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企業(yè)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)流程管理制度

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企業(yè)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)流程管理制度7篇

企業(yè)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)流程管理制度大家如何寫(xiě)的呢?在不斷進(jìn)步的時(shí)代,很多情況下我們都會(huì)接觸到制度,制度就是在人類(lèi)社會(huì)當(dāng)中人們行為的準(zhǔn)則。以下是小編精心收集整理的企業(yè)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)流程管理制度,下面小編就和大家分享,來(lái)欣賞一下吧。

企業(yè)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)流程管理制度

企業(yè)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)流程管理制度精選篇1

一、目的

為加強(qiáng)對(duì)市場(chǎng)人員費(fèi)用管理力度,確保市人員更好開(kāi)展工作,有效節(jié)約用成本,特制訂本制度。

二、適用范圍

本制度適用于市場(chǎng)部及其它相關(guān)部門(mén)。

三、出差管理

1、員工因公出差,必須填寫(xiě)《出差報(bào)告》和《員工外勤單》,經(jīng)部門(mén)經(jīng)理同意后,報(bào)市場(chǎng)總監(jiān)批準(zhǔn)(可電話確認(rèn))。

2、員工出差結(jié)束三日內(nèi)必須完成《出差報(bào)告》的《出差總結(jié)》部分。

四、差旅費(fèi)

差旅費(fèi)是指公司員工外出公干期間為完成預(yù)定任務(wù)所發(fā)生的必要的合理費(fèi)用,具體包括:在途交通費(fèi)、住宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、其他公務(wù)雜費(fèi)等。

1、員工出差使用交通工具為火車(chē)、汽車(chē)、輪船等普及工具。

2、特殊情況,經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后,可選擇飛機(jī)。

3、違反公司規(guī)定使用交通工具,一律按火車(chē)票報(bào)銷(xiāo)(超出部分由個(gè)人支付)

4、市場(chǎng)交通工具應(yīng)使用公交車(chē)、中巴等,如因特殊情況,可以乘出租車(chē),但需在票據(jù)上注明起始地點(diǎn)和原因。

5、員工出差期間,標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)住宿費(fèi)用實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)(但不包含酒店清單上所列私話、餐費(fèi)、洗衣費(fèi)等費(fèi)用)。

6、員工外出期間產(chǎn)生的公務(wù)費(fèi),如郵電費(fèi)、文件復(fù)印費(fèi)、傳真費(fèi)等,實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)。

7、辦事處主任、部門(mén)經(jīng)理的手機(jī)話費(fèi)在公司報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)內(nèi),扣除私人話費(fèi),實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)。

五、備用金管理

1、根據(jù)工作需要,員工出差或業(yè)務(wù)活動(dòng)可預(yù)先向公司借支備用金,借支額度根據(jù)實(shí)際城要確定,由總經(jīng)理簽批。

2、備用金借支后應(yīng)及時(shí)沖帳,備用金占用時(shí)間應(yīng)不超過(guò)15天,如遇特殊情況不能按時(shí)沖帳,可書(shū)面申請(qǐng),經(jīng)總經(jīng)理簽字同意后方可延期,但最長(zhǎng)不可超一個(gè)月。

3、對(duì)于長(zhǎng)期占用備用金的,財(cái)務(wù)部將從員工的個(gè)人收入中扣減,直到完成沖銷(xiāo),在此之前不允許再借支備用金。

六、報(bào)銷(xiāo)管理

1、駐外人員原則上每月報(bào)銷(xiāo)一次,各辦事處人員的報(bào)銷(xiāo)票據(jù)由各事業(yè)部總監(jiān)簽字后交由出納審核。

2、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單應(yīng)嚴(yán)格按公司要求妥善貼好,不符合標(biāo)準(zhǔn),或填報(bào)單據(jù)不符、金額不符、重復(fù)報(bào)銷(xiāo),一律退回業(yè)務(wù)人員。

3、單據(jù)報(bào)銷(xiāo)規(guī)定填寫(xiě)和粘貼方法:

差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單

a、填寫(xiě)內(nèi)容按照《差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單》單上的要求填寫(xiě)。

b、粘貼注意事項(xiàng):將各類(lèi)車(chē)標(biāo)按面額的大小分類(lèi)粘貼,并在粘貼處注明各類(lèi)面額票據(jù)的張數(shù)和總金額。

費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單

a、填寫(xiě)內(nèi)容按單上的要求填寫(xiě)。費(fèi)用一般是指銷(xiāo)售人員在工作中所產(chǎn)生的辦公、餐費(fèi)等(不含差旅費(fèi))。

b、粘貼注意事項(xiàng):原則上只報(bào)銷(xiāo)發(fā)票,無(wú)發(fā)票,需事先向財(cái)務(wù)說(shuō)明情況?;蛞云渌睋?jù)充抵,但需要票據(jù)背面注明情況。

c、充抵票據(jù)與正式發(fā)票分別張貼。不能在一個(gè)報(bào)銷(xiāo)單中報(bào)銷(xiāo)。

此制度適用于公司全體員工,本制度解釋權(quán)歸財(cái)務(wù)部。

企業(yè)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)流程管理制度精選篇2

公司報(bào)銷(xiāo)及借款管理制度如何制定?應(yīng)包含哪些內(nèi)容?

為加強(qiáng)本公司分析核算,規(guī)范財(cái)務(wù)制度及出差的使用原則,提高資金的使用效率,保證出差人員在出差期間工作與生活的需要,本著“保證必須,勤儉節(jié)約”的指導(dǎo)思想,提高效率,控制成本,特制定本管理制度。

一、職責(zé)

1、各業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的合理性、可行性、部門(mén)費(fèi)用控制負(fù)責(zé)。

2、財(cái)務(wù)部對(duì)各項(xiàng)費(fèi)用票據(jù)的合法性以及費(fèi)用的預(yù)算控制管理負(fù)責(zé)。

二、借款及報(bào)銷(xiāo)原則

1、借款依據(jù)及還款時(shí)間要求

借款類(lèi)型借款依據(jù)還款時(shí)間

投標(biāo)保證金招投標(biāo)邀請(qǐng)函招投標(biāo)結(jié)束一個(gè)月內(nèi)

履約保證金合同復(fù)印件合同規(guī)定期限

租房押金合同復(fù)印件合同規(guī)定期限

差旅費(fèi)借款出差借款單出差結(jié)束后一個(gè)月內(nèi)

其他借款合同復(fù)印件、單筆專(zhuān)項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)用審批單及預(yù)算明細(xì)表等借款之日起一個(gè)月內(nèi)

2、出差人員預(yù)借差旅費(fèi)應(yīng)保證專(zhuān)款專(zhuān)用,不得私自挪作它用。原則上部門(mén)經(jīng)理以上一律不準(zhǔn)預(yù)借差旅費(fèi)。

3、其他借款支出,實(shí)行單筆總經(jīng)理審批。

借款審批權(quán)限

序列業(yè)務(wù)審批人業(yè)務(wù)終審人財(cái)務(wù)終審人

銷(xiāo)售(含銷(xiāo)管)銷(xiāo)售副總總經(jīng)理財(cái)務(wù)經(jīng)理

服務(wù)(含售前、實(shí)施、服務(wù))服務(wù)副總

運(yùn)營(yíng)(含財(cái)務(wù)、人力行政、市場(chǎng))總經(jīng)理

各業(yè)務(wù)部業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)人

4、前款不清,后款不借。除未到期的保證金、押金外,如有未清帳借款,不得再進(jìn)行下一筆借款,特殊情況由總經(jīng)理審批。

5、財(cái)務(wù)部定期對(duì)業(yè)務(wù)借款進(jìn)行清理,未按照規(guī)定時(shí)間還款的,對(duì)借款人按借款金額10%罰款。

6、報(bào)銷(xiāo)時(shí)限

(1)差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)時(shí)限為出差返回后兩周內(nèi),不得逾期。如逾期報(bào)銷(xiāo),則按逾期10元/天扣減出差費(fèi)用。

(2)交通及移動(dòng)通訊費(fèi)按季度報(bào)銷(xiāo),次季度的首月,必須將該季度的費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)完畢,逾期不予報(bào)銷(xiāo)。如:6月報(bào)銷(xiāo)4—6月交通費(fèi)及3—5月通訊費(fèi)。

(3)招待費(fèi)及會(huì)議費(fèi)等報(bào)銷(xiāo)時(shí)限為此項(xiàng)業(yè)務(wù)結(jié)束后兩周內(nèi),不得逾期。并且報(bào)銷(xiāo)時(shí)需相關(guān)業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)總經(jīng)理簽字。

(4)所有報(bào)銷(xiāo)單據(jù),超過(guò)3個(gè)月期限,將不再予以報(bào)銷(xiāo),請(qǐng)務(wù)必及時(shí)報(bào)銷(xiāo)。

三、差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)

1、往返交通費(fèi)

人員類(lèi)別飛機(jī)火車(chē)輪船長(zhǎng)途汽車(chē)

總經(jīng)理經(jīng)濟(jì)艙實(shí)報(bào)經(jīng)濟(jì)艙實(shí)報(bào)

其他人員特批二等座、硬座、硬臥特批實(shí)報(bào)

(1)一般員工可乘坐火車(chē)硬臥及硬座、長(zhǎng)途汽車(chē)、輪船三等艙。出差人員白天乘車(chē)超過(guò)12小時(shí)或晚上乘坐火車(chē)的,可購(gòu)買(mǎi)同席硬臥車(chē)票,乘坐火車(chē)超過(guò)13過(guò)小時(shí)可乘坐飛機(jī),但特殊情況下如需乘坐火車(chē)軟臥、輪船二等艙,飛機(jī)(僅限于經(jīng)濟(jì)艙),須事先經(jīng)總經(jīng)理審批同意。

(2)公司已經(jīng)統(tǒng)一為員工購(gòu)買(mǎi)商業(yè)意外保險(xiǎn),因此不再承擔(dān)個(gè)人購(gòu)買(mǎi)的意外保險(xiǎn)費(fèi)用。

(3)同一地區(qū)不同城市之間的往來(lái),只能乘坐長(zhǎng)途汽車(chē)或火車(chē),嚴(yán)禁乘坐出租車(chē),否則不予報(bào)銷(xiāo)。

(4)外地交通費(fèi)20元/天,不到20元,據(jù)實(shí)報(bào)銷(xiāo);超標(biāo),按20元/天報(bào)銷(xiāo),天數(shù)計(jì)算同補(bǔ)助天數(shù)。

2、住宿費(fèi)

(1)住宿費(fèi)用為標(biāo)準(zhǔn)間費(fèi)用,同時(shí)出差的同性人員需同住一個(gè)標(biāo)間,報(bào)銷(xiāo)時(shí)應(yīng)注明,如住宿費(fèi)由一人報(bào)銷(xiāo),則需要另一人簽字證明。但如果客戶提供住宿,則不予報(bào)銷(xiāo)住宿費(fèi)用。

(2)住宿費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn):濟(jì)南、青島、煙臺(tái)住宿標(biāo)準(zhǔn)150元/天;省內(nèi)其他城市住宿標(biāo)準(zhǔn)100元/天;省外(如:北京、上海等)住宿標(biāo)準(zhǔn)200元/天。若住宿超標(biāo),則超標(biāo)金額自行承擔(dān)。

(3)住宿發(fā)票必須真實(shí)并且?guī)в挟?dāng)?shù)囟悇?wù)或財(cái)政監(jiān)制章(沒(méi)有稅務(wù)或財(cái)政監(jiān)制章的住宿發(fā)票或收據(jù)無(wú)效)。無(wú)住宿費(fèi)發(fā)票或發(fā)票與住宿地不符者,住宿費(fèi)用自理,一律不予報(bào)銷(xiāo)。

3、出差伙食補(bǔ)助

(1)出差伙食補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)60元/天(試用期補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)減半,30元/天),其中50元/天(試用期20元/天)的補(bǔ)助需自行找票。(此處補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)60元/天,僅為舉例用,各地出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn),單獨(dú)郵件發(fā)送)

票據(jù)要求:會(huì)議費(fèi)、資料費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、汽油費(fèi)、修理費(fèi)、汽車(chē)、火車(chē)票、船票、機(jī)票(只限本公司員工)、圖書(shū)費(fèi)、印刷費(fèi)、服務(wù)費(fèi)(只限于IT服務(wù)業(yè))、小額郵費(fèi),打車(chē)費(fèi)、月票費(fèi)、電話費(fèi)(只限本公司員工)及定額電話費(fèi)票據(jù)等,長(zhǎng)條交通票每次報(bào)銷(xiāo)補(bǔ)貼時(shí)只限用一張,此類(lèi)票據(jù)不準(zhǔn)連號(hào)(發(fā)票連號(hào)包括同一本上的發(fā)票),不得使用招待及禮品發(fā)票。并且發(fā)票必須是當(dāng)年發(fā)票。

(2)參加會(huì)議、培訓(xùn)以及陪同客戶參觀出差不享受出差補(bǔ)助。

4、票據(jù)規(guī)范要求

原始票據(jù)必須是符合稅務(wù)規(guī)定的正規(guī)發(fā)票,票據(jù)完整,內(nèi)容填寫(xiě)清晰有序,具體要求如下:

(1)單位名稱(chēng)要填寫(xiě)“用友軟件股份有限公司濟(jì)南分公司”,機(jī)打發(fā)票單位名稱(chēng)手寫(xiě)無(wú)效,除非發(fā)票票面標(biāo)示“除單位名稱(chēng)外手寫(xiě)無(wú)效”。

(2)金額的大小寫(xiě)要相符,字跡要清楚。

(3)日期填寫(xiě)完整,發(fā)票日期要與實(shí)際業(yè)務(wù)日期一致。

(4)開(kāi)票方發(fā)票專(zhuān)用章或財(cái)務(wù)專(zhuān)用章(必須是全章)。

(5)發(fā)票項(xiàng)目必須與業(yè)務(wù)相符,內(nèi)容填寫(xiě)清晰有效;

(6)財(cái)務(wù)部有查驗(yàn)票據(jù)真?zhèn)蔚牧x務(wù)及權(quán)利,有權(quán)拒絕假偽票的報(bào)銷(xiāo)。

(7)因個(gè)人原因丟失報(bào)銷(xiāo)票據(jù),不可用其他票據(jù)抵報(bào),費(fèi)用自行承擔(dān)。

(8)外包付款取得發(fā)票為地稅發(fā)票,如:實(shí)施、開(kāi)發(fā)、服務(wù)。營(yíng)業(yè)稅改增值稅地區(qū)必須提供增值稅專(zhuān)用發(fā)票。

5、報(bào)銷(xiāo)單據(jù)填寫(xiě)規(guī)范

(1)報(bào)銷(xiāo)單據(jù)選擇:參照網(wǎng)上報(bào)銷(xiāo)系統(tǒng)(網(wǎng)址:__),交通、通訊記入日常費(fèi)用,其他費(fèi)用全部記入項(xiàng)目費(fèi)用中。(除交通、通訊暫緩報(bào)銷(xiāo)外,其余費(fèi)用暫采用手工報(bào)銷(xiāo))

(2)報(bào)銷(xiāo)粘貼順序:自上而下,自右而左,按票據(jù)類(lèi)別,實(shí)際票據(jù)與出差補(bǔ)助票據(jù)分別粘貼。報(bào)銷(xiāo)清單列示在最后一頁(yè)。

(3)大寫(xiě)數(shù)字提示:零、壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、拾、佰、仟、萬(wàn)、億。

(4)報(bào)銷(xiāo)單據(jù)必須用黑色鋼筆或簽字筆填寫(xiě),不得使用圓珠筆,并且不得涂改、大小寫(xiě)金額填寫(xiě)一致、合計(jì)、部門(mén)、姓名、出差事由、日期、領(lǐng)款人均需填寫(xiě)、部門(mén)主管簽字審核、補(bǔ)助填在其他格。

(5)如有替代發(fā)票情況,支出憑單上按自找發(fā)票填寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)內(nèi)容,原始票據(jù)與替代票據(jù)分別粘貼,并在《禮品、車(chē)費(fèi)報(bào)銷(xiāo)清單》上列清真實(shí)業(yè)務(wù)情況。補(bǔ)貼請(qǐng)自行找票,所找發(fā)票不可是一本上票據(jù)或連號(hào)票據(jù),否則將從報(bào)銷(xiāo)單據(jù)上直接扣除此金額。

(6)出差補(bǔ)助每天按10元累計(jì)填寫(xiě)到“出差補(bǔ)助金額”中,其余填到“其他”列中。若無(wú)補(bǔ)助,則“天數(shù)”列不準(zhǔn)填寫(xiě)。

(7)出差過(guò)程中發(fā)生的招待費(fèi)等,應(yīng)單獨(dú)粘貼報(bào)銷(xiāo)。

6、其他相關(guān)規(guī)定

(1)出差天數(shù)計(jì)算:自開(kāi)始出差之工作日起到回公司工作之日,連續(xù)計(jì)算天數(shù)后減一。

(2)出差過(guò)程中涉及禮品、交際費(fèi)用原則上不予報(bào)銷(xiāo),如因業(yè)務(wù)需要確需發(fā)生此項(xiàng)費(fèi)用,必須事先向尹總審批,并單獨(dú)粘貼支出憑單報(bào)銷(xiāo)。

(3)員工出差期間,因游覽或非因工作需要的參觀而開(kāi)支的一切費(fèi)用,均由個(gè)人自理。

(4)出差中途除因病、遭意外災(zāi)害或因?qū)嶋H需要由部門(mén)經(jīng)理指示延時(shí)外,不得因私事或借故延長(zhǎng)出差時(shí)間,否則公司不予報(bào)支差旅費(fèi),并視情節(jié)輕重對(duì)其進(jìn)行通報(bào)批語(yǔ)、扣發(fā)工資、直至辭退等處理。

(5)各部門(mén)經(jīng)理和財(cái)務(wù)部有權(quán)對(duì)虛報(bào)嫌疑的報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng)?zhí)岢鲑|(zhì)疑并查驗(yàn)原始單據(jù),經(jīng)查屬實(shí),財(cái)務(wù)部有權(quán)拒絕報(bào)銷(xiāo)本次發(fā)生的所有出差費(fèi)用;如果多次出現(xiàn)同類(lèi)問(wèn)題,財(cái)務(wù)部有權(quán)直接扣除相關(guān)報(bào)銷(xiāo)款,并報(bào)公司總經(jīng)理,公司視情節(jié)輕重進(jìn)行通報(bào)批評(píng)、扣發(fā)工資、直至辭退等處理。

(6)票據(jù)超過(guò)三個(gè)月期限,視為自動(dòng)放棄報(bào)銷(xiāo),公司不再給予報(bào)銷(xiāo)。

(7)集團(tuán)培訓(xùn):先確認(rèn)費(fèi)用承擔(dān)方。此費(fèi)用如濟(jì)南公司承擔(dān),則首先需__審批然后登陸如下網(wǎng)址:__填寫(xiě)申請(qǐng)(具體操作,請(qǐng)參照“機(jī)構(gòu)(__)消費(fèi)卡充值申請(qǐng)說(shuō)明”文檔),并經(jīng)財(cái)務(wù)審批后,直接打印審批單自行去集團(tuán)卡務(wù)中心辦理入住或退卡手續(xù)即可。(卡務(wù)中心周六、周日不辦公,消費(fèi)卡用完后請(qǐng)自行到卡務(wù)中心退掉。)

(8)支持費(fèi)用:報(bào)銷(xiāo)時(shí)一并提供被支持方財(cái)務(wù)總監(jiān)及總經(jīng)理簽字確認(rèn)的《支持費(fèi)用確認(rèn)單》,并執(zhí)行濟(jì)南公司標(biāo)準(zhǔn)。(由于傳真件無(wú)法長(zhǎng)期保存,請(qǐng)自行復(fù)?。?/p>

集團(tuán)支持本公司項(xiàng)目時(shí),則首先需總經(jīng)理審批,然后報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理審批即可,否則不予報(bào)銷(xiāo)。

(9)新入職員工第一次報(bào)銷(xiāo)時(shí),務(wù)必提供報(bào)銷(xiāo)卡號(hào)及具體開(kāi)戶行名稱(chēng),如:622609531040__,招商銀行__支行等。

本制度自公布下發(fā)之日起執(zhí)行,解釋權(quán)歸財(cái)務(wù)部。

企業(yè)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)流程管理制度精選篇3

1.總則:為了充分利用互聯(lián)網(wǎng)的信息化運(yùn)作優(yōu)勢(shì),提高信息傳遞、處理效率,確保安全;節(jié)約公司的快遞成本,規(guī)范快遞物品的收發(fā)管理,避免造成公司資料的丟失及浪費(fèi)。

2.適用范圍:本公司所有員工均屬之

3.定義:

3.1快遞物品:指員工因工作需要,向外部寄送文件,資料,配件,樣品以及其他貨品等。(銷(xiāo)售儀器和銷(xiāo)售試劑的發(fā)貨除外)

4.組織與職責(zé):

4.1:值班門(mén)衛(wèi):負(fù)責(zé)公司郵件、零散快遞物品的收發(fā)管理。

4.2:物流部:負(fù)責(zé)公司郵件、快遞物品的寄發(fā)管理。

4.3:各部門(mén):遞。

4.4:各部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)本部門(mén)的快遞費(fèi)進(jìn)行管控。

5.流程圖:(略)

6.執(zhí)行說(shuō)明:

6.1快遞的簽收與發(fā)送寄件人必須按照本辦法規(guī)定的寄件要求寄發(fā)快

6.1.1快遞的接收

6.1.1.1值班門(mén)衛(wèi)收到文件,資料,貨物等快遞物品時(shí),要及時(shí)通知轉(zhuǎn)交給相關(guān)部門(mén)人員。

6.1.1.2物品接收人要在《郵件快遞簽收登記表》上簽字接收,以備查驗(yàn)核對(duì)。

6.1.1.3除特殊情況外,如貨物中指定的接收人不在,電話通知本人是否接受,同意的可指定委托人代為簽收。原則上各部門(mén)人員應(yīng)代收。6.1.2快遞的寄發(fā)

6.1.2.1因工作需要,需向外部寄送文件,資料,貨物及其他物品者必須到物流部填寫(xiě)《郵件快遞寄發(fā)登記表》進(jìn)行登記,經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審批后交物流部,由物流部聯(lián)系快遞公司統(tǒng)一發(fā)送。各(需求部門(mén)于每日16:30前送至物流部)

6.1.2.2未經(jīng)登記或需快遞物品無(wú)部門(mén)負(fù)責(zé)人審批的,物流部可拒接受理,對(duì)于不合格的件退回發(fā)件人。

6.1.2.3快遞公司的選擇:選擇的原則是合理、負(fù)責(zé)任、低成本;寄件人必須根據(jù)所寄物品的性質(zhì),合理、負(fù)責(zé)任的選擇性?xún)r(jià)比高的快遞公司,以低成本完成寄件。能以普通郵寄處理的不選擇快遞。

6.1.2.4各需求人員必須在《郵件快遞寄發(fā)登記表》上詳細(xì)注明收件人姓名,地址,所寄物品名稱(chēng),以及快遞承運(yùn)單位及快遞單號(hào),以備查驗(yàn)核對(duì),如資料登記不清或不完整者,物流部有權(quán)要求當(dāng)事人將資料完善,對(duì)于無(wú)故拒不按要求填寫(xiě),且物流要求無(wú)效者,物流部有權(quán)拒發(fā)該物品,并將情況報(bào)備部門(mén)負(fù)責(zé)人處理。

6.1.2.5填寫(xiě)快遞單:用正楷字清晰填寫(xiě)收件方和寄件方詳細(xì)資料(地址、收件人、聯(lián)系電話、郵編等)。

7.寄件相關(guān)規(guī)定:

7.1.1物件分類(lèi):A類(lèi):緊急件;B類(lèi):貴重件(如票據(jù)、證件、貴重配件或物品等)類(lèi):普通件(如資料、文件、普通配件等)類(lèi):;C;D普通信函、賀卡等。

7.1.2快遞公司選擇參照表序號(hào)12寄件類(lèi)選擇快遞公司型AB發(fā)順豐快遞發(fā)EMS或順豐快遞34CD發(fā)一般的'快遞公司郵政(發(fā)平信)

(物流部將提供各快遞公司的優(yōu)勢(shì)特點(diǎn)及價(jià)格,供參考選擇)

7.1.3普通物品、公司樣本、普通資料類(lèi)原則上均選一般的快遞公司(非順豐快遞),若是特急件貴重配件或物品,方可選順豐快遞等郵寄方式。

7.1.4嚴(yán)禁公費(fèi)寄私人物品,一經(jīng)發(fā)現(xiàn)按該單快遞費(fèi)的10倍處罰。

7.1.5為便于寄回公司物品損壞時(shí)的索賠,外派人員必須選擇有資質(zhì)能出具發(fā)票的快遞物流公司。

7.1.6寄回公司的物品,由寄件人直接付款,物流部自本通知發(fā)出之日起將不再支付快遞公司到付付款,公司任何人不得選擇到付付款方式,否則造成的耽誤損失由經(jīng)辦人承擔(dān)。

7.1.7如發(fā)生物流部提貨寄回公司物品(含退換、返修儀器及試劑)產(chǎn)生的費(fèi)用,動(dòng)用到物流部備用金的,將歸各業(yè)務(wù)部門(mén)費(fèi)用核算。

8.執(zhí)行時(shí)間:凡以往發(fā)文與本文不一致的,以本文為準(zhǔn)《郵件快遞收發(fā)管理制度》從下發(fā)之日起執(zhí)行。

企業(yè)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)流程管理制度精選篇4

公司費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度

1、目的

為了加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)管理,強(qiáng)化費(fèi)用控制。

2、適用范圍

公司員工費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)管理。

3、職責(zé)

3.1客服部負(fù)責(zé)制度的制定;

3.2各部門(mén)負(fù)責(zé)按照制度執(zhí)行。

4、內(nèi)容

4.1費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)審批權(quán)限:

4.1.1公司的費(fèi)用開(kāi)支均由各部門(mén)經(jīng)理負(fù)責(zé)審核,財(cái)務(wù)核實(shí),但最終批核權(quán)由總經(jīng)理審批。

4.1.2如遇總經(jīng)理外出,又急需于支付時(shí),可按下列情況處理:

費(fèi)用在300元以下的,經(jīng)部門(mén)經(jīng)理審批后,財(cái)務(wù)可予以先行報(bào)銷(xiāo);

費(fèi)用在300元以上的,先由部門(mén)經(jīng)理向總經(jīng)理報(bào)告,再由總經(jīng)理口頭(電話)或書(shū)面(傳真、E-mail)指示財(cái)務(wù)人員先行處理。

以上兩種情況,財(cái)務(wù)部出納必須待總經(jīng)理回來(lái)時(shí),再將有關(guān)單據(jù)交給補(bǔ)簽。

4.1.3具審批權(quán)限的人員,不得簽涉及自己的費(fèi)用,其費(fèi)用由其上級(jí)主管負(fù)責(zé)簽批。

4.1.4所有的費(fèi)用開(kāi)支必須先獲享有審批權(quán)人同意,才能實(shí)施。不得“先斬后奏”。

4.2費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)流程:

4.2.1當(dāng)費(fèi)用發(fā)生后,受款人必須在三天內(nèi)填寫(xiě)有關(guān)的報(bào)銷(xiāo)憑證,并辦妥本部門(mén)的審批手續(xù),再送往財(cái)務(wù)審核,超出三天的費(fèi)用不予報(bào)銷(xiāo),責(zé)任自負(fù)。

4.2.2.財(cái)務(wù)部必須認(rèn)真、負(fù)責(zé)地審查有關(guān)的報(bào)銷(xiāo)憑證及原始單據(jù),重點(diǎn)要審查其內(nèi)容是否真實(shí)合理,計(jì)算是否正確無(wú)誤,手續(xù)是否完備無(wú)缺,有無(wú)違反公司規(guī)定和作弊嫌疑。如有異議時(shí),財(cái)務(wù)應(yīng)當(dāng)拒絕受理,并退回當(dāng)事人重新辦理。情節(jié)嚴(yán)重的,必須立即報(bào)至其部門(mén)經(jīng)理及總經(jīng)理。

4.2.3由部門(mén)經(jīng)理審批無(wú)誤后,經(jīng)財(cái)務(wù)審核無(wú)誤的單據(jù),應(yīng)由財(cái)務(wù)送給總經(jīng)理審批。

4.2.4財(cái)務(wù)在收到經(jīng)獲總經(jīng)理批核的單據(jù)時(shí),應(yīng)在一天內(nèi),足額地支付有關(guān)款項(xiàng)給受款人,并在費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單上簽收。

4.2.5受款人到財(cái)務(wù)處領(lǐng)取款項(xiàng),在收款時(shí),應(yīng)當(dāng)面點(diǎn)清款項(xiàng)。

4.3借款:

4.3.1當(dāng)事人因公辦理涉及到費(fèi)用需借款,必須填寫(xiě)借款申請(qǐng)單。

4.3.2借款時(shí)寫(xiě)清借款的理由或用途,當(dāng)日借款金額在300元(含)以?xún)?nèi)的經(jīng)部門(mén)經(jīng)理審核。借款金額超過(guò)300元時(shí),除完成以上程序外,還須上報(bào)至總經(jīng)理報(bào)準(zhǔn)后方可支付。

4.3.3借款人在辦妥相應(yīng)的事項(xiàng)后,應(yīng)及時(shí)辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù),盡快與財(cái)務(wù)結(jié)算清楚。

4.3.4、借款人在財(cái)務(wù)處已有借款沒(méi)有還清時(shí),財(cái)務(wù)有權(quán)拒付二次借款。

4.3.5當(dāng)借款人不及時(shí)結(jié)清借款之項(xiàng)目時(shí),財(cái)務(wù)有權(quán)從薪資中抵扣。

4.4重點(diǎn)費(fèi)用有關(guān)規(guī)定:

4.4.1工資:

4.4.1.1每月15日為職員薪資發(fā)放日。

4.4.1.2薪資計(jì)算周期,每月1日至最后一日為一個(gè)月周期,每月25日后入職當(dāng)月不發(fā)放薪資,計(jì)入下一個(gè)月薪資內(nèi)。

4.4.1.3客服部在每月5日前,將上月各部門(mén)員工的“考勤情況”、“門(mén)票領(lǐng)取情況“上報(bào)財(cái)務(wù)。

4.4.1.4財(cái)務(wù)在每月13日前,將所有員工的工資計(jì)算完畢,并交總經(jīng)理簽批。

4.4.2交際應(yīng)酬費(fèi):

4.4.2.1一般人員不能以任何理由請(qǐng)客送禮,確因需請(qǐng)客送禮,應(yīng)當(dāng)掌握分寸,發(fā)生金額在100元以下,事先須經(jīng)部門(mén)經(jīng)理同意。如發(fā)生額在200元以上/餐次的,必須先獲總經(jīng)理的批準(zhǔn)。

4.4.2.2一次的金額應(yīng)控制在人均50元以?xún)?nèi),如發(fā)生額在500元以上的,必須有證明人簽字。

4.4.2.3一次發(fā)生的交際費(fèi),必須如實(shí)填寫(xiě)清楚所應(yīng)酬的項(xiàng)目方可報(bào)支。

4.4.2.4市內(nèi)交通費(fèi):

(1)因公事外出的車(chē)費(fèi)可實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo);但必須注明起止地和事由。

(2)交通工具均以公交車(chē)、專(zhuān)線、小巴、BRT為主;

4.4.2.5出租車(chē)費(fèi)一般不予報(bào)銷(xiāo),但特殊原因需打出租車(chē)時(shí),應(yīng)事先經(jīng)部門(mén)經(jīng)理同意方可。

4.5費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)的有關(guān)規(guī)定:

4.5.1每次報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用,必須在事項(xiàng)結(jié)束起3日內(nèi),特殊情況一周內(nèi)完成,過(guò)期財(cái)務(wù)可不予報(bào)銷(xiāo)。

4.5.2有關(guān)費(fèi)用必須按相關(guān)“費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)憑證”準(zhǔn)確、如實(shí)地填寫(xiě),具體要求如下:

4.5.2.1報(bào)銷(xiāo)憑證一律使用鋼筆或水筆填寫(xiě):

4.5.2.2受款人姓名一律使用中文字書(shū)寫(xiě),字體要清楚。

4.5.2.3所屬部門(mén)按受款人所在部門(mén)的名稱(chēng)填寫(xiě):

4.5.2.4填報(bào)日期按填寫(xiě)當(dāng)日的日期填寫(xiě):

4.5.2.5附件張數(shù)按所附單據(jù)數(shù)量填寫(xiě):

4.5.2.6大、小寫(xiě)金額必須填寫(xiě)一致,不得涂改:

4.5.2.7發(fā)票、收據(jù)必須分開(kāi)填寫(xiě)有關(guān)“費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)憑證”;

4.5.2.8凡涉及購(gòu)物或非本人事項(xiàng)的報(bào)銷(xiāo),必須有本部門(mén)同事作驗(yàn)收或證明人的簽名;

4.5.3如填報(bào)未符合上述要求,財(cái)務(wù)部有權(quán)要求經(jīng)辦人重新填報(bào)。

4.5.4所有費(fèi)用報(bào)銷(xiāo),必須憑“發(fā)票”或“收據(jù)”為原始憑證,如確實(shí)無(wú)法取得原始票據(jù)的,須以“支付證明單”代替,并必須注明未能取得票據(jù)的原因。

4.5.5如遇有票據(jù)丟失的,將視同沒(méi)有發(fā)生費(fèi)用,相關(guān)的損失由票據(jù)丟失人承擔(dān)。

4.5.6所有票據(jù)必須真實(shí),如發(fā)現(xiàn)作弊時(shí),財(cái)務(wù)將按票面金額的兩倍處罰當(dāng)事人。

4.6關(guān)于辦公用品的采購(gòu)及維修:

4.6.1各部門(mén)所需辦公用品必須于每月3日前上報(bào)客服部文員,由客服部進(jìn)行審核匯總,上報(bào)總經(jīng)理審批。

4.6.2客服部根據(jù)審批采購(gòu)計(jì)劃,填寫(xiě)“借款單”,到財(cái)務(wù)借備用金采購(gòu)。

4.6.3所采購(gòu)的物品必須統(tǒng)一保管,領(lǐng)用物品時(shí)填寫(xiě)領(lǐng)用表。

4.6.4辦公設(shè)備的維修,要求事先申請(qǐng)到客服部備案,由客服部負(fù)責(zé),請(qǐng)專(zhuān)人維修及購(gòu)置維修所需物件,各部門(mén)無(wú)權(quán)自行處理。

5、其它

5.1本規(guī)定由客服部制訂并歸口管理;

5.2本規(guī)定將會(huì)根據(jù)公司實(shí)際情況隨時(shí)修訂;

5.3本規(guī)定自簽發(fā)之日起實(shí)施。

企業(yè)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)流程管理制度精選篇5

第一條 為規(guī)范公司費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)行為,準(zhǔn)確核算公司當(dāng)期費(fèi)用發(fā)生額,對(duì)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)時(shí)間、審批權(quán)限作明確規(guī)定。

第二條 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)的有效時(shí)間

當(dāng)月發(fā)生的費(fèi)用在次月10日前報(bào)銷(xiāo)完畢。超過(guò)一個(gè)月以?xún)?nèi)者,書(shū)面說(shuō)明事由,一事一報(bào)一批。超過(guò)一個(gè)月以上者,視為本人自愿放棄報(bào)銷(xiāo)。

第三條 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)審批程序

(一)公司總部:經(jīng)辦人→部門(mén)負(fù)責(zé)人→分管領(lǐng)導(dǎo)→財(cái)務(wù)資金部負(fù)責(zé)人→總會(huì)計(jì)師→總經(jīng)理

(二)二級(jí)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人/項(xiàng)目經(jīng)理:經(jīng)辦人→財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人→二級(jí)機(jī)構(gòu)書(shū)記/項(xiàng)目書(shū)記→公司總會(huì)計(jì)師→公司總經(jīng)理

(三)二級(jí)機(jī)構(gòu)/項(xiàng)目部:經(jīng)辦人→部門(mén)負(fù)責(zé)人→財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人→分管領(lǐng)導(dǎo)→二級(jí)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人/項(xiàng)目經(jīng)理

第四條 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)原則

誰(shuí)經(jīng)辦、誰(shuí)報(bào)銷(xiāo),嚴(yán)禁以他人名義或代替他人報(bào)銷(xiāo)。

第五條 審批有效時(shí)間

(一)公司總經(jīng)理調(diào)離工作崗位自公布之時(shí),審批權(quán)力即行終止,三天內(nèi)完成工作交接。對(duì)本單位已發(fā)生尚未報(bào)銷(xiāo)的費(fèi)用,三天內(nèi)當(dāng)事人按程序提交報(bào)銷(xiāo)憑據(jù),原總經(jīng)理鑒證,由新任總經(jīng)理審批后方能報(bào)銷(xiāo)入賬。逾期不報(bào)者,視為本人自愿放棄報(bào)銷(xiāo),各單位不得延期報(bào)銷(xiāo)入賬。

(二)各二級(jí)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人/項(xiàng)目經(jīng)理調(diào)離工作崗位自公布之時(shí),審批權(quán)力即行終止,兩天內(nèi)完成工作交接。對(duì)本單位已發(fā)生尚未報(bào)銷(xiāo)的費(fèi)用,兩天內(nèi)當(dāng)事人按程序提交報(bào)銷(xiāo)憑據(jù),原二級(jí)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人/項(xiàng)目經(jīng)理鑒證,由新任二級(jí)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人/項(xiàng)目經(jīng)理審批后方能報(bào)銷(xiāo)入賬。逾期不報(bào)者,視為本人自愿放棄報(bào)銷(xiāo),各單位不得延期報(bào)銷(xiāo)入賬。

(三)各二級(jí)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人/項(xiàng)目經(jīng)理本人的'費(fèi)用,離職兩天之內(nèi)整理完畢,按費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)審批程序辦理。逾期不報(bào)者,視為本人自愿放棄報(bào)銷(xiāo),各單位不得延期報(bào)銷(xiāo)入賬。

第六條 業(yè)務(wù)招待費(fèi)報(bào)銷(xiāo)要求

在消費(fèi)地開(kāi)票時(shí)必須注明日期、自行添加日期無(wú)效;無(wú)票費(fèi)用必須在當(dāng)月內(nèi)報(bào)銷(xiāo)完畢;發(fā)票必須有證明人簽字確認(rèn)。

第七條 費(fèi)用核算

(一)按會(huì)計(jì)制度和公司全面預(yù)算管理辦法的要求準(zhǔn)確將費(fèi)用歸集到各部門(mén)及個(gè)人。對(duì)費(fèi)用歸集必須正確把握,對(duì)于文件中沒(méi)有明確歸集方向的費(fèi)用必須以書(shū)面文件報(bào)公司財(cái)務(wù)資金部。

(二)對(duì)因當(dāng)期資金原因不能及時(shí)支付者,先履行報(bào)銷(xiāo)手續(xù),必須將費(fèi)用掛賬,待資金到位后及時(shí)支付。

(三)各單位財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人必須按會(huì)計(jì)制度和公司有關(guān)費(fèi)用開(kāi)支的規(guī)定,從嚴(yán)審核原始單據(jù)的合法性,對(duì)超標(biāo)費(fèi)用開(kāi)支拒絕執(zhí)行,但必須立即向各單位負(fù)責(zé)人匯報(bào)。

第八條 違規(guī)責(zé)任

違反以上規(guī)定報(bào)銷(xiāo)者,對(duì)違規(guī)報(bào)銷(xiāo)且自違規(guī)事實(shí)被發(fā)現(xiàn)之日起10天內(nèi)無(wú)法追回的金額,相應(yīng)單位行政一把手賠償60%,財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人賠償40%。

企業(yè)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)流程管理制度精選篇6

為了規(guī)范公司費(fèi)用的使用、報(bào)銷(xiāo)、控制管理,本著合理使用有效控制的原則,規(guī)范公司費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn),特制定本制度。

一、報(bào)銷(xiāo)項(xiàng)目 日常報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用主要包括差旅費(fèi)、通訊費(fèi)、交通費(fèi)、辦公費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)等。在一個(gè)預(yù)算期內(nèi)各項(xiàng)費(fèi)用的支出原則上不超出預(yù)算。

二、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)

1、差旅費(fèi):公司根據(jù)崗位工作需要,交通費(fèi)__住宿費(fèi)__ 伙食費(fèi)__通訊費(fèi)__出差補(bǔ)助__ 。

2、通訊費(fèi) :手機(jī)話費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為月度話費(fèi)上限金額直接補(bǔ)助到工資中;公司根據(jù)崗位工作需要,設(shè)定不同的月度補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn):總經(jīng)理__、部門(mén)經(jīng)理__、 部門(mén)主管__ 。

3、辦公費(fèi)用:辦公費(fèi)用主要包括低值易耗品及備品備件等,原則上辦公用品實(shí)施專(zhuān)人采購(gòu)、保管、發(fā)放等;負(fù)責(zé)人根據(jù)辦公需要實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo);備品備件由公司財(cái)務(wù)人員統(tǒng)一處理。

4、招待費(fèi):一般工程費(fèi)用在__元以下的,業(yè)務(wù)招待費(fèi)用不超過(guò)__元 批準(zhǔn):公司招待費(fèi)報(bào)銷(xiāo)時(shí)憑餐飲、副食等發(fā)票報(bào)銷(xiāo) 寫(xiě)明時(shí)間、地點(diǎn)、人數(shù)、事由等。

5、交通費(fèi):公司車(chē)輛產(chǎn)生費(fèi)用:公司因工所配車(chē)輛實(shí)行辦公室管理,司機(jī)負(fù)責(zé)該車(chē)的維護(hù)保養(yǎng)、保險(xiǎn)費(fèi)用交辦、油費(fèi)管理等工作,具體費(fèi)用實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo);因公產(chǎn)生的過(guò)路費(fèi)、停車(chē)費(fèi),報(bào)銷(xiāo)時(shí)須注明時(shí)間、地點(diǎn) 事件等;其它崗位人員因公產(chǎn)生的交通費(fèi)用注明時(shí)間、地點(diǎn)、路線、事由后統(tǒng)一報(bào)銷(xiāo)。

企業(yè)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)流程管理制度精選篇7

1. 0 目的

為切實(shí)做到財(cái)務(wù)管理的監(jiān)督職能,使公司資金更加有效運(yùn)營(yíng),進(jìn)一步規(guī)范財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)程序與標(biāo)準(zhǔn),特制訂以下費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)管理制度。

2. 0 適用范圍

本規(guī)定適用于本公司管理運(yùn)營(yíng)中的費(fèi)用報(bào)銷(xiāo),包括辦公費(fèi)、員工費(fèi)用、車(chē)輛費(fèi)用、車(chē)輛補(bǔ)助、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、運(yùn)輸費(fèi)、快遞費(fèi)、差旅費(fèi)、通訊費(fèi)等;固定資產(chǎn)購(gòu)置/在建工程/工程裝修/集中采購(gòu)不在本規(guī)定。

3. 0 相關(guān)文件

無(wú)

4. 0 定義

無(wú)

5. 0職責(zé)與權(quán)限

5.1財(cái)務(wù)部:負(fù)責(zé)制定有關(guān)管理費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)流程及制度,并根據(jù)現(xiàn)存的各部門(mén)管理費(fèi)用的范圍、付款申請(qǐng)單、報(bào)銷(xiāo)憑證進(jìn)行審核,辦理現(xiàn)金預(yù)借、報(bào)銷(xiāo)或付款。

5.2業(yè)務(wù)部門(mén):采購(gòu)部、品質(zhì)部、MIS、生產(chǎn)部、工程部、廠務(wù)部、物流部。

各部門(mén)應(yīng)對(duì)本部門(mén)管理費(fèi)用的申請(qǐng)及報(bào)銷(xiāo)進(jìn)行初審,其中涉及辦公費(fèi)用、電話費(fèi)、員工費(fèi)用由各部門(mén)主管復(fù)審后交財(cái)務(wù)部審核報(bào)銷(xiāo),各部門(mén)主管對(duì)本部門(mén)的費(fèi)用審核負(fù)責(zé)。

5.3行政部:負(fù)責(zé)辦公費(fèi)、員工費(fèi)用及車(chē)輛費(fèi)的審核。辦公費(fèi)用包括辦公用品、保險(xiǎn)費(fèi)、勞保費(fèi)等;員工費(fèi)用包括培訓(xùn)費(fèi)、醫(yī)療費(fèi)、招聘費(fèi)、加班補(bǔ)助等;車(chē)輛費(fèi)包括汽車(chē)路橋費(fèi),加油費(fèi),停車(chē)費(fèi),修理費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等。

公司每月所的水電費(fèi),房租費(fèi),電話費(fèi),由行政部填單送交財(cái)務(wù)部,財(cái)務(wù)作為入帳憑據(jù)。

5.4物流部:負(fù)責(zé)運(yùn)輸費(fèi)用的報(bào)銷(xiāo)及報(bào)關(guān)費(fèi)用處理,運(yùn)輸合同、報(bào)價(jià)單需交財(cái)務(wù)備案,發(fā)貨明細(xì)一定要同實(shí)際發(fā)貨數(shù)一一對(duì)應(yīng),外請(qǐng)車(chē)必須事前申請(qǐng),并附有相對(duì)應(yīng)的發(fā)貨明細(xì),否則財(cái)務(wù)有權(quán)拒付款。

6. 0 流程圖

7. 0工作程序

7.1報(bào)銷(xiāo)原則

費(fèi)用的報(bào)銷(xiāo)按實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo),總額限制,超額不報(bào),節(jié)約歸已的原則

嚴(yán)禁出差人員及公司職員將超過(guò)標(biāo)準(zhǔn)的個(gè)人費(fèi)用在公司費(fèi)用中報(bào)銷(xiāo)。不準(zhǔn)虛報(bào)費(fèi)用,一經(jīng)查實(shí),將從嚴(yán)處理。

所有費(fèi)用報(bào)銷(xiāo),必須由當(dāng)事人親自領(lǐng)取,其它人不準(zhǔn)代領(lǐng)。并且于發(fā)生的當(dāng)月25號(hào)前辦 理報(bào)銷(xiāo)手續(xù),超期不予辦理。

7.2費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn) 7.2.1.差旅費(fèi)

出差人員乘坐的交通工具類(lèi)型和住宿,伙食補(bǔ)貼費(fèi)用按出差類(lèi)型和職位級(jí)別報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn):具體見(jiàn)行政部《出差管理規(guī)定》)

7.2.1.1交通費(fèi)報(bào)銷(xiāo),必須在車(chē)票后注明日期,往返地點(diǎn),如有的士費(fèi)應(yīng)有領(lǐng)導(dǎo)簽字方可,票據(jù)必須在一個(gè)月內(nèi)報(bào)銷(xiāo),否則不得報(bào)銷(xiāo)。

7.2.1.2出差期間取得住宿費(fèi)發(fā)票必須填寫(xiě)清楚,日期、住宿時(shí)間、房?jī)r(jià),否則不可作為合法憑證報(bào)銷(xiāo)。

7.2.1.3出差人員必須在出差后一個(gè)星期內(nèi)報(bào)銷(xiāo)票據(jù),報(bào)銷(xiāo)單上附有批準(zhǔn)的出差申請(qǐng),出差行程表,否則不得給予報(bào)銷(xiāo)。

7.2.1.4公司員工因公借款,必須辦理借款申請(qǐng)單,總經(jīng)理簽字核準(zhǔn)方可借款,財(cái)務(wù)部根據(jù)完整的借款申請(qǐng)單,編制會(huì)計(jì)憑證,出納,收款人必須在付款憑證上簽字,原借款未還,原則上不得再借款。

7.2.1.5乘坐出租車(chē)報(bào)銷(xiāo)規(guī)定:董事長(zhǎng)及總經(jīng)理出差乘坐出租車(chē)實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)。 其他人員出差原則上不準(zhǔn)乘坐出租車(chē),但下列列情況除外:

7.2.1.5.1出差目的地偏遠(yuǎn),無(wú)公共交通工具的。

7.2.1.5.2攜帶巨款、重要文件須確保安全的

7.2.1.5.3收發(fā),貨笨重,搬運(yùn)困難或者時(shí)間緊急的`

7.2.1.5.4陪同重要客人外出的,主要指公司總裁、總經(jīng)理等

7.2.1.5.5執(zhí)行特殊任務(wù)或者夜間辦事不方便的,已經(jīng)沒(méi)有公共交通工具的。 以上情況應(yīng)在回公司后在發(fā)票后寫(xiě)明情況,經(jīng)部門(mén)經(jīng)理、主管簽字后報(bào)銷(xiāo)。

7.2.2業(yè)務(wù)招待費(fèi):

對(duì)外發(fā)生的招待費(fèi),僅限經(jīng)理級(jí)以上人員及業(yè)務(wù)部銷(xiāo)售人員有權(quán)支配接待費(fèi),接待費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)由總經(jīng)理批準(zhǔn),標(biāo)準(zhǔn)以?xún)?nèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)。發(fā)票背面注明被招待單位名稱(chēng),人數(shù),時(shí)間等。取得發(fā)票按次分單位粘貼,不得按金額分開(kāi)粘貼。

7.2.3機(jī)動(dòng)車(chē)補(bǔ)助

7.2.3.1本公司已轉(zhuǎn)正E級(jí)以上員工有私人機(jī)動(dòng)車(chē)的可享有機(jī)動(dòng)車(chē)補(bǔ)助。

7.2.3.2機(jī)動(dòng)車(chē)必須自行購(gòu)買(mǎi)交強(qiáng)險(xiǎn)及第三者責(zé)任險(xiǎn),且為本人上下班使用。

7.2.3.3機(jī)動(dòng)車(chē)補(bǔ)助按照以下標(biāo)準(zhǔn)在工資中發(fā)放

7.2.4通訊費(fèi) 7.2.4.1手機(jī)通訊費(fèi)

7.2.4.2因公使用手機(jī)進(jìn)行國(guó)際通訊或國(guó)內(nèi)長(zhǎng)途通訊的人員。總經(jīng)理及處長(zhǎng)級(jí)以上實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo),經(jīng)理每月報(bào)電話費(fèi)300元,司機(jī)出納每月報(bào)電話費(fèi)200元,部門(mén)主管每個(gè)月報(bào)話費(fèi)100元,上面必須寫(xiě)明話費(fèi)月份,以便查對(duì)。

7.2.4.3人員出差期間發(fā)生同業(yè)務(wù)相關(guān)手機(jī)費(fèi)用,實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)(出差人提供話費(fèi)清單,并勾出相關(guān)費(fèi)用)。

7.2.5 BB通訊費(fèi)

7.2.5.1公司為副總經(jīng)理(含)以上人員提供中國(guó)移動(dòng)BB業(yè)務(wù)。

7.2.5.2其它人員因移動(dòng)辦公的需要,需使用BB業(yè)務(wù)的,由使用人提出申請(qǐng),經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后,公司提供BB業(yè)務(wù)。

7.2.5.3 BB月租費(fèi)用由公司統(tǒng)一支付。超出包月的流量費(fèi)用計(jì)入手機(jī)費(fèi)用,按職位規(guī)定報(bào)銷(xiāo)。

7.2.5.4由于使用BB業(yè)務(wù)更換手機(jī),公司支付所購(gòu)手機(jī)費(fèi)用的一半,但最高不超過(guò)1500元。

7.2.6家庭網(wǎng)絡(luò)費(fèi)、

7.2.6.1部門(mén)副經(jīng)理(含)以上級(jí)別員工,家庭使用網(wǎng)絡(luò)費(fèi)用可實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo),但每年最高不超過(guò)1000元。

7.2.6.2網(wǎng)絡(luò)費(fèi)在每年12月統(tǒng)一報(bào)銷(xiāo)。12月之前離職者不可報(bào)銷(xiāo)。

7.2.7汽車(chē)費(fèi)用

汽車(chē)加油費(fèi)報(bào)銷(xiāo)應(yīng)寫(xiě)明具體車(chē)輛,出差時(shí)間及地點(diǎn)。汽車(chē)過(guò)路橋費(fèi)報(bào)銷(xiāo)應(yīng)附《出車(chē)申請(qǐng)單》,報(bào)銷(xiāo)的過(guò)路橋費(fèi)應(yīng)與出差時(shí)間相符。

7.3 對(duì)報(bào)銷(xiāo)單據(jù)的要求規(guī)定:

7.3.1費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單據(jù)要附公差單。異地出差一定要附出差行程表,寫(xiě)明乘車(chē)路線,車(chē)票金額。不準(zhǔn)將不同內(nèi)容的費(fèi)用支出列在一個(gè)項(xiàng)目報(bào)銷(xiāo)。筆跡工整,容易辯認(rèn)。

7.3.2原始單據(jù)按要求整齊粘貼,整齊、美觀、干凈,不得涂改。所有的復(fù)印件只是附件,不

得做為報(bào)銷(xiāo)原始憑據(jù)。

7.3.3 所有支出必須取得合法、有效、正確、規(guī)范的發(fā)票,發(fā)票上單位,日期,事由,單價(jià),金額,開(kāi)票人,單位簽章齊全,方可作為有效憑證,除非特殊情況財(cái)務(wù)部不接受收據(jù)作為報(bào)銷(xiāo)憑證。

7.4費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)程序。

7.4.1審核程序:

費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單除特殊情況外,每周報(bào)銷(xiāo)一次,由經(jīng)辦人填寫(xiě)單據(jù),于周二、三交財(cái)務(wù)審核,財(cái)務(wù)對(duì)于單據(jù)情況有權(quán)詢(xún)問(wèn),經(jīng)辦人不得拒絕。對(duì)不合理、不真實(shí)、不完備的財(cái)務(wù)收支,有權(quán)不予受理或退回要求補(bǔ)充修正。財(cái)務(wù)把審核好的單據(jù)交總經(jīng)理審核,總經(jīng)理審核后,財(cái)務(wù)按正常程序再安排付款。

此報(bào)銷(xiāo)制度從公布之日起開(kāi)始執(zhí)行,請(qǐng)各部門(mén)嚴(yán)格按規(guī)定執(zhí)行。

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