有關保險的碩士論文

　　從二十世紀八十年代我國恢復保險業(yè)務至今,飛速發(fā)展的保險業(yè)積累了巨額保險資金。下文是學習啦小編為大家搜集整理的有關保險的碩士論文的內(nèi)容，歡迎大家閱讀參考!

　　有關保險的碩士論文篇1

　　淺談安鋼職工醫(yī)療保險改革的實踐

　　一、企業(yè)基本情況

　　安陽鋼鐵集團公司(以下簡稱安鋼或公司)位處河南省安陽市殷都區(qū)，歷經(jīng)50余年的建設與發(fā)展，現(xiàn)已成為集采礦選礦、煉焦燒結、鋼鐵冶煉、軋鋼及機械加工、冶金建筑、科研開發(fā)、信息技術、物流運輸、國際貿(mào)易等于一體，具有年產(chǎn)鋼1000萬噸綜合生產(chǎn)能力的特大型國有鋼鐵聯(lián)合企業(yè)，也是河南省最大鋼鐵生產(chǎn)企業(yè)。截至目前，安鋼共有員工5萬人，其中離退休人員近2萬人。2012年底，安鋼與市人社局鑒訂了《關于將安鋼內(nèi)部醫(yī)改并入安陽市基本醫(yī)療保險統(tǒng)籌管理協(xié)議書》，從2013年1月1日起安鋼醫(yī)療保險正式納入市政府統(tǒng)籌管理，結束了長達12年的內(nèi)部封閉運行模式。

　　二、內(nèi)部封閉運行簡述

　　安鋼于2000年1月1日起，經(jīng)公司職工代表大會表決同意，參照安陽市屬地醫(yī)療保險政策，建立起安鋼內(nèi)部基本醫(yī)療保險制度并貫徹實施市人民政府下發(fā)各項有關醫(yī)保規(guī)定。在內(nèi)部封閉運行12年里，安鋼根據(jù)市政府醫(yī)療保險規(guī)定不斷調(diào)整完善企業(yè)內(nèi)部醫(yī)保規(guī)章制度，建立起單位內(nèi)部統(tǒng)籌基金和職工個人賬戶相結合，實行單位和職工共同繳費的辦法。同時，安鋼每年按照市大病救助規(guī)定標準由單位統(tǒng)一代繳建立起企業(yè)內(nèi)部運行的大病救助保險基金。醫(yī)療保險和大病救助基金實行?？顚Ｓ?，由公司人力資源管理部、公共事業(yè)部和職工醫(yī)院三方相互監(jiān)督，按照醫(yī)保規(guī)定簽字報銷。

　　醫(yī)療保險制度建立是我國社會保障體系中的重要組成部分，關系到安鋼每位職工切身利益和企業(yè)穩(wěn)定發(fā)展。為此，在安鋼內(nèi)部醫(yī)療保險改革推進各個發(fā)展階段，公司十分注重職工思想動態(tài)，做好醫(yī)療和生育保險納入市統(tǒng)籌相關政策和工作程序的宣傳。通過電視臺、安鋼報、生活區(qū)張貼等多種形式進行政策宣傳和教育，以便廣大職工理解和支持。及時轉發(fā)上級文件，建立完備一整套行之有效的具體實操規(guī)程辦法，確保職工就醫(yī)的順利及享受各項醫(yī)療生育保險的各項待遇。

　　同時注重及時研究解決不斷出現(xiàn)的新情況、新問題，結合企業(yè)實際制定下發(fā)配套規(guī)章制度，將醫(yī)療保險制度改革不斷推向深入，確保了企業(yè)內(nèi)部醫(yī)療保險制度平穩(wěn)、健康、有序運行。做好醫(yī)療、生育保險并入市級統(tǒng)籌后政策的宣傳及貫徹落實工作，及時轉發(fā)上級文件，建立完備一整套行之有效的具體實操規(guī)程辦法，確保職工就醫(yī)的順利及享受各項醫(yī)療生育保險的待遇。

　　三、職工醫(yī)療保險納入社會統(tǒng)籌管理后的優(yōu)點

　　從2013年1月1日起安鋼醫(yī)療保險正式納入市政府統(tǒng)籌管理，截止目前安鋼醫(yī)療保險納入市統(tǒng)籌管理健康運行已有兩年多的時間，在市醫(yī)保中心大力支持和幫助下，安鋼不斷理順就醫(yī)、轉院、報銷等管理手續(xù)，全力為廣大職工作好政策宣傳和熱情服務，起到了很好的中間紐帶作用。同時，積極配合市人社局采集了5萬余名職工社會保障卡信息，建立醫(yī)療保險基礎數(shù)據(jù)庫信息及信息完善工作。進一步完善移交并網(wǎng)的數(shù)據(jù)庫信息，對沒有提交二代身份證的職工，加強政策的宣傳力度，繼續(xù)督促提交，保障職工正確建立個人醫(yī)保賬戶。對重慢病移交、異地定居人員就醫(yī)備案登記審核并建庫的相關工作，確保并軌后重慢病和異地定居人員就醫(yī)及結算制度的完善。

　　發(fā)放職工社會保障卡(是集職工養(yǎng)老、職工醫(yī)療、生育保險、工傷保險等一體的社會保險卡)，社會保障卡是由河南省人力資源和社會保障廳統(tǒng)一規(guī)劃、分批制作的一種新型卡，每批社?？ㄖ谱魍戤吅?，及時起草下發(fā)了《關于發(fā)放安鋼職工社會保障卡的通知》，組織各單位快速發(fā)放，并要求為廣大職工做好解釋工作。同時，通過公司內(nèi)網(wǎng)、安鋼報和安鋼生活區(qū)張貼紙等方式對卡密碼分類設置、使用功能等進行了宣傳，并對機關處室、生活公司、附企公司、爐料公司、煉鐵廠等提供現(xiàn)場服務，集中修改服務密碼和交易密碼。截止目前，共有4.34萬余張社會保障卡按時完成了發(fā)放，及時滿足了職工門診就醫(yī)需求。過去兩年，安鋼不斷加強與市醫(yī)療保險中心溝通，及時妥善解決工作中出現(xiàn)的問題和遺留難題，逐步嶄露出一些便利和優(yōu)點，具體如下：

　　1.職工在本地就醫(yī)選擇定點醫(yī)院范圍更大，就醫(yī)更便捷。

　　在安鋼醫(yī)保內(nèi)部管理時，定點醫(yī)院主要集中在公司內(nèi)部職工醫(yī)院，若職工患有眼科、婦科、惡性腫瘤等方面的疑難雜癥時，要到市眼科醫(yī)院、市婦幼保健院、市腫瘤醫(yī)院住院就醫(yī)，需安鋼外診專家小組審批后才能前往就醫(yī)，為職工到市管醫(yī)院就醫(yī)造成很多困難。醫(yī)療保險納入市統(tǒng)籌管理后，職工可以自由選擇安陽市所有定點醫(yī)院，大大簡化了就醫(yī)程序，極大方便職工就診治病。尤其是近幾年隨著房地產(chǎn)市場開放，職工購買住房也遍布安陽市各地區(qū)，醫(yī)保統(tǒng)籌前市區(qū)居住職工有病必須返回安鋼職工醫(yī)院就醫(yī)，額外增加交通時間，導致職工意見很大。醫(yī)保統(tǒng)籌后，市區(qū)居住職工有病就可就近住院，大大方便這部分職工就醫(yī)需求。

　　2.職工本地住院報銷系統(tǒng)直接結算，有效減輕經(jīng)濟負擔。

　　在安鋼醫(yī)保內(nèi)部管理時，職工住院需個人先墊付全部醫(yī)療費用，出院后憑有關部門審核后才能報銷結算，審核程序較復雜，最快也需一個月左右，占用職工資金較多，尤其是對大病和生活困難職工，更是雪上加霜。醫(yī)療保險納入市統(tǒng)籌管理后，在本地定點醫(yī)院就醫(yī)，住院期間只需繳納醫(yī)療總費40%作為押金，不需繳納全部住院費用，出院時由定點醫(yī)院系統(tǒng)直接報銷結算，大大減輕了職工經(jīng)濟負擔。已發(fā)放到職工手中，有效滿足了職工門診刷卡用藥需求。

　　3.職工憑借社會保障卡可就近購藥。

　　在安鋼醫(yī)保內(nèi)部管理時，發(fā)放職工醫(yī)療保險卡內(nèi)部運行，僅限公司職工醫(yī)院使用，職工購藥只能選擇安鋼職工醫(yī)院，不能自由選擇市場藥店，職工意見較大。醫(yī)療保險納入市統(tǒng)籌管理后，發(fā)放的社會保障卡是由國家人社部統(tǒng)一規(guī)劃、省人社廳集中制作的，全市定點醫(yī)院藥店聯(lián)網(wǎng)互通，職工購藥方便，選擇門診購藥范圍廣，可到定點醫(yī)院，也可到定點藥店，大大方便了職工小病就醫(yī)的需求，受到了廣大職工普遍歡迎。

　　4.大大降低公司大病救助經(jīng)費支出。

　　在安鋼醫(yī)保內(nèi)部管理時，職工大病救助醫(yī)療費用年年超支，由于公司內(nèi)部職工醫(yī)院就醫(yī)條件和水平限制，導致很多大病轉院至北京、天津等大城市就醫(yī)，醫(yī)療費用昂貴，監(jiān)管不便利，致使大病救助醫(yī)療費用超支。醫(yī)療保險納入市統(tǒng)籌管理后，大病救助由市醫(yī)療保險中心統(tǒng)一委托保險公司承保，既有效保障職工大病救助所需，又能為公司節(jié)約大病醫(yī)療救助經(jīng)費超額支出。據(jù)統(tǒng)計，大病救助保險納入市統(tǒng)籌管理后與企業(yè)內(nèi)部運行相比，安鋼每個繳費年度減少支出610萬元，其中企業(yè)按職工個人應繳納保險費提取基金400萬元按政策由個人負擔，報銷費用超支210萬元由保險公司承擔。

　　5.基本醫(yī)療管理人員人工成本得到有效降低。

　　安鋼職工醫(yī)療保險納入市統(tǒng)籌管理前，安鋼從事醫(yī)改政策制定、組織實施及相關服務的職能部室有勞動人事部、公共事業(yè)部、職工總醫(yī)院、財務部、永通公司職工醫(yī)院、爐料公司職工醫(yī)院共6家單位，直接從事醫(yī)療保險服務人員多達25人。納入安陽市醫(yī)療統(tǒng)籌后，安鋼從事醫(yī)療服務的單位縮減至3家，直接從事醫(yī)療管理服務的人員12人，統(tǒng)籌后與統(tǒng)籌前相比人員減少了13人，按照安鋼年人均收入5萬元計算，年節(jié)約人工成本費用65萬元。

　　四、意見和建議

　　安鋼是1958年建廠的老國有企業(yè)，離退休人員多，分布廣，住所遍布全國各地，需要異地就醫(yī)的人員每年有3000人。目前醫(yī)療保險尚未實現(xiàn)省級和全國統(tǒng)籌，這部分離退休人員一方面對本地醫(yī)保政策了解不及時，另一方面由于路途遙遠，來往辦理住院備案手續(xù)不及時，出院后報銷醫(yī)療費時間等待時間較長，增加異地定居人員辦理醫(yī)保手續(xù)的困難和負擔。制定醫(yī)保政策時建議能適當考慮異地長期居住離退休人員就醫(yī)困難，簡化住院備案手續(xù);或先住院就醫(yī)，出院結算后再提交有關報銷手續(xù)，切實有效解決其就醫(yī)困難。

　　安鋼職工基本醫(yī)療保險納入市政府社會化管理可謂大勢所趨，順應社會主義市場經(jīng)濟發(fā)展潮流。我們堅信：市政府有專門醫(yī)療保險管理機構和專業(yè)管理人員，有配套完善的規(guī)章制度和監(jiān)管體系，有強大醫(yī)?；鸸芾砗蠖?，切實能維護好廣大職工合法的社會保險利益，把每一份基金都能用到急需救治職工身上，取之于民，用之于民。

　　有關保險的碩士論文篇2

　　淺談保險業(yè)“高保低賠”的法律

　　一、保險業(yè)的發(fā)展

　　保險活動最早出現(xiàn)在海運當中，17世紀初，商人為了轉嫁海運中風浪、海盜等風險，開創(chuàng)了海上保險業(yè)務(maritime insurance)。19世紀初，保險進入中國，經(jīng)歷了200多年的發(fā)展，保險業(yè)務從最初的海上保險擴展到火災保險、人壽保險、責任保險、信用保證保險等險種。

　　保險業(yè)務開始進入普通民眾生活時是不被接受的，“賣保險”被認為是搞傳銷、詐騙、咒人等，隨著經(jīng)濟水平的提高和民眾對保險業(yè)認識的深入，給孩子買一份教育保險，給愛車買一份車輛損失險逐漸成為生活中不可或缺的一部分。近年來，保險市場主體數(shù)量呈上升趨勢，打破了保險行業(yè)一家獨大的局面，保險行業(yè)不再壟斷，公平競爭已經(jīng)形成?，F(xiàn)在我們習慣把保險分為財產(chǎn)保險和人身保險，貼近我們生活的主要有養(yǎng)老保險、車輛損失險、交強險等。趨于成熟的保險業(yè)在民眾的日常生活中扮演的角色越來越重要，但是保險中仍然存在一些問題。

　　二、“高保低賠”的解讀

　　雖然保險業(yè)逐漸成熟，逐漸市場化，但是保險活動仍然存在很多問題，如財產(chǎn)損失險中“高保低賠”的問題仍然困擾著被保險主體。下面，以車輛損失險為例，探析保險活動中的“高保低賠”問題。

　　高保低賠，指投保人在投保時按照新品購置價投保并繳納相應保險費，而發(fā)生保險事故后，保險人只同意在財產(chǎn)發(fā)生保險事故時的實際價值為限進行賠償。通俗來講，就是按高限額保險金繳納保險費，只能得到低限額的保險金。這種現(xiàn)象幾乎存在于所有的保險公司，在貨運車輛中表現(xiàn)的尤為突出。多數(shù)擁有貨運車輛的民事主體均為自己所有的車輛投保了車輛損失險，然而，車輛發(fā)生保險事故后并不能得到期望的賠付。這里的“低賠”是相對于“高保”來講的，“低賠”本身并不造成不公平，也不違反法律規(guī)定，“低賠”是保險損失補償原則的外在體現(xiàn)。造成不公平的主要的矛盾在于“高保”。

　　“高保低賠”由來已久，無論新品還是舊物，投保時一律以新品購置價作為保險金額，并繳納相應保險費。2009年出臺的《保險法》已明確禁止保險金額超過保險價值的保險行為，然而，《保險法》實施近七年的今天，高保低賠的問題仍未得到有效解決，是我們的法律真的有漏洞，還是保險業(yè)自身的問題?

　　三、“高保”現(xiàn)象存在的原因

　　(一)保險行業(yè)不夠規(guī)范，主要是保險機構追求高利潤的性質(zhì)使然。超額保險是法律不允許的，超出保險價值的部分無效，保險人應當退還相應的保險費。保險機構超額承保，應受到監(jiān)管部門的處罰。

　　(二)投保人對高限額保險金的期望。保險業(yè)是經(jīng)濟高度發(fā)展的產(chǎn)物，具有高度的技術性和專業(yè)性，一般情況下投保人根本無法完全理解保險合同的全部條款。本著樸素的認識，認為投保高限額的保險自然會得到高限額的保障，投保人這樣的期望間接促成了“高保”的猖獗。

　　(三)保險監(jiān)管機構監(jiān)管力度不夠。我國保險法第五十五條第三款明確規(guī)定“保險金額不得超過保險價值”，保險公司存在“高保”現(xiàn)象而不會受到任何處罰，是監(jiān)管機構監(jiān)督不力。雖對保險業(yè)務進行監(jiān)督不論是技術上還是業(yè)務數(shù)量上均有很高的難度，但是監(jiān)管部門可以采取對保險單和保險條款做進一步的規(guī)范化指導，對超額保險進行處罰等措施?？傊?，監(jiān)管部門還需加強工作力度，使保險業(yè)健康發(fā)展。

　　四、保險公司的理由

　　對于“高保”，保險機構給出的理由是這樣的：車輛發(fā)生保險事故造成部分損失后，修復車輛必然使用新的配件。投保人若按車輛的實際價值投保，而保險公司理賠時以新配件的價值進行賠償，這樣就會使被保險人因保險而獲利，也就違背了保險的損失補償原則。且根據(jù)《保險法》第五十五條第一款的規(guī)定，投保業(yè)務雙方可以約定保險標的價值，投保人愿意按照新車購置價投保并無不妥。所以雙方約定以新車購置價確定保險價值是公平的。

　　這種說法很難站住腳。損失補償原則指保險賠償?shù)氖潜槐ｋU人因保險標的發(fā)生保險事故遭受損失而失去的經(jīng)濟利益，而不能因保險賠償獲得額外的利益。更換新配件的費用是被保險人因保險事故發(fā)生，對損壞的車輛進行修復而必然會發(fā)生的經(jīng)濟損失，不會導致被保險人獲得額外的利益。

　　另外，約定保險標的價值僅出現(xiàn)在定值保險中，在保險標的價值難以確定的情況下才可能發(fā)生，大多財產(chǎn)的價值比較容易確定，不采用定值保險。此種說法不能成立。

　　五、法律對高保低賠的評價

　　《保險法》第五十五條第三款規(guī)定：“保險金額不得超過保險價值。超過保險價值的，超過部分無效，保險人應當退還相應的保險費。”此項規(guī)定已經(jīng)對超額保險作出否定評價，保險合同雙方不得以任何理由違反此規(guī)定。但是現(xiàn)實中存在大量超額保險的現(xiàn)象，在保險公司提供的保險條款中明確約定了投保人可以以新品購置價投保并約定了超額保險的理賠方式，但依據(jù)保險條款的約定，不論保險標的發(fā)生部分損失還是全部損失，保險人均以保險標的實際價值為限予以賠償。這種做法實際上是加重了投保人的義務――超額繳納保險費，根據(jù)《保險法》第十九條的規(guī)定，此類條款當屬無效。保險公司肯定也未就此項減輕自身義務的條款向投保人作出明確解釋，否則投保人怎么會同意超額投保?

　　六、深入分析

　　財產(chǎn)保險中大多采用不定值保險，不定值保險是指投保時雙方只約定保險金額，并不對保險標的價值進行確定，待保險事故發(fā)生后對保險標的進行估損。

　　與不定值保險相對，定值保險指雙方采用約定的方式確定保險價值，主要適用于古玩、名人字畫、船舶貨運等價值難以確定標的，這些標的價值受時間、地點的變動影響較大，適用范圍較窄。

　　不定值保險應用于保險標的損失容易確定，不需要雙方約定即可確定保險標的價值的情況。車輛損失險是不定值保險，投保時雙方均對保險價值有明確的認識，因一般財產(chǎn)的價值可以由同類財產(chǎn)的市場價格或重置成本減折舊的方法來確定。在這樣雙方在明知標的實際價值的情況下，以明顯超出實際價值的數(shù)額作為保險金額，屬超額保險的范疇，是法律明確禁止的，雙方均應負擔法律責任。

　　在實務中，因“高保低賠”發(fā)生糾紛訴諸法院或仲裁機構的，大多是車輛發(fā)生部分損失，且損失過大超過保險標的實際價值。對于此類損失，保險公司一般主張推定車輛全損，按照車輛實際價值予以賠償并退還因超額承保收取的保險費。

　　法院或仲裁機構一般采用實際損失補償?shù)脑瓌t進行裁判。即，如果車輛所有人已將車輛維修完畢則按實際修車費用作為實際損失的標準，由保險公司在保險金額范圍內(nèi)進行賠償;如果車輛所有人未修復車輛，且經(jīng)評估車輛損失已超過車輛的實際價值，則推定車輛全損，由保險公司在車輛實際價值內(nèi)進行賠償。此種裁判方式，兼顧了對被保險人的實際損失的補償和合同雙方約定的效力，可以說在保險條款不規(guī)范的現(xiàn)在起到了最大的公平公正的作用。但是公平、當事人意思自治及法律規(guī)定三者不能得到統(tǒng)一，“高保低賠”問題依然未能解決。

　　七、結語

　　《保險法》生效已近七年，保險公司提供的格式條款中仍有明顯違背法律的約定，這是對法律的藐視，應當由法律對此種行為作出懲罰性的否定評價。若能輔之以行政指導，保險業(yè)才能得到更好的發(fā)展環(huán)境，從而為民眾的生產(chǎn)、生活保駕護航!