銀行金融方面的論文
金融創(chuàng)新在銀行業(yè)的發(fā)展中一直扮演著非常重要的角色,被公認為推動銀行業(yè)發(fā)展的不竭動力,是商業(yè)銀行提高競爭力的根本途徑。下面是學(xué)習(xí)啦小編為大家整理的銀行金融方面的論文，供大家參考。
銀行金融方面的論文范文一：商業(yè)銀行金融創(chuàng)新知識產(chǎn)權(quán)法律研究
摘要:自入世以來，我國商業(yè)銀行面臨WTO的各種挑戰(zhàn)，為能在激烈的市場競爭中得以生存和發(fā)展，不斷創(chuàng)新，提高自身競爭力，目的是能在激烈的國際市場競爭中占有一席之地。經(jīng)濟的發(fā)展在于金融業(yè)的繁榮，金融業(yè)在經(jīng)濟體系中的影響是深遠的，其中最主要的金融主體商業(yè)銀行必須通過不斷創(chuàng)新爭取市場份額，從而提升自身的競爭力。而金融創(chuàng)新又是其發(fā)展的原動力。金融創(chuàng)新又需要知識產(chǎn)權(quán)保護的有效支撐，于此同時知識產(chǎn)權(quán)保護也因此進一步走向國際，二者互為基礎(chǔ)。立足我國商業(yè)銀行金融創(chuàng)新的實際，試圖初步探究其與知識產(chǎn)權(quán)保護兩者間的互動與聯(lián)系，通過淺析我國商業(yè)銀行金融創(chuàng)新產(chǎn)品的知識產(chǎn)權(quán)保護的現(xiàn)狀，知識產(chǎn)權(quán)保護對金融創(chuàng)新的影響，從而為我國商業(yè)銀行在金融創(chuàng)新領(lǐng)域更好地進行知識產(chǎn)權(quán)保護提出對策建議。
關(guān)鍵詞:金融創(chuàng)新;知識產(chǎn)權(quán);保護機制
一、知識產(chǎn)權(quán)視野中的金融創(chuàng)新
隨著我國入世，國內(nèi)的金融領(lǐng)域特別是傳統(tǒng)的商業(yè)銀行正經(jīng)受著巨大的革命性變化，這些金融領(lǐng)域的變化被很多人稱之為“金融創(chuàng)新”。而其真正被廣泛認可、引人注目并成為研究對象，則是進入21世紀的事。盡管大家普遍認可金融創(chuàng)新這一概念并在實踐中被廣泛使用，但到現(xiàn)在為止，學(xué)術(shù)界依然沒有對金融創(chuàng)新一詞形成統(tǒng)一的認識。阿諾德?希爾金(ArnoldHeertje)認為:創(chuàng)新，總的來說指所有種類的新的發(fā)展，金融創(chuàng)新則指改變了金融結(jié)構(gòu)的金融工具的引入和運用。[1]那么這個定義將其主要是定義為是一種金融工具的創(chuàng)新。大衛(wèi)?里維林(DavidLliewellyn)對金融創(chuàng)新有如下定義:金融創(chuàng)新是指各種金融工具的運用，新的金融市場及提供金融服務(wù)方式的發(fā)展。[2]此種定義是認為金融創(chuàng)新應(yīng)至少涵蓋了以下幾個方面的內(nèi)容，即金融工具、市場以及服務(wù)的創(chuàng)新。還有國內(nèi)學(xué)者基于目前的中國金融市場的實際情況認為，正因為金融領(lǐng)域具有很多無形的利潤存在，而在當(dāng)今的金融體制下很難用現(xiàn)有普遍通行的手段獲得這種潛在利潤，這就勢必要在金融領(lǐng)域引發(fā)一場全方位的改革，這樣的改革是區(qū)別于以往的局部改革，其應(yīng)當(dāng)涉及到金融手段方面的改革甚至是金融體制的變革，這些變革統(tǒng)稱為金融創(chuàng)新。金融體制創(chuàng)新應(yīng)當(dāng)是金融創(chuàng)新中的主導(dǎo)內(nèi)容也應(yīng)當(dāng)是一種極為重要的創(chuàng)新?；趯η懊鎺追N學(xué)說的認識來分析，隨著對金融創(chuàng)新實踐的不斷深入，人們對金融創(chuàng)新的概念的認識也在不斷的深入變化。筆者認為，金融創(chuàng)新一詞可以簡單地解釋為能夠促使金融結(jié)構(gòu)迅速轉(zhuǎn)變、并帶來實際效果的某種金融工具或者是服務(wù)方式，也可以是一種對金融機構(gòu)本身、對其制度的某一方面進行的創(chuàng)新。歸納之即為“金融創(chuàng)新”是指能夠引起金融領(lǐng)域局部性結(jié)構(gòu)變化的新模式、新服務(wù)、新工具甚至是新的金融體制。金融創(chuàng)新，是各大商業(yè)銀行發(fā)展的核心推動力，也是整個金融業(yè)發(fā)展與變革的原動力。目前，我國商業(yè)銀行的金融創(chuàng)新情況不容樂觀，底子薄、基礎(chǔ)差，因此各項制度政策以及法律的規(guī)定都應(yīng)當(dāng)本著鼓勵和促進國內(nèi)商業(yè)銀行進行金融創(chuàng)新。而其中最根本的保障就是司法的最后保障，即商業(yè)銀行金融創(chuàng)新的知識產(chǎn)權(quán)保護，其能從根本上刺激商業(yè)銀行進行金融創(chuàng)新，并提供法律的保障，進而提升我國商業(yè)銀行在國際市場競爭中的地位。究其實質(zhì)，金融創(chuàng)新應(yīng)當(dāng)屬于金融領(lǐng)域中人們所為的具有一定創(chuàng)造性的勞動，從而生產(chǎn)出來的智力成果，其具有無形性、技術(shù)性和共享性等特點。知識產(chǎn)權(quán)所要保護的客體主要是智力成果，這就必然使知識產(chǎn)權(quán)在保護金融創(chuàng)新上獨具天然優(yōu)勢。而作為法定“私權(quán)”的知識產(chǎn)權(quán)又當(dāng)然會多方面、全方位地切實保護金融創(chuàng)新主體。例如，若XX商業(yè)銀行對其剛研發(fā)出的創(chuàng)新金融產(chǎn)品進行注冊了商標(biāo)，并取得專利后，則其他商業(yè)銀行則不可以對相類似的金融產(chǎn)品再進行注冊，不僅如此，許多其他商業(yè)銀行因尚未具備研發(fā)此種軟件的能力，而又迫切需要其功能支持業(yè)務(wù)，該商業(yè)銀行因?qū)υ搫?chuàng)新產(chǎn)品所開發(fā)的軟件具有著作權(quán)，因此其也可以通過許可其他商業(yè)銀行使用，從而收取許可使用費，進行盈利，已達到實現(xiàn)財產(chǎn)利益的目的。[3]此外，絕大多數(shù)的金融創(chuàng)新產(chǎn)品是非常具有被模仿性的，因此，很容易被他人加以利用改造，并使其他競爭主體很快得以學(xué)習(xí)和掌握，這就使得這些商業(yè)銀行花費了很多人力財力所創(chuàng)造出的競爭優(yōu)勢和市場領(lǐng)先地位很容易就被超越和搶占，這樣的情況不僅會嚴重影響各個金融商業(yè)主體對金融創(chuàng)新產(chǎn)品進行投入研發(fā)的積極性，也會在實質(zhì)上產(chǎn)生不公正的結(jié)果。為此，加強對金融創(chuàng)新產(chǎn)品的知識產(chǎn)權(quán)保護力度，對其予以適度合理的保護，不僅能極大地推動各商業(yè)銀行的創(chuàng)新積極性，也在一定程度上起到激發(fā)其創(chuàng)新潛能的積極作用，最終將實現(xiàn)金融領(lǐng)域的全面創(chuàng)新，實現(xiàn)創(chuàng)新目的。
二、金融創(chuàng)新的作用
(一)促進我國金融穩(wěn)定
金融創(chuàng)新對我國商業(yè)銀行化解風(fēng)險、保持整體的金融穩(wěn)定將具有重要的推動作用。金融創(chuàng)新的出現(xiàn)其實是歷史發(fā)展到一定階段的必然產(chǎn)物，就整個金融體系而言，一個符合客觀實踐需要的金融創(chuàng)新其實就整個金融體系而言的意義是十分重大的，它可以在客觀上為金融市場和金融主體提供一種風(fēng)險化解的有效防范機制，而這種機制形成的基礎(chǔ)則完全來源于市場的需要。因此我國的金融市場的穩(wěn)定取決于金融創(chuàng)新的發(fā)展情況。目前就我國商業(yè)銀行金融服務(wù)的方式和金融產(chǎn)品的種類來分析，其有個最重要的特點就是同質(zhì)性強。這種特點所帶來的最重要的問題就是各商業(yè)銀行間的競爭將更加的激烈。因為絕大多數(shù)的商業(yè)銀行其研發(fā)和使用的金融服務(wù)與金融產(chǎn)品是想類似的，且這種相似度又極高，這就導(dǎo)致了各銀行主體要么致力于提高其服務(wù)質(zhì)量以增強其競爭力，要么就只能在價格上采取惡性的不正當(dāng)競爭以獲取競爭優(yōu)勢，而這樣的運作模式則必然會影響到商業(yè)銀行的營利性、安全性和效益性這“三性”便準，從而不僅對其自身甚至是對整個金融業(yè)都增加了實質(zhì)性的風(fēng)險。而這一問題的有限解決從根本上要依賴于知識產(chǎn)權(quán)的有效保護，這樣不僅能夠有效地降低我國商業(yè)銀行業(yè)的同質(zhì)性，也可以借助金融創(chuàng)新產(chǎn)品的知識產(chǎn)權(quán)保護來有效解決目前我國商業(yè)銀行的金融服務(wù)領(lǐng)域和金融產(chǎn)品檔次低、同質(zhì)性強等問題。這一問題的有效解決也將最終解決我國金融業(yè)的整體金融風(fēng)險過大的防范問題，從而促進我國整個金融市場的穩(wěn)定。
(二)提高銀行國際競爭力
金融創(chuàng)新的能力有多強是衡量一個商業(yè)銀行核心競爭力有多強的最主要的標(biāo)準。顯然與世界發(fā)達國家比較而言，實事求是地說我國商業(yè)銀行的整體金融創(chuàng)新能力的底子薄、后勁不足、質(zhì)量不高，在國際金融市場競爭中我們處于劣勢，其實際情況也不符合當(dāng)前我國的經(jīng)濟發(fā)展的需要。因此，高度重視對國內(nèi)商業(yè)銀行的金融創(chuàng)新產(chǎn)品進行知識產(chǎn)權(quán)的保護是極其必要而又迫在眉睫的，不僅如此從長遠來說，我們還應(yīng)當(dāng)盡快建立相應(yīng)的保護機制，從而提升我國商業(yè)銀行的整體創(chuàng)新能力，這樣才能從根本上提升我國商業(yè)銀行在國際金融市場競爭中的優(yōu)勢，才能在激烈的市場競爭中占有一席之地。我國入世已多年，國內(nèi)的金融市場按照約定已經(jīng)全部對外開放，發(fā)達國家的金融行業(yè)早已悄然進入了國內(nèi)金融市場。在金融創(chuàng)新領(lǐng)域我們與發(fā)達國家的差距是不可小覷的，發(fā)達國際已經(jīng)大規(guī)模進軍國內(nèi)金融市場，其通過知識產(chǎn)權(quán)保護對金融創(chuàng)新的保護非常到位，也使得其在激烈的市場競爭中很快就占據(jù)了主動并立穩(wěn)了腳跟。如果我們不能盡快覺醒，加緊運用知識產(chǎn)權(quán)保護創(chuàng)新產(chǎn)品追趕的步法，我們必將被落得越來越遠，從而最終失去在競爭中的地緣優(yōu)勢，最終嚴重影響我國的經(jīng)濟發(fā)展，不是危言聳聽，甚至可能會危及到國家的金融安全。對商業(yè)銀行的金融創(chuàng)新產(chǎn)品進行及時有效的知識產(chǎn)權(quán)保護則可以從根本上解決這一問題，其不僅可以使創(chuàng)新者的投入和付出得到應(yīng)有的補償，激勵其繼續(xù)從事創(chuàng)新產(chǎn)品的研發(fā)，而且能夠保證其研發(fā)出的創(chuàng)新產(chǎn)品能夠在很長一段時間內(nèi)具有競爭優(yōu)勢，在抑制了競爭對手的相同或相似的產(chǎn)品進入該領(lǐng)域，從而節(jié)約競爭成本。[4]
三、知識產(chǎn)權(quán)保護對金融創(chuàng)新的影響
然而，雖然如上文所述強化知識產(chǎn)權(quán)對金融創(chuàng)新產(chǎn)品的保護有利于提高商業(yè)銀行的核心競爭力，但其也是一把雙刃劍。如果過度濫用知識產(chǎn)權(quán)的保護則不僅會在一定程度上有損金融自由更為危險的是有可能會對國家的金融安全造成實質(zhì)性的威脅。因此如何能夠恰到好處地運用知識產(chǎn)權(quán)對金融創(chuàng)新產(chǎn)品進行有力的保護，掌握好這個度了才能有效激勵金融創(chuàng)新，否則只能適得其反。知識產(chǎn)權(quán)保護的程度必須要適度，這樣才能從根本上刺激金融創(chuàng)新主體的創(chuàng)新動機，提高創(chuàng)新效率。這已經(jīng)成為了不爭的事實。眾所周知，作為最具壟斷特性的權(quán)利之一的知識產(chǎn)權(quán)，其最大的特征就是獨占與壟斷，因此如果對金融創(chuàng)新產(chǎn)品進行過度保護，則極有可能產(chǎn)生更加嚴重的負面影響，這種影響不僅會打破現(xiàn)有的金融市場公平競爭的環(huán)境，還有可能會危及到整個金融創(chuàng)新產(chǎn)業(yè)的發(fā)展進程。這樣的負面作用必須要引起我們的注意，因此其會帶來“蝴蝶效應(yīng)”般的連鎖反應(yīng)，最終可能會演變?yōu)橐粓鐾话l(fā)性危機。傳統(tǒng)的經(jīng)濟時代已經(jīng)過去，與其他領(lǐng)域相似，在新經(jīng)濟時代到來的今天金融領(lǐng)域也必將迎來一場特別重大的創(chuàng)造性突破，這就使得知識產(chǎn)權(quán)被濫用的可能性更大了。盡管金融制度創(chuàng)新很難受到知識產(chǎn)權(quán)法的制約，但像諸如貨幣制度、銀行制度和信用制度等能夠促使產(chǎn)生金融泡沫的要素則往往具備接受知識產(chǎn)權(quán)保護的要素。金融創(chuàng)新催生出了貨幣的虛擬化，這也為產(chǎn)生金融泡沫提供了溫床。當(dāng)今國內(nèi)的絕大多數(shù)商業(yè)銀行都提交部分準備金，這就造成其信用功能具有可創(chuàng)造性。又因為現(xiàn)代貨幣具有的內(nèi)在性特征使得貨幣的供給就頗具膨脹，這就是會產(chǎn)生金融泡沫的外部環(huán)境因素。信用工具種類的頻繁出新以及信用制度體系建設(shè)的不斷完善和發(fā)展，催生和放大了整個社會的信用總額，也產(chǎn)生了一系列的金融泡沫。金融泡沫還會因為不確定性以及雙方或多方對信息掌握的不對稱性等微觀原因而發(fā)生，致使投資者的行為迥異和異化，進而產(chǎn)生金融資產(chǎn)的價格波動。金融創(chuàng)新本質(zhì)就是一種風(fēng)險和不確定，而且這種風(fēng)險是隱藏的，這也就使得對金融創(chuàng)新產(chǎn)品的知識產(chǎn)權(quán)保護也是具有隱蔽的風(fēng)險性與不確定。知識產(chǎn)權(quán)中的專利權(quán)的特點之一即具有公開性，而這一特性卻在一定程度上制約金融創(chuàng)新，使其所獲得的信息具有不對稱性，各金融主體對其所掌握的信息量以及信息處理能力存在較大的差別。而最先能夠利用最新信息的金融主體則往往能夠占盡先機。目前我國的各大商業(yè)銀行間的金融競爭非常激烈，各主體間都在暗中進行著知識產(chǎn)權(quán)大戰(zhàn)，這就使得金融主體間的不確定與信息不對稱加劇，投資者的行為異化加劇。另外，各大商業(yè)銀行的預(yù)期目標(biāo)的不同也會導(dǎo)致其對風(fēng)險的偏好程度有所不同，這也在一定程度上促使投資主體的金融投資博弈，這樣一來金融資產(chǎn)暴跌暴漲就產(chǎn)生了巨大的金融泡沫。入世以來，新型的金融創(chuàng)新極大的推動了金融自由化的發(fā)展、加速了本國資本向國際資本市場的流動，最終產(chǎn)生膨脹的金融泡沫。當(dāng)知識產(chǎn)權(quán)強力保護金融創(chuàng)新時，還會引發(fā)巨大的實力國際資本進行跨界投資，從而對我國的股票市場和外匯市場進行強有力的沖擊，進而制造出更大的金融泡沫，以牟取暴利。我國已入世多年，已經(jīng)全面開放金融市場，如上文所述，外資銀行業(yè)已經(jīng)悄然占據(jù)中國金融資本市場，而且其帶著大規(guī)模的金融創(chuàng)新產(chǎn)品和強有力的知識產(chǎn)權(quán)保護體系以試圖全面占據(jù)我國金融市場，這不僅會嚴重阻礙我國經(jīng)濟的發(fā)展，甚至?xí)＜暗轿覀兊膰医鹑诎踩?/p>
四、完善知識產(chǎn)權(quán)法律對我國商業(yè)銀行金融創(chuàng)新的保護對策建議
如何能夠健全完善我國的金融創(chuàng)新知識產(chǎn)權(quán)保護體系是目前首先需要解決的問題。其基礎(chǔ)保障就是要建立一種由金融監(jiān)管部門(銀監(jiān)會)與知識產(chǎn)權(quán)保護部門(專利局)之間的協(xié)調(diào)監(jiān)管和控制機制。只有將我國商業(yè)銀行中產(chǎn)生的金融創(chuàng)新產(chǎn)品進行知識產(chǎn)權(quán)保護由銀監(jiān)會來行使監(jiān)管權(quán)，才能實際起到監(jiān)督作用，具體應(yīng)當(dāng)由銀監(jiān)會成立專門的監(jiān)督部門進行監(jiān)管，與相關(guān)知識產(chǎn)權(quán)管理立法等部門強化聯(lián)系，從而探索出一條符合我國現(xiàn)實金融發(fā)展需要的知識產(chǎn)權(quán)保護道路。不僅如此，日歐美等眾多發(fā)達國家已全面建立起一整套成熟的金融創(chuàng)新知識產(chǎn)權(quán)保護法律體系，在歐美國家中商業(yè)方法專利中金融創(chuàng)新產(chǎn)品所占的比例是相當(dāng)大的。由于對金融商業(yè)方法專利的保護已經(jīng)日漸為大多數(shù)國家所承認和接受，在這樣的大背景下，我國法律法規(guī)也應(yīng)對適應(yīng)其發(fā)展做相應(yīng)的法律規(guī)定。
(一)完善金融服務(wù)領(lǐng)域知識產(chǎn)權(quán)管理和保護法律體系
就目前境國內(nèi)商業(yè)銀行的知識產(chǎn)權(quán)管理機制來看，其相關(guān)的管理制度比較松散，制度也不健全。但基于知識產(chǎn)權(quán)保護工作的重要和復(fù)雜的特點，我國商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)積極借國外商業(yè)銀行的知識產(chǎn)權(quán)保護的先進經(jīng)驗，明確職責(zé)、強化責(zé)任，逐步建立一體化、協(xié)同化的涵蓋專利、商標(biāo)和著作權(quán)的管理機制，全面提升商業(yè)銀行的知識產(chǎn)權(quán)的管理保護水平。認真研究密切跟蹤國際知識產(chǎn)權(quán)保護的發(fā)展變化，逐步完善我國的知識產(chǎn)權(quán)保護法律體系，進一步修改完善我國《專利法》、《著作權(quán)法》和《商標(biāo)法》等法律，有力支撐金融服務(wù)產(chǎn)品知識產(chǎn)權(quán)的制度創(chuàng)新。[5]
(二)商業(yè)銀行應(yīng)采取有效措施加強知識產(chǎn)權(quán)保護
雖然花旗等外資商業(yè)銀行在我國申請的眾多商業(yè)方法專利并未完全獲批，尚未對我國商業(yè)銀行造成嚴重的威脅，誠然，其尚未成氣候，但這種逼迫感已經(jīng)使得國內(nèi)銀行從業(yè)人員感受到了巨大的壓力。也使我們必須意識到，以美國為代表的眾多發(fā)達國家已經(jīng)開啟了商業(yè)方法“可專利”的大門，申請商業(yè)方法專利已經(jīng)成為眾多跨國大企業(yè)在知識產(chǎn)權(quán)保護戰(zhàn)略上的重要手段。這就應(yīng)當(dāng)極大地引起我國商業(yè)銀行的重視并采取有效的措施予以應(yīng)對:首先，國內(nèi)商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)盡快樹立知識產(chǎn)權(quán)的保護意識。目前，由金融產(chǎn)品以及服務(wù)所產(chǎn)生的創(chuàng)新產(chǎn)品的知識含量和技術(shù)含量越來越高，這就使得由其所衍生出的知識產(chǎn)權(quán)也越來越多，在金融競爭領(lǐng)域知識產(chǎn)權(quán)所具有的商業(yè)價值也趨于重要，因此，金融機構(gòu)對知識產(chǎn)權(quán)保護的問題也日趨關(guān)注和重視。為了增強知識產(chǎn)權(quán)的保護效果，加強商業(yè)銀行知識產(chǎn)權(quán)的保護工作，我國商業(yè)銀行的各級領(lǐng)導(dǎo)主管以及普通的銀行管理人員和一線的業(yè)務(wù)人員都應(yīng)當(dāng)逐漸增強知識產(chǎn)權(quán)的保護意識，樹立保護觀念，重視和支持知識產(chǎn)權(quán)的保護工作，具體落實到實踐中就應(yīng)當(dāng)加強有關(guān)知識產(chǎn)權(quán)保護工作的相關(guān)培訓(xùn)，使有關(guān)管理人員和相關(guān)的一線業(yè)務(wù)人員能夠盡快地掌握必要的知識產(chǎn)權(quán)保護常識和相關(guān)法律知識，為做好知識產(chǎn)權(quán)保護工作奠定基礎(chǔ)。
參考文獻:
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銀行金融方面的論文范文二：商業(yè)銀行金融風(fēng)險管理策略
摘要：筆者從國際商業(yè)銀行風(fēng)險管理理論及實踐的角度出發(fā)，研究了國內(nèi)商業(yè)銀行金融風(fēng)險管理中出現(xiàn)的不足，同時提出了相關(guān)建議，對我國的商業(yè)銀行金融風(fēng)險管理起到了指導(dǎo)性的作用。由于商業(yè)銀行所遇到的金融風(fēng)險和效益密切相關(guān)，借助風(fēng)險識別、風(fēng)險衡量以及風(fēng)險控制等手段，來避免或者轉(zhuǎn)移發(fā)生的各種風(fēng)險，進一步降低經(jīng)濟損失，確保經(jīng)營資金的安全性。本文在參考和借鑒國外經(jīng)驗及實踐的基礎(chǔ)上，深入分析了國內(nèi)商業(yè)銀行金融風(fēng)險管理的現(xiàn)狀及存在問題，并針對實際狀況，提出了相關(guān)建議。
關(guān)鍵詞：國內(nèi)商業(yè)銀行;金融風(fēng)險管理;問題與對策
一、商業(yè)銀行金融風(fēng)險管理的含義、流程及風(fēng)險處置方式分析
(一)商業(yè)銀行金融風(fēng)險的基本含義
所謂商業(yè)銀行指的是以經(jīng)營存款以及對工商業(yè)發(fā)放短期借款業(yè)務(wù)為主的銀行機構(gòu)。商業(yè)銀行金融風(fēng)險指的是在貨幣經(jīng)營及信用活動當(dāng)中，因為很多因素不可預(yù)期令銀行的實際收益和預(yù)期收益產(chǎn)生差異，蒙受經(jīng)濟損失或者獲得額外收益的機會。導(dǎo)致銀行風(fēng)險的主要原因是銀行從事貨幣經(jīng)營活動的不穩(wěn)定性。然而，這種不確定性必然會導(dǎo)致實際收益及預(yù)期收益的背離，令銀行有蒙受經(jīng)濟損失或者取得額外收益的機會，銀行風(fēng)險才可能出現(xiàn)。我們通常所說的商業(yè)銀行金融風(fēng)險管理主要指的是商業(yè)銀行經(jīng)由風(fēng)險識別、風(fēng)險衡量及風(fēng)險控制等手段，來規(guī)避、轉(zhuǎn)移經(jīng)營過程中出現(xiàn)的風(fēng)險，進而降低損失、保障資金安全的管理活動。具體而言，其包含兩層含義：首先，在風(fēng)險可控的情況下實現(xiàn)收益的最大化;其次，收益一定的狀況下實現(xiàn)風(fēng)險最低。因商業(yè)銀行處在不斷變化的市場環(huán)境下，所以說它們的風(fēng)險管理也是動態(tài)的。商業(yè)銀行對于金融風(fēng)險管理應(yīng)當(dāng)保持不斷的再評價，對于工作效果實行持續(xù)的監(jiān)督。
(二)商業(yè)銀行金融風(fēng)險控制的基本流程及處置策略
下面，我們對商業(yè)銀行處置風(fēng)險的對策進行詳細的闡述。通常處理風(fēng)險的對策包括風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險對稱、風(fēng)險分散、風(fēng)險轉(zhuǎn)移以及風(fēng)險抑制、風(fēng)險補償?shù)却胧?。商業(yè)銀行在精確地度量、界定風(fēng)險后，借助多管齊下的形式，系統(tǒng)地使用以上幾種常用的處置風(fēng)險的方法，主要用來規(guī)避及化解風(fēng)險，保障經(jīng)營資金的安全。下面我們詳細地對各種處置方法進行論述：
第一，風(fēng)險規(guī)避。所謂風(fēng)險規(guī)避，指的是商業(yè)銀行對風(fēng)險明顯的經(jīng)營活動所采取的避重就輕的處置手段。舉個例子，像在信貸風(fēng)險管理體系中，最重要的就是貸款規(guī)避和拒絕原則。對那些風(fēng)險不容易控制、風(fēng)險較大的貸款，需要借助規(guī)避及拒絕原則。風(fēng)險規(guī)避一般的途徑包括：資產(chǎn)結(jié)構(gòu)短期化，目的是減少利率風(fēng)險及流動性風(fēng)險;投資選擇避重就輕，這樣可以防范風(fēng)險較大的投資活動;債權(quán)互換，趨利避害;當(dāng)進行外匯業(yè)務(wù)時，對相關(guān)貨幣匯率走勢做出準確的判斷，以防止匯率變動引發(fā)的風(fēng)險。
第二，風(fēng)險分散。通常使用的風(fēng)險分散形式分為兩種，即隨機分散及有效分散。隨機分散是指單純依賴資產(chǎn)組合中不同資產(chǎn)數(shù)量的自然增長來化解風(fēng)險，不同資產(chǎn)的選擇是不確定的，在業(yè)務(wù)正常開展的狀態(tài)下，借助擴大業(yè)務(wù)規(guī)模的方式來分散風(fēng)險，有效分散則是指利用資產(chǎn)組合理論及模型來分析、選取資產(chǎn)，依照各自的風(fēng)險及收益特性以及相互間的關(guān)聯(lián)性來達到風(fēng)險最低、收益最佳的目的。
第三，風(fēng)險轉(zhuǎn)移。所謂風(fēng)險轉(zhuǎn)移指的是運用特定、合法的交易手段，把全部或者某些風(fēng)險轉(zhuǎn)移到別方的行為。其具體的操作方法包括：風(fēng)險資產(chǎn)銷售，也就是把商業(yè)銀行本身不愿承擔(dān)風(fēng)險的資產(chǎn)賣給有能力或者經(jīng)驗來控制這部分風(fēng)險的企業(yè)或個人，主觀上愿意承擔(dān)這部分風(fēng)險來謀取利益;擔(dān)保。存在擔(dān)保的貸款把原本由銀行承擔(dān)的客戶信用風(fēng)險轉(zhuǎn)讓于擔(dān)保人;保險。包括不動產(chǎn)、動產(chǎn)及債權(quán)等在內(nèi)的銀行資產(chǎn)向保險公司投保所得的各項抵押品;期權(quán)交易及期貨交易等交易方式的市場交易。另外，還有風(fēng)險補償。其指的是商業(yè)銀行借助資本、利潤、抵押品拍賣收入等補償其在某項行為中發(fā)生的損失。如果借款方未能依據(jù)抵押貸款合同履行其義務(wù)時，貸款銀行有權(quán)依據(jù)合同規(guī)定接管、拍賣、占有其有關(guān)抵押品，補償銀行的呆賬損失。除此之外，商業(yè)銀行還可以在利潤當(dāng)中提取一定金額的準備金，當(dāng)做信用風(fēng)險的補償方式。
二、外國商業(yè)銀行金融風(fēng)險管理的經(jīng)驗分析
(一)國外商業(yè)銀行的金融風(fēng)險管理框架及管理工具
首先，我們對國外商業(yè)銀行的基本風(fēng)險管理框架進行簡要的分析，主要分為下列幾個方面：第一，其組織機構(gòu)是風(fēng)險委員會，它行使全行風(fēng)險管理的職能，保障一系列風(fēng)險政策、流程及體系的平穩(wěn)運行。另外，把全行的風(fēng)險管控職能進行“中心化”操作，原則上權(quán)力由總行支配。第二，按照國家或地區(qū)進行客戶信用等級的判斷，決定需要扶持的行業(yè)、重點培養(yǎng)的國家及地區(qū)，客戶信用額度的判定，對客戶實施有區(qū)別的服務(wù)，同時做好客戶的授信工作。第三，制定一系列的風(fēng)險管控策略，目的是加強對銀行內(nèi)各種風(fēng)險的把控，通常情況下有風(fēng)險管理基本原理、規(guī)則及操作規(guī)范，對不同產(chǎn)品的風(fēng)險接受標(biāo)準，對于已經(jīng)發(fā)放貸款的風(fēng)險測量及客戶信用等級的變化量等，制定有針對性的產(chǎn)品操作指導(dǎo)書等。此外，還有風(fēng)險經(jīng)理制以及報告機制等。其中，風(fēng)險經(jīng)理制主要是針對處在業(yè)務(wù)一線的客戶經(jīng)理，他們需要負責(zé)收集并整理客戶信息，同時負責(zé)客戶的信用申請，對其提出相關(guān)建議，但是經(jīng)理并沒有最終的決策權(quán)。所謂報告制度，指的是銀行應(yīng)當(dāng)定期對全行的風(fēng)險情況做出分析，對已經(jīng)造成的損失，進行及時地彌補，這也是風(fēng)險管理中非常重要的一個環(huán)節(jié)。其次，是國外商業(yè)銀行的風(fēng)險管理工具。信息體系的構(gòu)建是風(fēng)險管理工作中十分關(guān)鍵的一項內(nèi)容。建立風(fēng)險管理數(shù)據(jù)庫，把各種來源的資料進行整合，選取不同的軟件操作系統(tǒng)，對其進行研究。對大企業(yè)客戶來說，現(xiàn)階段銀行的信用風(fēng)險管理通常選取4種類型的計算機系統(tǒng)。例如KMV系統(tǒng)，其輸入是客戶的信用評級、客戶所處行業(yè)及財務(wù)指標(biāo)等等，輸出是一項投資組合或者一筆貸款可能發(fā)生的預(yù)期損失及非預(yù)期損失。對于預(yù)期損失，銀行可把其當(dāng)做成本加入貸款價格中;對于非預(yù)期損失，則可以借助資金分配的形式來規(guī)避風(fēng)險。一般情況下，西方商業(yè)銀行普遍選用由銀行外機構(gòu)——個人信用登記系統(tǒng)來判斷客戶的信用狀況，如住房貸款、消費貸款及信用卡等。另外，現(xiàn)在還研發(fā)了一種信用評級系統(tǒng)，用于確定客戶的信用風(fēng)險。
(二)西方商業(yè)銀行風(fēng)險管理的成功經(jīng)驗分析
1.推廣矩陣型利潤中心制盡管大部分國家和地區(qū)的商業(yè)銀行為了健全風(fēng)險管理體制都曾經(jīng)劃分了對應(yīng)的利潤中心，也確定了以營利為主要目的的風(fēng)險管理指標(biāo)，然而實際取得的效果卻不盡相同。對利潤中心制實施效果的研究表明，普及利潤中心制的效果差異主要是因為多樣的利潤中心類型。通常來講，矩陣型利潤中心的實施效果要遠遠好過散點型利潤中心。最關(guān)鍵的原因就是散點型利潤中心缺乏足夠的活力來適應(yīng)業(yè)務(wù)環(huán)境及結(jié)構(gòu)變動。在第一勸業(yè)銀行，執(zhí)行委員會負責(zé)利潤可測的業(yè)務(wù)項目管理，ALM委員會及其下屬分委員會、業(yè)務(wù)處室負責(zé)風(fēng)險的控制，這就有效解決了機構(gòu)中出現(xiàn)的問題，也是一項十分重要的舉措。2.處置不良貸款的形式——以新加坡為例新加坡的商業(yè)銀行在處理銀行貸款問題時，能夠做到嚴謹系統(tǒng)，其借貸管理實行嚴格的審貸分離制度及統(tǒng)一授權(quán)機制。即便是這樣，依舊存在某些貸款由于各種因素?zé)o法按期收回。在借款方?jīng)]有償還這部分貸款能力的時候，這筆貸款也就成為了問題貸款，新加坡銀行在處理這部分貸款時，通常依據(jù)以下步驟：首先，信貸工作者及時分析出現(xiàn)風(fēng)險的原因，對風(fēng)險作出及時、合理的評價，并如實上報;其次，嚴格地管理企業(yè)的資金來往，轉(zhuǎn)入貸款時尤其注重專門性的管理，精確估計抵押品的價值，并凍結(jié)剩余的授信額度;另外，在催收貸款的時候，信貸人員確保企業(yè)持續(xù)經(jīng)營及還款的可能性，若企業(yè)出現(xiàn)暫時性的困難，管理人員非常團結(jié)，具有很高的管控能力，財務(wù)管理有效、規(guī)范，如果生產(chǎn)經(jīng)營依舊良好，那么就可以繼續(xù)進行信貸支持，推動企業(yè)進步。催收的基本對策包括口頭或者書面提醒客戶按照約定還款、變賣抵押物、法律訴訟等。有問題貸款的管理及催收無遺漏地記錄在“催理戶專檔”。
三、國內(nèi)商業(yè)銀行金融風(fēng)險管理現(xiàn)狀及存在問題
(一)我國商業(yè)銀行金融風(fēng)險管理的基本狀況
現(xiàn)階段，國內(nèi)商業(yè)銀行對于內(nèi)部控制的理解與認知尚存在一定的不足，一般體現(xiàn)為：一、對內(nèi)控制度的認知存在偏差，內(nèi)控體系不夠完善?，F(xiàn)今的商業(yè)銀行對內(nèi)控體系的分析及研究存在很大的缺陷，不少金融機構(gòu)將內(nèi)部控制片面地理解為各種規(guī)章制度，以為制定了多種制度，即完成了內(nèi)控工作。內(nèi)控機制不完善還表現(xiàn)為業(yè)務(wù)開拓及內(nèi)控體系存在嚴重的偏差，尤其是那些新業(yè)務(wù)缺少必需的制度保證，存在很大的風(fēng)險;二、對所屬分支機構(gòu)管理力度不夠，對決策管理者缺少必要的監(jiān)管。在對分支機構(gòu)經(jīng)營的控制，通常是任務(wù)設(shè)定得多，對完成任務(wù)的過程檢查得少，一味追求短期經(jīng)營效果卻不重視經(jīng)營管理過程，造成銀行資產(chǎn)安全隱患的出現(xiàn)。此外，對于業(yè)務(wù)人員管控嚴格，對管理者的監(jiān)管力度卻很低，對掌握一定決策權(quán)的管理者約束不夠，內(nèi)控制度便失去了應(yīng)有的效力;三、內(nèi)控部門未能建立起應(yīng)有的權(quán)威性，內(nèi)控制度不容易落實。銀行內(nèi)部稽核體制仍舊亟待完善，審計資源配置效率不高，審計人員的素質(zhì)較差，稽審職能及權(quán)威性未能得到充分體現(xiàn)，內(nèi)部稽核部門也未能充分發(fā)揮其差錯防漏、控制風(fēng)險的作用。有據(jù)不依，一系列違章操作的情況十分明顯，比如說授權(quán)授信缺少對應(yīng)的管控，財務(wù)信息失真等內(nèi)容。
(二)國內(nèi)商業(yè)銀行金融風(fēng)險管理存在的問題
商業(yè)銀行目前主要面臨著人民銀行利率調(diào)整及存款準備金比率的政策風(fēng)險。特別是近些年來在規(guī)避風(fēng)險及盈利的雙重作用下，商業(yè)銀行把更多的資金投入到長期國債以及存放中央銀行作為備付金等形成無信用風(fēng)險的資產(chǎn)。以浦發(fā)行、民生銀行、招商銀行及深發(fā)展四家上市銀行為例，本世紀初期，各行長期國債投資和存放中央銀行款項兩項資產(chǎn)合計占各自總資產(chǎn)的四分之一左右;其中，四家銀行的長期國債投資比上年增長的幅度都很大。這樣做對規(guī)避信用風(fēng)險是絕對有效果的，這令不管是四大國有商業(yè)銀行還是新型商業(yè)銀行的不良貸款迅速減少，然而卻也造成了越來越嚴重的利率風(fēng)險。第一，從基本情勢以及決策管理者的政策取向而言，現(xiàn)階段的通貨緊縮不容易維持，若是今后通脹率超過2%，商業(yè)銀行持有的不少固定利率債券便會面臨虧損的風(fēng)險。與此同時，因為目前銀行間市場債券的主要持有人均為商業(yè)銀行，商業(yè)銀行基本不能防止長期國債投資的利率風(fēng)險。第二，商業(yè)銀行存放于人民銀行的超額準備金持續(xù)上升，2001年商業(yè)銀行超額準備金總額占全部存款的比重約為10%，截至2002年3月份有小幅度的上升。然而，商業(yè)銀行的超額儲備率越高，貨幣乘數(shù)越小，貨幣供應(yīng)量因此也越低，而這正是造成當(dāng)前通貨緊縮狀況的關(guān)鍵因素。所以說，在積極的貨幣政策呼聲越來越高漲的前提下，現(xiàn)階段減少存款備付金額度的可能性更高。對以上利率風(fēng)險特別是長期國債風(fēng)險，很多國內(nèi)的商業(yè)銀行不是缺乏認知，而是因為當(dāng)前的偏重規(guī)避信貸風(fēng)險的管理體系，加上對管理者業(yè)績考核制度，商業(yè)銀行依舊持有很多高利率風(fēng)險的資產(chǎn)。除此之外，像資本不足的問題、風(fēng)險承擔(dān)主體不明確、風(fēng)險定量管理滯后、缺少風(fēng)險管理工具、內(nèi)部評級體系不夠健全以及風(fēng)險管理人才匱乏等，都是我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理中出現(xiàn)的問題。
四、國內(nèi)商業(yè)銀行金融風(fēng)險管理的發(fā)展策略分析
(一)提高商業(yè)銀行的資本充足率
資本金作為一家銀行經(jīng)濟實力的象征，是銀行維持正常運轉(zhuǎn)所需的基本條件，足夠的運營資金如同一個緩沖器，能夠在發(fā)生危機之時有效化解虧損，抵消由于債務(wù)違約等導(dǎo)致的信貸損失，保障存款人及債權(quán)人的利益，提升銀行經(jīng)營的安全指數(shù)及債權(quán)人的信心。盡管上世紀末期財政部門發(fā)行了近3000億元的國債，目的是補充國有商業(yè)銀行的資本金，令其資本充足率達到規(guī)定要求，提高風(fēng)險抵御水平。然而，商業(yè)銀行的潛在風(fēng)險仍舊很大，所以商業(yè)銀行資本充足離不開政府長期的政策扶持。
(二)提升信貸資產(chǎn)的質(zhì)量
資產(chǎn)狀況的好壞直接影響到一家銀行經(jīng)營的成功與否。由于利差的減少以及信用風(fēng)險的增長，資產(chǎn)的多樣性、持續(xù)優(yōu)化信貸組合成為了提高資產(chǎn)質(zhì)量的關(guān)鍵形式之一。關(guān)于這一點，我們從以下三個方面做出詳細的論述：首先，按照地區(qū)劃分，參考國內(nèi)各個城市及地區(qū)制定的風(fēng)險系數(shù)，同時依照這一系數(shù)來確定各個城市及地區(qū)的存貸比，把資金集中存放于資信好、投資回報率更高、資金較為安全的地區(qū)。其次，依照行業(yè)進行劃分，預(yù)測各個領(lǐng)域發(fā)生風(fēng)險的可能性，把資金主要集中在電力、石油、交通、信息技術(shù)、新聞媒體等領(lǐng)域，另外在單一行業(yè)分布比例不能超過30%。第三，按照業(yè)務(wù)品種劃分，依照各種業(yè)務(wù)類型、、預(yù)測各業(yè)務(wù)品種的風(fēng)險系數(shù)，探究每種授信業(yè)務(wù)的風(fēng)險回報，優(yōu)先考慮低風(fēng)險業(yè)務(wù)品種，借助系統(tǒng)科學(xué)的信貸資產(chǎn)組合來獲取更好的投資回報。主動挖掘消費者信貸這一風(fēng)險較低、市場潛力巨大的行業(yè)潛能。
(三)構(gòu)建健全的銀行內(nèi)部風(fēng)險評級體制
世界金融學(xué)院把心得資本協(xié)議框架核心之一總結(jié)為內(nèi)部風(fēng)險評級體系，從風(fēng)險管理的實踐角度來講，這種界定非常合理。從發(fā)達國家全球性銀行的經(jīng)驗出發(fā)，內(nèi)部評級對于信用風(fēng)險管理的關(guān)鍵影響主要在下列幾項內(nèi)容：給金融工具價格的確定提供了重要依據(jù);其作為呆賬、壞賬提取以及資本配置的前提基礎(chǔ)，給客戶授信提供了有力依據(jù);給管理人員的風(fēng)險決策提供了有效參照。一個行之有效的內(nèi)部評級體系通常包含評級對象的界定、信用級別及評級手段、評級符號等因素，和先進的全球性銀行相比，國內(nèi)大部分商業(yè)銀行內(nèi)部評級不管是評級手段、評級效果，還是在評級組織等環(huán)節(jié)，均存在著不小的差距，這也在很大程度上束縛了內(nèi)部評級制度的作用。
(四)提高信息披露的力度
因為財務(wù)會計信息缺乏完整性、真實性等，國內(nèi)的銀行業(yè)在對信息進行披露的過程中，不論是其質(zhì)量還是數(shù)量方面，都無法滿足市場的需求，同時市場也同樣缺乏足夠的動力及資源來研究銀行的風(fēng)險狀況。所以說，關(guān)于信息披露的強化工作，不僅應(yīng)當(dāng)確定具體的銀行業(yè)所需定期、及時披露的材料，也必須引導(dǎo)市場強化對于銀行財務(wù)信息的分析，慢慢加強市場約束力。結(jié)束語綜上所述，由于全球金融形勢越來越復(fù)雜，商業(yè)銀行面臨著多樣性、綜合性的風(fēng)險，銀行經(jīng)營過程中風(fēng)險的不確定性持續(xù)加大。考慮到這樣一種形勢，強化國內(nèi)商業(yè)銀行的風(fēng)險管理是非常關(guān)鍵的，巴塞爾新資本協(xié)議作為風(fēng)險控制的基本原則，應(yīng)該為我國的商業(yè)銀行所參照，同時根據(jù)自身的實際情況制定相應(yīng)的風(fēng)險管理政策;此外，監(jiān)管部門的理念及手段也需要做出相應(yīng)的轉(zhuǎn)變，一同致力于金融領(lǐng)域的風(fēng)險管理。
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