融資租賃業(yè)務(wù)經(jīng)營監(jiān)管管理暫行辦法大全
融資租賃業(yè)務(wù)經(jīng)營監(jiān)管管理暫行辦法大全來了,下面由小編與大家分享，希望你們喜歡!歡迎閱讀!
第一章 總則
第一條【立法目的】為規(guī)范融資租賃公司的經(jīng)營行為，維護融資租賃市場秩序、保護融資租賃當(dāng)事人的合法權(quán)益;引導(dǎo)融資租賃公司回歸本源，專注主業(yè)，促進融資租賃業(yè)健康發(fā)展，防范化解風(fēng)險，根據(jù)合同法、物權(quán)法、公司發(fā)等法律法規(guī)和黨中央國務(wù)院有關(guān)文件精神，制定本辦法。
第二條【定義】本辦法所稱融資租賃公司，是指以經(jīng)營融資租賃業(yè)務(wù)為主的有限責(zé)任公司或股份有限公司。
注解：明確本辦法規(guī)范對象，這里明確是融資租賃公司，應(yīng)該不包括金融租賃公司，因為在以往的文件中，金融租賃定義的結(jié)尾是非銀行金融機構(gòu)，且銀保監(jiān)會已發(fā)布過《金融租賃公司管理辦法》，因此本文針對的是之前商務(wù)部管轄下的內(nèi)外資租賃公司。
其次，以經(jīng)營融資租賃為主，這里的量化標(biāo)準是在本文第四章的監(jiān)管指標(biāo)，明確融資租賃和其他租賃資產(chǎn)比重不得低于總資產(chǎn)的60%，這里也是設(shè)定了租賃業(yè)務(wù)的上限，之前不少租賃公司開展委貸業(yè)務(wù)規(guī)模較大，沒有回歸本源，不過去年委貸新規(guī)發(fā)布后這個業(yè)務(wù)體量已經(jīng)萎縮的很厲害。
本辦法所稱融資租賃業(yè)務(wù)，是指出租人根據(jù)承租人對租賃物和供貨人的選擇，將從供貨人處取得的租賃物按合同約定出租給承租人，向承租人收取租金的交易活動，租賃期間屆滿時承租人可以續(xù)租、留購或返還租賃物。
注解：對比下之前文件中對融資租賃的定義，見下圖：
可見，征求意見稿的定義更接近于金融租賃公司管理辦法中對融資租賃的定義，在融資租賃公司的監(jiān)管機構(gòu)從商務(wù)部劃轉(zhuǎn)至銀保監(jiān)會后，本文的發(fā)布也是銀保監(jiān)會首次發(fā)聲。
第三條【經(jīng)營原則】從事融資租賃活動應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)，遵循誠實信用原則和公平原則，不得損害國家利益、社會公共利益和他人合法權(quán)益。
第四條【支持政策】鼓勵地方政府通過風(fēng)險補償、獎勵、貼息、設(shè)立產(chǎn)業(yè)基金等政策工具，引導(dǎo)融資租賃公司加大對中小微企業(yè)的支持力度，在促進裝備制造業(yè)發(fā)展、企業(yè)技術(shù)升級改造、設(shè)備進出口、商品流通方面發(fā)揮重要作用。
注解：當(dāng)年融資租賃納入商務(wù)部監(jiān)管，初心是希望通過設(shè)備來帶動產(chǎn)業(yè)升級、促進商品流通，但經(jīng)過這么多年發(fā)展，回租比例占比太高，租賃滲透率也遠低發(fā)達國家，慢慢被干成了“類信貸+影子銀行”業(yè)務(wù)，這回也是正兒八經(jīng)該收收心了。
第二章 業(yè)務(wù)范圍
第五條【業(yè)務(wù)范圍】融資租賃公司應(yīng)當(dāng)以融資租賃為主營業(yè)務(wù)，主要包括以下內(nèi)容：
(一)融資租賃業(yè)務(wù);
(二)經(jīng)營租賃業(yè)務(wù);
(三)與融資租賃和經(jīng)營租賃業(yè)務(wù)相關(guān)的租賃物購買、殘值處理與維修、租賃交易擔(dān)保和咨詢、接受租賃保證金;
(四)同業(yè)間轉(zhuǎn)讓與受讓融資租賃資產(chǎn);
(五)固定收益類證券投資業(yè)務(wù);
(六)法律法規(guī)和銀保監(jiān)會規(guī)定的其他業(yè)務(wù)。
注解：第四條需關(guān)注一下，這里同業(yè)的范圍指哪些?融租、金租等都可以持有融資租賃資產(chǎn)，這類轉(zhuǎn)租賃目前是融租企業(yè)融資、騰規(guī)?；蛘邤U充規(guī)模的常用工具，是否包含金融租賃公司有待監(jiān)管進一步解釋。
經(jīng)營管理較好、風(fēng)控能力較強、監(jiān)管評價滿足一定標(biāo)準的公司，經(jīng)地方金融監(jiān)管部門批準可以依法經(jīng)營下列部分或全部業(yè)務(wù)：
(一)發(fā)行債券;
(二)資產(chǎn)證券化;
(三)境外借款;
(四)公開發(fā)行上市;
(五)與融資租賃業(yè)務(wù)有關(guān)的保理業(yè)務(wù);
注解：需金融辦批準開展，類似銀行做信貸abs需拿審批，這點要求非常嚴格，地方金融監(jiān)管局有權(quán)批準租賃公司是否具有資格，且是一次性行政批準還是每次業(yè)務(wù)開展前都需要批準，還需要監(jiān)管進一步明確，筆者傾向于一次性批準后，既可以開展此類業(yè)務(wù);
(五)提到的保理業(yè)務(wù)在不少自貿(mào)區(qū)內(nèi)已經(jīng)同意融資租賃可以兼營，這里也是回歸金融辦統(tǒng)一管理。
第六條【租賃物范圍】融資租賃公司開展融資租賃業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)以權(quán)屬清晰、真實存在且具有使用價值的租賃物為載體。融資租賃公司不得接受已設(shè)置抵押、權(quán)屬存在爭議、已被司法機關(guān)查封、扣押的財產(chǎn)或所有權(quán)存在瑕疵的財產(chǎn)作為租賃物。
注解：這條規(guī)定相比之前很模糊，正所謂模糊的地方就有混亂，有混亂的地方就有活力。
租賃物對融租企業(yè)而言是開展業(yè)務(wù)的載體，之前很多企業(yè)由于沒有合格的租賃物導(dǎo)致融租企業(yè)很難介入，想給錢都給不出去，只好生拉硬拽湊發(fā)票湊清單搜集動產(chǎn)，找外部評估機構(gòu)出報告安慰自己。
之前《外商投資租賃業(yè)管理辦法》對外商系融租開展業(yè)務(wù)對租賃物有詳細規(guī)定，要求必須動產(chǎn)、無形資產(chǎn)價值不能超過總價值1/2等等，這些都不提了，今年知識產(chǎn)權(quán)類融資開始活躍起來，對于租賃公司而言也可以放開手干了。
第七條【業(yè)務(wù)負面清單】融資租賃公司不得有下列行為或經(jīng)營下列業(yè)務(wù)：
(一)集資、吸收或變相吸收存款;
(二)發(fā)放或受托發(fā)放貸款;
(三)與其他融資租賃公司拆借或變相拆借資金
(四)通過網(wǎng)絡(luò)借貸信息中介機構(gòu)、地方各類交易場所、資產(chǎn)管理機構(gòu)以及私募投資基金等機構(gòu)融資;
(五)其他違法有關(guān)規(guī)定的行為。
注解：商務(wù)部13年發(fā)布的《融資租賃企業(yè)監(jiān)督管理辦法》里對前三條已作出限制，(四)為本次新增，也影響重大，明令禁止各類資管機構(gòu)給融資租賃輸血，與之前下發(fā)的對保理公司的監(jiān)管要求保持一致，不得與非持牌金融機構(gòu)開展融資業(yè)務(wù)。
此處的資產(chǎn)管理機構(gòu)應(yīng)該是指未經(jīng)監(jiān)管機構(gòu)批準成立的非持牌金融機構(gòu)。結(jié)合上面的業(yè)務(wù)范圍來看，未來租賃公司外部融資的方式大概只有銀行授信、銀行保理、商業(yè)保理、信托、轉(zhuǎn)租賃，ABS、發(fā)債、境外借款、IPO上市這幾類了。
第八條【其他】融資租賃公司進口租賃物涉及配額、許可等管理的，應(yīng)由承租人按有關(guān)規(guī)定辦理相關(guān)手續(xù)。融資租賃公司經(jīng)營業(yè)務(wù)過程中涉及外匯管理事項的，應(yīng)對遵守國家外匯管理有關(guān)規(guī)定。
第三章 經(jīng)營規(guī)則
第九條【公司治理】融資租賃公司應(yīng)當(dāng)建立完善的公司治理機制、明確股東(大)會、董事會、監(jiān)事(會)、高級管理層職責(zé)分工，保證相互之間獨立運行、有效制衡，形成科學(xué)高效的決策、激勵和約束機制。
第十條【內(nèi)部控制】融資租賃公司應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部控制制度;建立健全承租人信用評估制度、事后追償和處置制度以及風(fēng)險預(yù)警機制，防范、控制和化解風(fēng)險，保障安全文件運行。
第十一條【風(fēng)險管理】融資租賃公司應(yīng)當(dāng)建立全面的風(fēng)險管理體系，對信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、法律風(fēng)險等各類風(fēng)險進行有效的識別、計量、監(jiān)測和控制，同時還應(yīng)當(dāng)及時識別和管理與融資租賃業(yè)務(wù)相關(guān)的特定風(fēng)險，建立完善風(fēng)險處置和報告機制。
第十二條【關(guān)聯(lián)交易】融資租賃公司應(yīng)當(dāng)建立關(guān)聯(lián)交易管理制度，其關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)按照商業(yè)原則，以不優(yōu)于非關(guān)聯(lián)方同類交易的條件進行。
融資租賃公司在對承租人為關(guān)聯(lián)企業(yè)的交易進行表決或決策時，與該關(guān)聯(lián)交易有關(guān)聯(lián)關(guān)系的人員應(yīng)當(dāng)回避。融資租賃公司的重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)經(jīng)股東(大)會或董事會批準。
融資租賃公司與其設(shè)立的子公司之間的交易，不適用本辦法對關(guān)聯(lián)交易的監(jiān)管要求。
注解：2013年發(fā)布的《融資租賃企業(yè)監(jiān)督管理辦法》中有規(guī)定：“融資租賃企業(yè)在向關(guān)聯(lián)生產(chǎn)企業(yè)采購設(shè)備時，有關(guān)設(shè)備的結(jié)算價格不得明顯低于該生產(chǎn)企業(yè)向任何第三方銷售的價格或同等批量設(shè)備的價格?！?/p>
不少融資租賃公司作為央國企的下屬企業(yè)，集團內(nèi)開展業(yè)務(wù)的體量占比很高，本次規(guī)定也是要求一視同仁。
第十三條【租賃物所有權(quán)】融資租賃公司應(yīng)當(dāng)合法取得租賃物的所有權(quán)。
第十四條【租賃物登記】租賃物屬于國家法律法規(guī)規(guī)定所有權(quán)轉(zhuǎn)移必須到登記部門進行等級的財產(chǎn)類別，融資租賃公司應(yīng)當(dāng)進行相關(guān)登記。
第十五條【保障權(quán)益措施】租賃物不屬于需要登記的財產(chǎn)類別，融資租賃公司可以采取下列措施保障對租賃物的合法權(quán)益：
(一)在租賃物的顯著位置作標(biāo)示
(二)授權(quán)承租人將租賃物抵押給本公司并在登記機關(guān)依法辦理相抵押權(quán)登記;
(三)依照法律、行政法規(guī)、、行業(yè)或者地區(qū)主管部門的規(guī)定在相應(yīng)機構(gòu)辦理融資租賃交易登記。
第十六條【租賃物購置】融資租賃公司應(yīng)在簽訂融資租賃合同或明確融資租賃業(yè)務(wù)意向的前提下，按照承租人要求購置租賃物。
特殊情況下余姚提前購置租賃物的，應(yīng)當(dāng)與自身現(xiàn)有業(yè)務(wù)領(lǐng)域或業(yè)務(wù)規(guī)劃保持一致，且與自身風(fēng)險管理能力和專業(yè)經(jīng)營水平相符。
第十七條【租賃物價值評估】融資租賃公司應(yīng)當(dāng)建立健全租賃物價值評估和定價體系，根據(jù)租賃物的價值、成本和合理利潤等確定租金水平。
售后回租業(yè)務(wù)中，融資租賃公司對租賃物的買入價格應(yīng)當(dāng)有合理的、不違反會計準則的定價依據(jù)作為參考，不得低值高買。
第十八條【租賃物價值監(jiān)測】融資租賃公司應(yīng)當(dāng)重視租賃物的風(fēng)險緩釋作用，密切監(jiān)測租賃物價值對融資租賃債權(quán)的風(fēng)險覆蓋水平，制定有效的風(fēng)險應(yīng)對措施。
第十九條【未擔(dān)保余值管理】融資租賃公司應(yīng)當(dāng)加強租賃物未擔(dān)保余值管理，定期評估未擔(dān)保余值，并開展減值測試。當(dāng)租賃物未擔(dān)保余值出現(xiàn)減值跡象時，應(yīng)當(dāng)按照會計準則要求計提減值準備。
第二十條【租賃物取回管理】融資租賃公司應(yīng)當(dāng)加強對租賃期限屆滿返還或因承租人違約而取回的租賃物的風(fēng)險管理，建立完善的租賃物處置制度和程序，降低租賃物持有期風(fēng)險。
第二十一條【轉(zhuǎn)租賃】融資租賃公司對轉(zhuǎn)租賃等形式的融資租賃資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)分別管理，單獨建賬。轉(zhuǎn)租賃應(yīng)當(dāng)經(jīng)出租人同意。
第二十二條【融資租賃資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓】融資租賃公司應(yīng)當(dāng)嚴格按照會計準則等相關(guān)規(guī)定，其實反映融資租賃資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓和受讓業(yè)務(wù)的實質(zhì)和風(fēng)險狀況。
第二十三條【基本原則】鼓勵融資租賃公司通過直接租賃等方式提供租賃服務(wù)，增強資產(chǎn)管理綜合能力，開展專業(yè)化和差異化經(jīng)營。
第二十四條【資產(chǎn)質(zhì)量分類和準備金制度】融資租賃公司應(yīng)當(dāng)建立資產(chǎn)質(zhì)量分類制度和準備金制度。
在準確分類的基礎(chǔ)上及時足額計提資產(chǎn)減值損失準備，增強風(fēng)險抵御能力。
第二十五條【財務(wù)制度】融資租賃公司應(yīng)當(dāng)依照法律和國家統(tǒng)一的財務(wù)、會計制度以及銀保監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定，建立、健全本單位的財務(wù)、會計制度。
第二十六條【擔(dān)保保險事項】與融資租賃業(yè)務(wù)有關(guān)的擔(dān)保，保險等事項進行充分約定，維護交易安全。
第二十七條【征信管理】融資租賃公司應(yīng)當(dāng)依法向金融信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫提供融資租賃相關(guān)信息，并按照國家有關(guān)規(guī)定查詢和使用。
第二十八條【信息報送】融資租賃公司應(yīng)按要求向地方金融監(jiān)管部門報送月報,通過全國融資租賃企業(yè)管理信息系統(tǒng)進行融資租賃業(yè)務(wù)登記，如實填報信息。
每季度結(jié)束后15個工作日內(nèi)填報上一季度經(jīng)營情況統(tǒng)計表及簡要說明;每年4月30日前填報上一年經(jīng)營情況統(tǒng)計表、說明，報送經(jīng)審計機構(gòu)審計的上一年度財務(wù)會計報告(含附注)。
第二十九條【重大事項報告】融資租賃公司應(yīng)當(dāng)建立重大事項報告制度，下列事項發(fā)生后5個工作日內(nèi)向地方金融監(jiān)管部門報告:單筆金額超過凈資產(chǎn)5%的重大關(guān)聯(lián)交易;單筆金額超過凈資產(chǎn)10%的重大債務(wù);單筆金額超過凈資產(chǎn)20%的或有負債:超過凈資產(chǎn)10%的重大損失或賠償責(zé)任:重大待決訴訟、仲裁。
第四章 監(jiān)管指標(biāo)
第三十條【租賃資產(chǎn)比重】融資租賃公司應(yīng)當(dāng)以融資租賃等租賃業(yè)務(wù)為主營業(yè)務(wù)，融資租賃和其他租賃資產(chǎn)比重不低于總資產(chǎn)的60%;
注解：規(guī)定融資租賃業(yè)務(wù)占比紅線，對保理業(yè)務(wù)占比過高的融租企業(yè)有一定影響。
第三十一條【杠桿倍數(shù)】風(fēng)險資產(chǎn)不得超過凈資產(chǎn)的10倍;風(fēng)險資產(chǎn)按企業(yè)總資產(chǎn)減去現(xiàn)金、銀行存款、國債和委托租賃資產(chǎn)后的剩余資產(chǎn)總額確定。
注解：明確杠桿比例及風(fēng)險資產(chǎn)定義，與《外商投資租賃業(yè)管理辦法》及《融資租賃企業(yè)監(jiān)督管理辦法》規(guī)定一致。
第三十二條【固定收益類證券投資】融資租賃公司所開展的固定收益類證券投資業(yè)務(wù)，不得超過凈資產(chǎn)的30%;
注解：仍然是明確了融資租賃公司的主營業(yè)務(wù)，規(guī)定固收投資的上限。
第三十三條【資產(chǎn)證券化】融資租賃公司開展資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)在國務(wù)院金融管理部門批準的交易場所發(fā)行，且通過資產(chǎn)證券化融資余額不得超過其凈資產(chǎn)的2倍。
注解：影響非常大。ABS業(yè)務(wù)相比傳統(tǒng)債券而言有一個優(yōu)勢是不受凈資產(chǎn)比例的限制，而是依托于基礎(chǔ)資產(chǎn)的現(xiàn)金流，但由于國內(nèi)部分類金融機構(gòu)形成資產(chǎn)的速度過于快，目前地方監(jiān)管對其杠桿率提出要求，比如互聯(lián)網(wǎng)小貸根據(jù)目前各地出臺的政策，基本在不得超過公司資本凈額的0.5-3倍范圍內(nèi)。
這里有一個疑問，出表類ABS是否不納入融資余額?從規(guī)定來看貌似是一刀切的意思，筆者認為監(jiān)管傾向于ABS業(yè)務(wù)就是為融資租賃公司進行融資，而不管融資租賃公司發(fā)行ABS后能否資產(chǎn)出表。本次對融資租賃開展ABS業(yè)務(wù)進行杠桿比例限制，很多融租企業(yè)如果ABS發(fā)行體量過大，就面臨補充資本金或者轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)的問題，這也催生了租賃資產(chǎn)代持業(yè)務(wù)的機會。
第三十四條【其他指標(biāo)】融資租賃公司應(yīng)當(dāng)建立健全集中度風(fēng)險管理體系，加強對重大承租人的管理，控制單一承租人及承租人為關(guān)聯(lián)方的業(yè)務(wù)比例，有效防范和分散經(jīng)營風(fēng)險。融資租賃公司應(yīng)當(dāng)遵守以下監(jiān)管指標(biāo)：
(一)單一客戶融資集中度。融資租賃公司對單一承租人的全部融資租賃業(yè)務(wù)余額不得超過凈資產(chǎn)的30%;
(二)單一集團客戶融資集中度。融資租賃公司對單一承租人的全部融資租賃業(yè)務(wù)余額不得超過凈資產(chǎn)的50%;
(三)單一客戶關(guān)聯(lián)度。融資租賃公司對一個關(guān)聯(lián)方的全部融資租賃業(yè)務(wù)余額不得超過凈資產(chǎn)的30%;
(四)全部關(guān)聯(lián)度。融資租賃公司對全部關(guān)聯(lián)方的全部融資租賃業(yè)務(wù)余額不得超過凈資產(chǎn)的50%;
(五)單一股東關(guān)聯(lián)度。對單一股東及其全部關(guān)聯(lián)方的融資余額不得超過該在融資租賃公司的出資額，且應(yīng)同時滿足本辦法對單一客戶關(guān)聯(lián)度的規(guī)定。
注解：首次對融租公司業(yè)務(wù)集中度設(shè)立監(jiān)管指標(biāo)，對比之前發(fā)布的《中國銀保監(jiān)會辦公廳關(guān)于加強商業(yè)保理企業(yè)監(jiān)督管理的通知》，保理公司集中度要求是單一不超過50%，關(guān)聯(lián)不超過40%。目前開展集團內(nèi)業(yè)務(wù)的融租公司做集團內(nèi)上下游客戶或產(chǎn)業(yè)鏈上企業(yè)的會比較多，因此這個影響比較有限，除了飛機租賃行業(yè)，因為航空業(yè)優(yōu)質(zhì)企業(yè)集中度較高，基本就三家，因此對飛機租賃有重大影響。
第五章 監(jiān)督管理
第三十五條【銀保監(jiān)會職責(zé)】銀保監(jiān)會負責(zé)制定融資租賃公司的業(yè)務(wù)經(jīng)營和監(jiān)督管理規(guī)則。
第三十六條【地方職責(zé)】省、自治區(qū)、直轄市人民政府負責(zé)制定促進本地區(qū)融資租賃行業(yè)發(fā)展的政策措施，對融資租賃公司實施監(jiān)督管理，處置融資租賃公司風(fēng)險。
省、自治區(qū)、直轄市人民政府地方金融監(jiān)管部門具體負責(zé)對本地區(qū)融資租賃公司的監(jiān)督管理，計劃單列市與省級人民政府協(xié)商一致的除外。為優(yōu)化監(jiān)管流程，提高監(jiān)管質(zhì)效，地方金融監(jiān)管部門可以授權(quán)地級、縣級人民政府確定的融資租賃公司監(jiān)管部門履行除公司設(shè)立和終止審批、行政處罰以外的其他監(jiān)管職能。
第三十七條【監(jiān)管協(xié)作】地方金融監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)與有關(guān)部門建立監(jiān)督管理協(xié)調(diào)機制和信息共享機制，研究解決轄內(nèi)融資租賃行業(yè)重大問題，加強聯(lián)動監(jiān)管，形成監(jiān)管合力。
第三十八條【跨區(qū)域協(xié)作】融資租賃公司跨省、自治區(qū)、直轄市設(shè)立的分支機構(gòu)所在地和融資租賃公司住所地方金融監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)建立定期聯(lián)系通報機制，共同加強對跨區(qū)域經(jīng)營融資租賃公司的監(jiān)管。
第三十九條【分類監(jiān)管】地方金融監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)融資租賃公司的經(jīng)營規(guī)模、主要服務(wù)對象、內(nèi)部管理水平、風(fēng)險狀況等，對融資租賃公司實施分類監(jiān)督管理。
第四十條【非現(xiàn)場監(jiān)管】地方金融監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)利用“全國融資租賃企業(yè)管理信息系統(tǒng)”和其他監(jiān)督管理信息系統(tǒng)，對融資租賃公司的業(yè)務(wù)活動、內(nèi)部控制及其風(fēng)險狀況進行非現(xiàn)場監(jiān)管，定期分析融資租賃公司關(guān)聯(lián)交易比例、風(fēng)險資產(chǎn)比例、單一承租人業(yè)務(wù)比例、租金逾期率等關(guān)鍵指標(biāo)，重點關(guān)注相關(guān)指標(biāo)偏高、潛在經(jīng)營風(fēng)險較大的公司。地方金融監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)于每年6月30日前向銀保監(jiān)會報送上一年度本地區(qū)融資租賃公司發(fā)展情況以及監(jiān)管情況。
第四十一條【現(xiàn)場檢查】地方金融監(jiān)管部門對融資租賃公司進行監(jiān)督檢查，可以采取下列措施：
(一)進入融資租賃公司以及有關(guān)場所進行現(xiàn)場檢查;
(二)詢問相關(guān)人員，要求其對有關(guān)檢查事項作出說明;
(三)查閱、復(fù)制有關(guān)文件，資料，對可能被轉(zhuǎn)移、銷毀、隱匿或者篡改的文件、資料先行登記保存;
(四)檢查相關(guān)信息系統(tǒng)。
進行現(xiàn)場檢查，應(yīng)當(dāng)經(jīng)地方金融監(jiān)管部門負責(zé)人批準?，F(xiàn)場檢查時，檢查人員不得少于2人，并應(yīng)當(dāng)出示合法證件和檢查通知書。檢查人員少于2人或者未出示合法證件和檢查通知書的，融資租賃公司有權(quán)拒絕檢查。
有關(guān)單位和個人應(yīng)當(dāng)配合地方金融監(jiān)管部門依法進行監(jiān)督檢查，如實提供有關(guān)情況和文件、資料，不得拒絕、阻礙或者隱瞞。
第四十二條【監(jiān)管談話】地方金融監(jiān)管部門根據(jù)履行職責(zé)需要，可以與融資租賃公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員進行監(jiān)督管理談話，要求其就融資租賃公司業(yè)務(wù)活動和風(fēng)險管理的重大事項作出說明。
第四十三條【應(yīng)急預(yù)警】地方金融監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)建立融資租賃公司重大風(fēng)險事件預(yù)警、防范和處置機制，制定融資租賃公司重大風(fēng)險事件緊急預(yù)案。
融資租賃公司發(fā)生重大風(fēng)險事件的，應(yīng)當(dāng)立即采取應(yīng)急措施，并及時向地方金融監(jiān)管部門報告。地方金融監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)及時處置，并向本級人民政府、銀保監(jiān)會報告。
第四十四條【違法經(jīng)營信息公示】地方金融監(jiān)管都門應(yīng)當(dāng)建立融資租賃公司及其主要股東、董事、監(jiān)事、高級管理人員違法經(jīng)營融資租賃業(yè)務(wù)行為信息庫，如實記錄相關(guān)違法行為信息;給予行政處罰的，應(yīng)當(dāng)依法向社會公示。
第四十五條【監(jiān)管隊伍建設(shè)】地方金融監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)加強監(jiān)管隊伍建設(shè)，按照監(jiān)管要求和職責(zé)配備專職監(jiān)管員，專職監(jiān)管員的人數(shù)、能力要與被監(jiān)管對象數(shù)量相匹配。
第四十六條【行業(yè)協(xié)會】融資租賃行業(yè)協(xié)會是融資租賃行業(yè)的自律組織，是社會團體法人。
依法成立的融資租賃行業(yè)協(xié)會按照章程發(fā)揮溝通協(xié)調(diào)和行業(yè)自律作用，履行協(xié)調(diào)、維權(quán)、自律、服務(wù)職能，開展行業(yè)培訓(xùn)、從業(yè)人員資質(zhì)認定、理論研究、糾紛調(diào)解等活動，配合地方金融監(jiān)管部門，引導(dǎo)融資租賃公司誠信經(jīng)營、公平競爭、穩(wěn)健運行。
第六章 分類監(jiān)管
第四十七條【準確分類】地方全融監(jiān)管部門要通過信息交叉比對、實地走訪、接受信訪投訴等方式，準確核查轄內(nèi)融資租賃公司經(jīng)營和風(fēng)險狀況，按照經(jīng)營風(fēng)險、違法違規(guī)情形劃分為正常經(jīng)營、非正常經(jīng)營和違法違規(guī)經(jīng)營等三類。
第四十八條【正常經(jīng)營】正常經(jīng)營類是指依法合規(guī)經(jīng)營的融資租賃公司。地方金融監(jiān)管部門要對正常經(jīng)營類融資租賃公司按注冊地審核其營業(yè)執(zhí)照、公司章程、股東名單、高級管理人員名單和簡歷、經(jīng)審計的近兩年的資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表及規(guī)定的的其他資料。
第四十九條【監(jiān)管評級】地方金融監(jiān)管都門應(yīng)當(dāng)對融資租賃公司進行考核評價，綜合公司治理、合規(guī)經(jīng)營、杠桿水平，客戶集中度等方面對融資租賃公司風(fēng)險狀況進行動態(tài)評級，具體辦法由銀保監(jiān)會另行制定。
第五十條【非正常經(jīng)營】非正常經(jīng)營類主要是指“失聯(lián)”和“空殼”等經(jīng)營異常的融資租賃公司。其中，“失聯(lián)”是指滿足以下條件之一的融資租賃公司:無法取得聯(lián)系;在企業(yè)登記住所實地排查無法找到;雖然可以聯(lián)系到企業(yè)工作人員，但其并不知情也不能聯(lián)系到企業(yè)實際控制人的;連續(xù)3個月未按監(jiān)管要求報送月報。“空殼”是指滿足以下條件之一的融資租賃公司：上一年度市場監(jiān)管部門年度報告顯示無經(jīng)營;近6個月監(jiān)管月報顯示無經(jīng)營;近6個月無納稅記錄或“零申報”;近6個月無社保繳納記錄。
第五十一條【違法違規(guī)經(jīng)營】違法違規(guī)經(jīng)營類是指經(jīng)營行為違反法律法規(guī)和本辦法規(guī)定的公司。
第五十二條【分類處置】地方金融監(jiān)管部門對于接受并配合監(jiān)管、在注冊地有經(jīng)營場所且登錄“全國融資租賃企業(yè)管理信息系統(tǒng)”和地方監(jiān)管部門指定信息系統(tǒng)完整填報信息的企業(yè)，地方金融監(jiān)管部門要在報銀保監(jiān)會審核后分批分次進行公示，及時納入監(jiān)管名單;
對于非正常經(jīng)營類和違法違規(guī)經(jīng)營類企業(yè)進行督促整改。非正常經(jīng)營類企業(yè)整改驗收合格的，可納入監(jiān)管名單;拒絕整改或整改驗收不合格的，協(xié)調(diào)將其納入異常經(jīng)營名錄，勸導(dǎo)其申請變更企業(yè)名稱和業(yè)務(wù)范圍、自愿注銷或依法吊銷營業(yè)執(zhí)照;
違法違規(guī)情節(jié)較輕且整改驗收合格的，地方金融監(jiān)管部門可納入監(jiān)管名單;整改驗收不合格或違法違規(guī)情節(jié)嚴重的，地方金融監(jiān)管部門要依法處罰或取締，涉嫌違法犯罪的及時移送公安機關(guān)依法查處。
第五十三條【引導(dǎo)支持】地方金融監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)對監(jiān)管名單內(nèi)融資租賃公司在金融服務(wù)、政策扶持、業(yè)務(wù)創(chuàng)新等方面給予支持，促進企業(yè)擴大資金來源，增加融資渠道，研究推動融資租賃風(fēng)險補償、專項獎勵、稅收優(yōu)惠等政策出臺，優(yōu)化營商環(huán)境，引導(dǎo)融資租賃公司將主業(yè)做優(yōu)做強。
第七章 變更管理
第五十四條【暫停新設(shè)】自本辦法發(fā)布之日起，地方金融監(jiān)管部門協(xié)調(diào)暫停融資租賃公司登記注冊。
注解：與保理公司剛發(fā)布的監(jiān)督細則基本一致，對于新增融資租賃注冊地方監(jiān)管以后會嚴格準入。
第五十五條【變更管理】融資租賃公司變更名稱和法人、異地遷址、增減注冊資本金、改變組織形式、調(diào)整股權(quán)架構(gòu)等，應(yīng)事先報告地方金融監(jiān)管部門，變更后的相關(guān)事項符合下列要求：
(一)融資租賃公司名稱中應(yīng)當(dāng)標(biāo)明“融資租賃"字樣;
(二)在注冊地應(yīng)有與業(yè)務(wù)經(jīng)營相適應(yīng)的營業(yè)場所;
(三)注冊資本金應(yīng)一次性實繳到位且金額不低于1億元人民幣或等值自由兌換貨幣;
注解：監(jiān)管發(fā)力清理空殼公司，外商系融租公司這些年由于審批下放，存在大量未實繳股本的情況，實繳不低于1億元的門檻還是非常高的，且(六)規(guī)定需要自有資金出資。
(四)融資租賃公司應(yīng)配備具有金融貿(mào)易、法律、會計等方面專業(yè)知識、技能和從業(yè)經(jīng)驗并具有良好從業(yè)記錄的人員;
(五)董事、監(jiān)事、高級管理人員要具備與履職相適應(yīng)的行業(yè)從業(yè)年限和管理能力;
(六)融資租賃公司股東應(yīng)當(dāng)為企業(yè)法人,入股資金須為真實、合法、自有資金，不得以債務(wù)資金或委托資金等非自有資金入股;
(七)法律法規(guī)及銀保監(jiān)會規(guī)定的其他要求。
融資租賃公司應(yīng)在辦理變更工商登記手續(xù)后5個工作日內(nèi)登錄“全國融資租賃企業(yè)管理信息系統(tǒng)”修改上述信息。
第五十六條【異地遷址】嚴格控制融資租賃公司變更注冊地址，允許自由貿(mào)易試驗區(qū)所在省的融資租賃公司遷至自由貿(mào)易試驗區(qū)，禁止跨省、自治區(qū)、直轄市變更注冊地址。
第八章 法律責(zé)任
第五十七條【機構(gòu)責(zé)任】融資租賃公司違反法律法規(guī)和本辦法規(guī)定，有關(guān)法律法規(guī)有處罰規(guī)定的，地方金融監(jiān)管部門可以采取出具警示函、責(zé)令限期改正、通報批評、調(diào)整業(yè)務(wù)、暫停分支機構(gòu)新設(shè)、取消試點資格等監(jiān)管措施;以及給予警告、人民幣3萬元以下罰款和依法可以采取的其他處罰措施;構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。
第五十八條【股東責(zé)任】依照法律法規(guī)規(guī)定對融資租賃公司進行處罰的，地方金融監(jiān)管部門可以根據(jù)具體情形對有關(guān)股東或?qū)嵖厝擞枰跃?、限制股?quán)轉(zhuǎn)讓和變更等，情節(jié)嚴重的，依照法律法規(guī)予以處罰;構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。
第五十九條【人員責(zé)任】依照法律法規(guī)規(guī)定對融資租賃公司進行處罰的，地方金融監(jiān)管部門可以根據(jù)具體情形對有關(guān)責(zé)任人員予以警告等，情節(jié)嚴重的，依照法律法規(guī)予以處罰;構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。
第六十條【雙罰】依照本辦法規(guī)定對融資租賃公司處以罰款的，根據(jù)具體情形，可以同時對負有直接責(zé)任的董事、監(jiān)事、高級管理人員處5萬元以下的罰款。
融資租賃公司違反本辦法規(guī)定，情節(jié)嚴重的，監(jiān)督管理部門對負有直接責(zé)任的董事、監(jiān)事、高級管理人員，可以禁止其在一定期限內(nèi)擔(dān)任或者終身禁止其擔(dān)任融資租賃行董事、監(jiān)事、高級管理人員。
第六十一條【聯(lián)合懲戒】融資租賃公司及其從業(yè)人員違反本辦法，地方金融監(jiān)管部門依法認定其存在嚴重違法違規(guī)行為的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，將其列入聯(lián)合懲戒對象，實施聯(lián)合懲戒。
第六十二條【失信記錄】融資租賃公司從業(yè)人員違反本辦法，存在故意隱瞞，提供虛假信息等行為的，由地方金融監(jiān)管部門根據(jù)相關(guān)規(guī)定，協(xié)調(diào)有關(guān)部門納入失信行為記錄名單。
第六十三條【非法集資】融資租賃公司吸收公眾存款、變相吸收公眾存款以及其他形式非法集資的，依照法律、行政法規(guī)和國家有關(guān)規(guī)定給予處罰;構(gòu)成犯罪的，依法迫究刑事責(zé)任。
第六十四條【地方金融監(jiān)管部門及人員】地方金融監(jiān)管部門工作不力，導(dǎo)致發(fā)生重大風(fēng)險事件的，依法給予通報批評，對負有直接責(zé)任的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依法給予處分。
地方金融監(jiān)管部門工作人員濫用職權(quán)、徇私舞弊、玩忽職守的，對負有直接責(zé)任的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依法給予處分;構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。
第九章 附則
第六十五條【制定細則】地方金融監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)依據(jù)本辦法制定本轄區(qū)融資租賃公司監(jiān)督管理實施細則，并與公布之日起30日內(nèi)報銀保監(jiān)會備案。
第六十六條【過渡期安排】本辦法施行前經(jīng)監(jiān)督管理部門批準已經(jīng)設(shè)立的融資租賃公司，應(yīng)當(dāng)在監(jiān)督管理部門規(guī)定的過渡期內(nèi)達到本辦法各項規(guī)定的要求。過渡期不晚于2020年12月末。
第六十七條【用語含義】本辦法中下列用語的含義：
(一)主要股東，是指持有或控制融資租賃公司5%以上股份或表決權(quán)，或持有資本總額或股份分總額不足5%但對融資租賃公司經(jīng)營管理有重大影響的股東。
(二)關(guān)聯(lián)方是指根據(jù)《企業(yè)會計準則第36號關(guān)聯(lián)方披露》規(guī)定，一方控制、共同控制另一方或?qū)α硪环绞┘又卮笥绊?，以及兩方或兩方以上同受一方控制、共同控制或重大影響的。僅同受國家控制而不存在其他關(guān)聯(lián)方關(guān)系的企業(yè)不構(gòu)成關(guān)聯(lián)方。
(三)重大關(guān)聯(lián)交易是指融資租賃公司與一個關(guān)聯(lián)方之間單筆交易金額占融資租賃公司凈資產(chǎn)5%以上，或者融資租賃公司與一個關(guān)聯(lián)方發(fā)生交易后融資租賃公司與該關(guān)聯(lián)方的交易余額占融資租賃公司凈資產(chǎn)10%以上的交易。
第六十八條【解釋權(quán)】本辦法由銀保監(jiān)會負責(zé)解釋。
第六十九條【生效日期】本辦法自 年 月 日起施行。本辦法施行前有關(guān)規(guī)定與本辦法不一致的，以本辦法為準。
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