與保險風險有關(guān)的論文

　　風險理論是保險精算學一個重要的研究主題,其核心問題就是破產(chǎn)理論,由于其在風險管理中廣泛的應(yīng)用價值近年來受到人們的廣泛關(guān)注。下文是學習啦小編為大家搜集整理的與保險風險有關(guān)的論文的內(nèi)容，歡迎大家閱讀參考!

　　與保險風險有關(guān)的論文篇1

　　淺析保險公司風險管理與控制

　　摘要： 本文首先闡述了保險公司風險管理的內(nèi)容，其次，分析了我國保險公司風險管理現(xiàn)狀。同時，從細化責任，全員參與;設(shè)立保險公司全面風險管理機構(gòu);提高客戶信用評級管理水平;利用SAS助力保險公司加強風險管理等方面就如何有效加強保險公司風險管理與控制進行了深入的探討，具有一定的參考價值。

　　關(guān)鍵詞： 保險公司;風險管理;控制

　　0 引言

　　加強風險管理是保險行業(yè)的發(fā)展基石。保險行業(yè)只有加強自身風險管理與控制，以穩(wěn)健的形象示人，才能向客戶傳遞信心，行業(yè)才能持續(xù)發(fā)展。加強風險管理是與控制公司的戰(zhàn)略保證，設(shè)計合理、運行有效的風險管理是保險公司的管理者和董事會實現(xiàn)公司目標的保證[1]。

　　1 保險公司風險管理的內(nèi)容

　　保險公司風險管理的主要作用就在于最大程度地降低保險公司所存在的風險，實現(xiàn)風險成本最小化、而企業(yè)價值最大化，包括了對風險的控制、衡量、識別的技術(shù)方法[2]。

　　保險公司的風險管理主要包括風險衡量、風險分析和風險識別這幾個方面。其中，風險識別最為關(guān)鍵，應(yīng)該仔細研究，從危險因素、危害、受損標的、風險源幾個方面入手。

　　第一，有效地識別風險標的，能夠快速判斷出保險公司的主要受損標的內(nèi)容，看是人力資本還是金融資產(chǎn)受到損失。

　　第二，有效地識別風險源，能夠?qū)ΡｋU公司目前所遇到的外部環(huán)境風險(也稱非保險風險)進行有效分析，這些風險是風險管理的重要組成部分，一般包括金融環(huán)境風險、政治環(huán)境風險、經(jīng)濟環(huán)境風險、物質(zhì)環(huán)境風險、法律環(huán)境風險、社會環(huán)境風險等方面[3]。

　　第三，如果不有效控制這些風險，那么對于保險企業(yè)而言會有很大危害，甚至可能造成保險公司破產(chǎn)。因此，有效地識別這些風險可能對保險公司造成的損失，能夠有效明確保險公司的投資風險、理賠風險、定價風險、承保風險、銷售風險與危害之間的關(guān)系。

　　第四，保險公司可以結(jié)合企業(yè)的自身情況及保險經(jīng)營的各個相關(guān)因素，來有效分析危險因素。理賠風險來自于保險理賠的時候，主要是在通融賠付、理賠人員素質(zhì)、委托理賠代理人、審核單證、確定賠償金額和責任這幾個方面出現(xiàn)損失。承保風險來自于被保險人的道德風險和逆向選擇，從目前的發(fā)展趨勢來看，承保風險日益嚴重。

　　投資風險來自于在投資的過程中違背保險資金運用原則，沒有體現(xiàn)出保險資金的收益性、流動性和安全性。定價風險來自于在實際操作過程中，因為人為因素的影響，違背了合理預(yù)期利潤的保險定價原則，保險公司完全無利可圖，甚至還有可能虧本。而對于保險公司而言，銷售風險的內(nèi)部經(jīng)營影響不大[4]。

　　2 我國保險公司風險管理現(xiàn)狀分析

　　2.1 財產(chǎn)保險公司風險管理現(xiàn)狀

　　2.1.1 對于我國財產(chǎn)保險公司而言，規(guī)模發(fā)展過快、保費增長過快等導(dǎo)致表外風險嚴重，這主要是因為很多基層財產(chǎn)保險公司普遍存在輕效益重規(guī)模、輕管理重業(yè)務(wù)的錯誤思想，公司領(lǐng)導(dǎo)為了追求最大業(yè)績，而不采取行之有效的風險控制措施;而業(yè)務(wù)員為了提高薪酬，沒有風險管理與控制的意識，普遍缺乏效益觀念和風險意識[5]。

　　2.1.2 我國很多財產(chǎn)保險公司目前還沒有建立完善的核保核賠制度，這樣一來，就導(dǎo)致承保理賠風險日益表現(xiàn)。主要表現(xiàn)在：沒有嚴格執(zhí)行《保險法》的監(jiān)管規(guī)定，擅自承保定損理賠、違規(guī)支付手續(xù)費的現(xiàn)象屢見不鮮;時有發(fā)生盲目簽單承保、違反承保實務(wù)規(guī)范要求的現(xiàn)象;保險理賠人員業(yè)務(wù)素質(zhì)和職業(yè)道德還有待提升。

　　2.1.3 我國財產(chǎn)保險公司資產(chǎn)總量雖然高速增長，但是增長方式原始，含有大量泡沫，結(jié)構(gòu)不合理，高效益資產(chǎn)比例較小，資產(chǎn)風險日益突出。與此同時，資金結(jié)構(gòu)風險也較大，這是由于資產(chǎn)結(jié)構(gòu)配置不合理，尤其是經(jīng)營機構(gòu)設(shè)置，此外，經(jīng)營機制不規(guī)范，缺乏科學的調(diào)研論證和明確的資產(chǎn)負債管理目標，這些因素都導(dǎo)致財產(chǎn)保險公司機會成本嚴重浪費。

　　2.1.4 我國財產(chǎn)保險公司信用方面存在很大的風險，主要是由于單證領(lǐng)用管理混亂，缺乏保險知識、應(yīng)收保費日益增多等原因造成。

　　2.2 人壽保險公司風險管理現(xiàn)狀

　　2.2.1 許多人壽保險公司投資風險日益突出，普遍存在償付能力不足的問題，這主要是因為保險資金運用渠道不多，較為狹窄，違規(guī)資金運用情況嚴重，歷史形成呆賬嚴重。

　　2.2.2 許多人壽保險公司都存在著承保風險突出、業(yè)務(wù)核保不完善的問題，主要是由于道德風險日益嚴重，核保人員素質(zhì)較差，核保管理不完善，核保制度不健全，核保隊伍建設(shè)不足。

　　2.2.3 一些人壽保險公司定價風險較為嚴重，主要體現(xiàn)在不結(jié)合實際情況，費率管理高度統(tǒng)一，費率審批手續(xù)繁瑣，費率厘訂過于標準化，惡性削價現(xiàn)象較為嚴重，這樣一來，嚴重地不適應(yīng)市場變化和業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，不利于保險公司實現(xiàn)專業(yè)化經(jīng)營。

　　2.2.4 基本所有的人壽保險公司都會長期存在利差損風險，主要是因為在短時間內(nèi)，經(jīng)營體制上的弊端，盲目追求業(yè)務(wù)規(guī)模之類的問題難以糾正。

　　3 如何有效加強保險公司風險管理與控制

　　3.1 保險公司風險管理中應(yīng)用VaR方法 VaR方法，又稱風險價值法，是一種新近出現(xiàn)的金融風險管理工具。目前，已成為一種常用的市場風險度量技術(shù)。我們以VaR方法應(yīng)用于保險公司的資產(chǎn)風險管理為例，VaR可以給出特定持有期內(nèi)一定置信水平下資產(chǎn)組合面臨的最大損失，有效地描述資產(chǎn)組合的整體市場風險狀況。保險公司可用VaR方法來評估和管理個別資產(chǎn)或資產(chǎn)組合的市場風險。

　　但是，在實際投資決策中，僅僅掌握了資產(chǎn)組合的整體風險狀況是遠遠不夠的，資產(chǎn)組合的管理者還必須了解構(gòu)成組合的每一項資產(chǎn)及其相應(yīng)調(diào)整、變化對整體風險的影響。因此引入邊際VaR、成分VaR和增量VaR的概念和計算方法。

　　邊際VaR(M-VaR)。邊際VaR反映了組合VaR對組合中某一資產(chǎn)頭寸變化的靈敏性。

　　M-VaR■=■

　　其中，Wi表示組合中資產(chǎn)I的權(quán)重。

　　成份VaR(C-VaR)。投資組合VaR可表示為組合的各資產(chǎn)成分VaR之和，成分VaR反映了組合中各資產(chǎn)對組合VaR的貢獻大小。

　　VaR=■C-VaR■

　　增量VaR(I-VaR)。增量VaR表示當組合增加某項資產(chǎn)時所帶來的組合VaR變化。

　　I-VaR=■■ ·W■=M-VaR■■·W■

　　其中P′為包括資產(chǎn)N的投資組合。

　　3.2 細化責任，全員參與 突出“責、權(quán)、利”的有機結(jié)合，通過目標任務(wù)的層層分解落實，形成了橫向到邊、縱向到底的責任體系。在年初將保險公司可能出現(xiàn)風險的指標任務(wù)分解到位，形成人人頭上有指標、每個崗位有責任、層層考核有目標的工作機制。制定出臺了一整套切實可行的管理方案和制度，明確各單位、各部門乃至每一名員工的職責權(quán)利關(guān)系，明晰各自的權(quán)限空間和責任區(qū)域。

　　3.3 設(shè)立保險公司全面風險管理機構(gòu) 該機構(gòu)由保險公司最高管理層直接領(lǐng)導(dǎo)，直接對董事會負責，機構(gòu)成員應(yīng)當具備足夠的保險經(jīng)營風險控制、評估和識別之類的經(jīng)驗和知識，熟悉保險公司管理流程及業(yè)務(wù)知識。全面風險管理機構(gòu)的作用就在于在公司全面實施全面風險管理策略，制定公司風險管理目標及相應(yīng)的規(guī)章制度，定期考察公司的經(jīng)營風險狀況，及時出具風險評估報告以供保險公司董事會抉擇參考。諸如某保險公司緊緊圍繞 “發(fā)展與調(diào)整”兩條主線，以風險管理職能轉(zhuǎn)型為重點，積極發(fā)揮全面風險管理體系效能，進一步加強了全面風險管理制度建設(shè)工作。

　　3.4 提高客戶信用評級管理水平 保險公司應(yīng)該從完善客戶內(nèi)部評級分析風險報告制度、規(guī)范監(jiān)測報告流程、加強培訓(xùn)等工作入手，不斷強化措施，推動了客戶信用評級管理工作的開展。

　　第一，完善客戶內(nèi)部評級分析風險報告制度。保險公司應(yīng)該建立起基于客戶內(nèi)部評級結(jié)果的風險分析報告機制，并以此完善風險報告制度。在信用評分吻合度分析的基礎(chǔ)上，積極利用客戶內(nèi)部評級成果，對客戶風險狀況、客戶內(nèi)部評級過程中存在的問題等進行專題分析與報告。

　　第二，規(guī)范監(jiān)測報告流程。對多次評分貸款，認真實施監(jiān)測，及時通知基層保險公司，要求基層保險公司就對多次評分形成的原因、該保費基本情況、采取的風險管理舉措報公司風險管理部。收到書面報告后，經(jīng)核實屬于正常調(diào)整范圍之類的，不予處罰;屬于以提高信用評分為目的的人為修改客戶資料和人為試算評分模型的，要落實責任人，根據(jù)《員工違規(guī)行為處理暫行規(guī)定》給予相應(yīng)處罰。

　　第三，加強員工培訓(xùn)工作。應(yīng)該加強員工業(yè)務(wù)知識的學習和培訓(xùn)，通過現(xiàn)場和視頻等培訓(xùn)形式，開展零操作培訓(xùn)，提高保險業(yè)務(wù)管理前、中、后臺人員的認知水平，確保各級管理層和相關(guān)業(yè)務(wù)人員都能正確理解客戶評級的實質(zhì)含義和應(yīng)用原理，為推進成果應(yīng)用打下了堅實基礎(chǔ)。

　　3.5 利用SAS助力保險公司加強風險管理 當前肆虐全球的金融危機將保險公司對企業(yè)風險管理戰(zhàn)略的需求提到一個新的高度。因此，諸如S&P、Moody's和AM Best這樣的評級機構(gòu)都在建議保險公司實施企業(yè)風險管理方法，確定最佳的費率標準。商業(yè)分析領(lǐng)袖SAS計劃通過推出最新版本的SAS保險智能架構(gòu)來幫助保險公司滿足對這些風險進行管理的需求。

　　保險的基本概念是風險，然而只有很少的保險公司擁有企業(yè)風險管理戰(zhàn)略，Solvency II和最近的金融危機使保險公司對實施風險管理解決方案的需求進一步提高。為了確保這些系統(tǒng)的成功，數(shù)據(jù)是關(guān)鍵，因此，實施企業(yè)數(shù)據(jù)管理平臺自然非常重要。SAS保險智能架構(gòu)能夠幫助保險公司從運作應(yīng)用中收集數(shù)據(jù)，然后對數(shù)據(jù)進行轉(zhuǎn)換和清理，讓用戶通過這些數(shù)據(jù)更好地了解自己的企業(yè)問題。通過SAS商業(yè)智能解決方案，保險公司可以提高數(shù)據(jù)的透明度，將相關(guān)的信息提供給保險公司高層管理人員和法規(guī)監(jiān)管機構(gòu)。SAS風險管理解決方案能夠幫助保險公司化解信用風險、市場風險和操作風險，以及保險精算風險和整個企業(yè)范圍的風險。

　　參考文獻：

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　　[5]謝文武，宋建慧.保險公司風險管理研究[J].保險職業(yè)學院學報，2000，(05)：104-107.

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