跨境擔保外匯管理規(guī)定
跨境擔保外匯管理規(guī)定
為深化外匯管理體制改革，國家外匯管理局制定了跨境擔保外匯的相關管理規(guī)定，下面學習啦小編給大家介紹關于跨境擔保外匯管理規(guī)定的相關資料，希望對您有所幫助。
跨境擔保外匯管理條例
第一章 總 則
第一條 為完善跨境擔保外匯管理，規(guī)范跨境擔保項下收支行為，促進跨境擔保業(yè)務健康有序發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國物權法》、《中華人民共和國擔保法》及《中華人民共和國外匯管理條例》等法律法規(guī)，特制定本規(guī)定。
第二條 本規(guī)定所稱的跨境擔保是指擔保人向債權人書面作出的、具有法律約束力、承諾按照擔保合同約定履行相關付款義務并可能產(chǎn)生資金跨境收付或資產(chǎn)所有權跨境轉移等國際收支交易的擔保行為。
第三條 按照擔保當事各方的注冊地，跨境擔保分為內(nèi)保外貸、外保內(nèi)貸和其他形式跨境擔保。
內(nèi)保外貸是指擔保人注冊地在境內(nèi)、債務人和債權人注冊地均在境外的跨境擔保。
外保內(nèi)貸是指擔保人注冊地在境外、債務人和債權人注冊地均在境內(nèi)的跨境擔保。
其他形式跨境擔保是指除前述內(nèi)保外貸和外保內(nèi)貸以外的其他跨境擔保情形。
第四條 國家外匯管理局及其分支局(以下簡稱外匯局)負責規(guī)范跨境擔保產(chǎn)生的各類國際收支交易。
第五條 境內(nèi)機構提供或接受跨境擔保，應當遵守國家法律法規(guī)和行業(yè)主管部門的規(guī)定，并按本規(guī)定辦理相關外匯管理手續(xù)。
擔保當事各方從事跨境擔保業(yè)務，應當恪守商業(yè)道德，誠實守信。
第六條 外匯局對內(nèi)保外貸和外保內(nèi)貸實行登記管理。
境內(nèi)機構辦理內(nèi)保外貸業(yè)務，應按本規(guī)定要求辦理內(nèi)保外貸登記;經(jīng)外匯局登記的內(nèi)保外貸，發(fā)生擔保履約的，擔保人可自行辦理;擔保履約后應按本規(guī)定要求辦理對外債權登記。
境內(nèi)機構辦理外保內(nèi)貸業(yè)務，應符合本規(guī)定明確的相關條件;經(jīng)外匯局登記的外保內(nèi)貸，債權人可自行辦理與擔保履約相關的收款;擔保履約后境內(nèi)債務人應按本規(guī)定要求辦理外債登記手續(xù)。
第七條 境內(nèi)機構提供或接受其他形式跨境擔保，應符合相關外匯管理規(guī)定。
第二章 內(nèi)保外貸
第八條 擔保人辦理內(nèi)保外貸業(yè)務，在遵守國家法律法規(guī)、行業(yè)主管部門規(guī)定及外匯管理規(guī)定的前提下，可自行簽訂內(nèi)保外貸合同。
第九條 擔保人簽訂內(nèi)保外貸合同后，應按以下規(guī)定辦理內(nèi)保外貸登記。
擔保人為銀行的，由擔保人通過數(shù)據(jù)接口程序或其他方式向外匯局報送內(nèi)保外貸業(yè)務相關數(shù)據(jù)。
擔保人為非銀行金融機構或企業(yè)(以下簡稱非銀行機構)的，應在簽訂擔保合同后15個工作日內(nèi)到所在地外匯局辦理內(nèi)保外貸簽約登記手續(xù)。擔保合同主要條款發(fā)生變更的，應當辦理內(nèi)保外貸簽約變更登記手續(xù)。
外匯局按照真實、合規(guī)原則對非銀行機構擔保人的登記申請進行程序性審核并辦理登記手續(xù)。
第十條 銀行、非銀行金融機構作為擔保人提供內(nèi)保外貸，按照行業(yè)主管部門規(guī)定，應具有相應擔保業(yè)務經(jīng)營資格。
第十一條 內(nèi)保外貸項下資金用途應當符合以下規(guī)定：
(一)內(nèi)保外貸項下資金僅用于債務人正常經(jīng)營范圍內(nèi)的相關支出，不得用于支持債務人從事正常業(yè)務范圍以外的相關交易，不得虛構貿(mào)易背景進行套利，或進行其他形式的投機性交易。
(二)未經(jīng)外匯局批準，債務人不得通過向境內(nèi)進行借貸、股權投資或證券投資等方式將擔保項下資金直接或間接調回境內(nèi)使用。
第十二條 擔保人辦理內(nèi)保外貸業(yè)務時，應對債務人主體資格、擔保項下資金用途、預計的還款資金來源、擔保履約的可能性及相關交易背景進行審核，對是否符合境內(nèi)外相關法律法規(guī)進行盡職調查，并以適當方式監(jiān)督債務人按照其申明的用途使用擔保項下資金。
第十三條 內(nèi)保外貸項下?lián)Ｈ烁犊钬熑蔚狡?、債務人清償擔保項下債務或發(fā)生擔保履約后，擔保人應辦理內(nèi)保外貸登記注銷手續(xù)。
第十四條 如發(fā)生內(nèi)保外貸履約，擔保人為銀行的，可自行辦理擔保履約項下對外支付。
擔保人為非銀行機構的，可憑擔保登記文件直接到銀行辦理擔保履約項下購匯及對外支付。在境外債務人償清因擔保人履約而對境內(nèi)擔保人承擔的債務之前，未經(jīng)外匯局批準，擔保人須暫停簽訂新的內(nèi)保外貸合同。
第十五條 內(nèi)保外貸業(yè)務發(fā)生擔保履約的，成為對外債權人的境內(nèi)擔保人或反擔保人應當按規(guī)定辦理對外債權登記手續(xù)。
第十六條 境內(nèi)個人可作為擔保人并參照非銀行機構辦理內(nèi)保外貸業(yè)務。
第三章 外保內(nèi)貸
第十七條 境內(nèi)非金融機構從境內(nèi)金融機構借用貸款或獲得授信額度，在同時滿足以下條件的前提下，可以接受境外機構或個人提供的擔保，并自行簽訂外保內(nèi)貸合同：
(一)債務人為在境內(nèi)注冊經(jīng)營的非金融機構;
(二)債權人為在境內(nèi)注冊經(jīng)營的金融機構;
(三)擔保標的為金融機構提供的本外幣貸款(不包括委托貸款)或有約束力的授信額度;
(四)擔保形式符合境內(nèi)、外法律法規(guī)。
未經(jīng)批準，境內(nèi)機構不得超出上述范圍辦理外保內(nèi)貸業(yè)務。
第十八條 境內(nèi)債務人從事外保內(nèi)貸業(yè)務，由發(fā)放貸款或提供授信額度的境內(nèi)金融機構向外匯局集中報送外保內(nèi)貸業(yè)務相關數(shù)據(jù)。
第十九條 外保內(nèi)貸業(yè)務發(fā)生擔保履約的，在境內(nèi)債務人償清其對境外擔保人的債務之前，未經(jīng)外匯局批準，境內(nèi)債務人應暫停簽訂新的外保內(nèi)貸合同;已經(jīng)簽訂外保內(nèi)貸合同但尚未提款或尚未全部提款的，未經(jīng)所在地外匯局批準，境內(nèi)債務人應暫停辦理新的提款。
境內(nèi)債務人因外保內(nèi)貸項下?lián)Ｂ募s形成的對外負債，其未償本金余額不得超過其上年度末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)數(shù)額。
境內(nèi)債務人向債權人申請辦理外保內(nèi)貸業(yè)務時，應真實、完整地向債權人提供其已辦理外保內(nèi)貸業(yè)務的債務違約、外債登記及債務清償情況。
第二十條 外保內(nèi)貸業(yè)務發(fā)生境外擔保履約的，境內(nèi)債務人應到所在地外匯局辦理短期外債簽約登記及相關信息備案手續(xù)。外匯局在外債簽約登記環(huán)節(jié)對債務人外保內(nèi)貸業(yè)務的合規(guī)性進行事后核查。
第四章 物權擔保的外匯管理
第二十一條 外匯局不對擔保當事各方設定擔保物權的合法性進行審查。擔保當事各方應自行確認擔保合同內(nèi)容符合境內(nèi)外相關法律法規(guī)和行業(yè)主管部門的規(guī)定。
第二十二條 擔保人與債權人之間因提供抵押、質押等物權擔保而產(chǎn)生的跨境收支和交易事項，已存在限制或程序性外匯管理規(guī)定的，應當符合規(guī)定。
第二十三條 當擔保人與債權人分屬境內(nèi)、境外，或擔保物權登記地(或財產(chǎn)所在地、收益來源地)與擔保人、債權人的任意一方分屬境內(nèi)、境外時，境內(nèi)擔保人或境內(nèi)債權人應按下列規(guī)定辦理相關外匯管理手續(xù)：
(一)當擔保人、債權人注冊地或擔保物權登記地(或財產(chǎn)所在地、收益來源地)至少有兩項分屬境內(nèi)外時，擔保人實現(xiàn)擔保物權的方式應當符合相關法律規(guī)定。
(二)除另有明確規(guī)定外，擔保人或債權人申請匯出或收取擔保財產(chǎn)處置收益時，可直接向境內(nèi)銀行提出申請;在銀行審核擔保履約真實性、合規(guī)性并留存必要材料后，擔保人或債權人可以辦理相關購匯、結匯和跨境收支。
(三)相關擔保財產(chǎn)所有權在擔保人、債權人之間發(fā)生轉讓，按規(guī)定需要辦理跨境投資外匯登記的，當事人應辦理相關登記或變更手續(xù)。
第二十四條 擔保人為第三方債務人向債權人提供物權擔保，構成內(nèi)保外貸或外保內(nèi)貸的，應當按照內(nèi)保外貸或外保內(nèi)貸相關規(guī)定辦理擔保登記手續(xù)，并遵守相關規(guī)定。
經(jīng)外匯局登記的物權擔保因任何原因而未合法設立，擔保人應到外匯局注銷相關登記。
第五章 附 則
第二十五條 境內(nèi)機構提供或接受除內(nèi)保外貸和外保內(nèi)貸以外的其他形式跨境擔保，在符合境內(nèi)外法律法規(guī)和本規(guī)定的前提下，可自行簽訂跨境擔保合同。除外匯局另有明確規(guī)定外，擔保人、債務人不需要就其他形式跨境擔保到外匯局辦理登記或備案。
境內(nèi)機構辦理其他形式跨境擔保，可自行辦理擔保履約。擔保項下對外債權債務需要事前審批或核準，或因擔保履約發(fā)生對外債權債務變動的，應按規(guī)定辦理相關審批或登記手續(xù)。
第二十六條 境內(nèi)債務人對外支付擔保費，可按照服務貿(mào)易外匯管理有關規(guī)定直接向銀行申請辦理。
第二十七條 擔保人、債務人不得在明知或者應知擔保履約義務確定發(fā)生的情況下簽訂跨境擔保合同。
第二十八條 擔保人、債務人、債權人向境內(nèi)銀行申請辦理與跨境擔保相關的購付匯或收結匯業(yè)務時，境內(nèi)銀行應當對跨境擔保交易的背景進行盡職審查，以確定該擔保合同符合中國法律法規(guī)和本規(guī)定。
第二十九條 外匯局對跨境擔保合同的核準、登記或備案情況以及本規(guī)定明確的其他管理事項與管理要求，不構成跨境擔保合同的生效要件。
第三十條 外匯局定期分析內(nèi)保外貸和外保內(nèi)貸整體情況，密切關注跨境擔保對國際收支的影響。
第三十一條 外匯局對境內(nèi)機構跨境擔保業(yè)務進行核查和檢查，擔保當事各方、境內(nèi)銀行應按照外匯局要求提供相關資料。對未按本規(guī)定及相關規(guī)定辦理跨境擔保業(yè)務的，外匯局根據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》進行處罰。
第三十二條 國家外匯管理局可出于保障國際收支平衡的目的，對跨境擔保管理方式適時進行調整。
第三十三條 本規(guī)定由國家外匯管理局負責解釋。
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