(yè)章程的規(guī)定向國有資產監(jiān)督管理機構報告工作。

　　國有資產監(jiān)督管理機構依法審議批準國有獨資企業(yè)廠長(經理)報告、國有獨資公司董事會報告、監(jiān)事會或者監(jiān)事報告。

　　國有獨資企業(yè)、國有獨資公司出現(xiàn)重大投資損失、發(fā)生重大安全生產事故等影響企業(yè)正常經營的重大事件，應當及時向國有資產監(jiān)督管理機構報告;國有資本控股公司、國有資本參股公司發(fā)生上述重大事件的，國有資產監(jiān)督管理機構委派的股東代表應當及時向國有資產監(jiān)督管理機構報告。

　　第三十二條 縣級以上人民政府應當依法向社會公眾公布國有資產狀況和國有資產監(jiān)督管理工作情況，接受社會公眾的監(jiān)督。

　　任何單位和個人有權對造成國有資產損失的行為向有關部門進行檢舉和控告。

　　第六章 法律責任

　　第三十三條 違反本條例規(guī)定的行為，法律、行政法規(guī)已規(guī)定法律責任的，從其規(guī)定;法律、行政法規(guī)未規(guī)定法律責任的，依照本條例的規(guī)定執(zhí)行。

　　第三十四條 違反本條例規(guī)定，國有獨資企業(yè)、國有獨資公司的董事、高級管理人員未經批準在其他企業(yè)、事業(yè)單位和經濟組織兼職或者擅自領取兼職報酬的，由國有資產監(jiān)督管理機構責令改正，并依法給予處分。

　　國有獨資企業(yè)、國有獨資公司、國有資本控股公司的法定代表人未經批準同時擔任其他企業(yè)或者經濟組織的法定代表人的，由國有資產監(jiān)督管理機構責令改正，并依法給予處分。

　　第三十五條 違反本條例規(guī)定，國家出資企業(yè)管理者未經批準或者未辦理有關法律手續(xù)，擅自以自然人名義持有境外設立企業(yè)股權、物業(yè)產權及其他投資權益的，由國有資產監(jiān)督管理機構責令改正;造成國有資產損失的，依法承擔賠償責任;構成犯罪的，依法追究刑事責任。

　　第三十六條 違反本條例規(guī)定，發(fā)生影響企業(yè)正常經營的重大事件，國有獨資企業(yè)、國有獨資公司以及國有資本控股公司、國有資本參股公司的股東代表未及時報告的，由國有資產監(jiān)督管理機構予以通報批評;情節(jié)嚴重的，對直接負責的企業(yè)管理者或者其他直接責任人依法給予處分。

　　第三十七條 縣級以上人民政府、有關部門和機構及其工作人員在國有資產監(jiān)督管理工作中濫用職權、玩忽職守、徇私舞弊的，依法給予處分;構成犯罪的，依法追究刑事責任。