房產公司資金管理制度有哪些

　　房地產開發(fā)公司資金管理制度有哪些呢？下面學習啦小編為大家介紹一下。

　　管理制度一、目的

　　加強對資金(本制度僅指庫存現金和銀行存款)收支的監(jiān)督和管理，保證經營運作對資金的需求，降低資金成本，提高資金利潤率，保證資金安全。

　　管理制度二、管理方式

　　資金實行計劃管理，每月末28日編制下月資金來源、運用計劃，內容包括收入計劃、支出計劃。收入計劃包括現銷收入、貸款回收、欠款回收、對外融資、學校收費資金流入及其他收入(物業(yè)指管理費、水電暖及勞務);支出計劃包括工程進度款、材料款(工程款和材料款單項當月累計支出5000元及以上，材料付款根據審批通過的采購計劃編制)、工資、期間費用以及資本性支出、歸還借款、向外借款、投資等，其中資本性支出要報集團批準。資金計劃每月由財務部初審匯總并經總經理審核平衡后報集團審批。

　　管理制度三、日報管理

　　每天下午5點填寫資金日報，反映資金收支節(jié)余情況，同時填寫銷售統計表，反映銷售、收款、欠款情況，定期與銷售核對。

　　管理制度四、牽制制度

　　現金管理實行管錢不管帳、管帳不管錢的相互牽制辦法?，F金的收支做到日清月結，確定庫存最高限額，并定期對庫存現金進行核查，確保資金安全。銀行存款管理實行銀行預留印鑒的分人保管制。

　　管理制度五、對外借款、擔保管理

　　對外借款及擔保要經集團批準，必要時簽有關協議，視情況要求提供有效的抵押物件。公司原則上不向員工提供非公借款及向本單位以外人員借款。財務部負責對借款的跟蹤及催收。

　　管理制度六、投資管理

　　公司可根據發(fā)展需要結合資金情況向董事會提出對外進行短期或長期投資建議，經董事會書面批準后才可實施。

　　管理制度七、備用金

　　公司根據業(yè)務需要，確實備用金的使用人及標準，備用金若發(fā)生丟失由使用人償還。

　　管理制度八、收款管理

　　1、收取任何款項必須開具收款收據，收取房款時要審核成交價格及審批單。

　　2、收據和發(fā)票實行登記和銷號制度，控制收據和發(fā)票的數量和編號，定期查對已蓋章未使用的收據、發(fā)票，防止短缺、遺失，保證所有收入的及時入帳，已使用過的收據和發(fā)票要清點、登記、保存。

　　管理制度九、付款管理

　　1、付款內容：主要包括工程款、材料款、辦公用具、固定資產購置、稅款、借款、工資和日常開支。

　　2、付款辦理：財務根據集團審批的資金計劃籌措調度，安排付款。付款的必須手續(xù)齊全，收款方名稱必須與合同簽約方、資金實收方、發(fā)票開具方四相符;特殊情況下有不相符的，必須由合同簽約方即合同收款方出具《付款委托書》，寫清原因及責任歸屬。付款時不得開具空白支票和空頭支票;需要開具限額支票的，限額不得高于借款額。付款后附件單據要加蓋付訖章，避免重復報銷。

　　3、合同簽訂要考慮采購量及付款時間的控制問題，延緩資金的支出，最大限度利用現有資金，減少融資成本。

　　4、公司對學校借款、撥款依據學期經營費用計劃下撥，預算外部分需報經學校董事會和集團批準。

　　5、總經理及財務部經理必須認真履行審核簽字手續(xù)，了解資金的來龍去脈。