金融學(xué)論文范文

　　　現(xiàn)代金融學(xué)的發(fā)展趨勢和當今社會應(yīng)用型人才的需求缺口表明,金融學(xué)專業(yè)不但要具備扎實的理論功底,同時也需要過硬的實踐操作能力。下文是學(xué)習(xí)啦小編為大家搜集整理的關(guān)于金融學(xué)論文范文的內(nèi)容，歡迎大家閱讀參考!

　　金融學(xué)論文范文篇1

　　議農(nóng)村中小金融操作風(fēng)險監(jiān)測預(yù)警機制的構(gòu)建

　　國內(nèi)外銀行業(yè)歷史上曾發(fā)生過多起因操作風(fēng)險導(dǎo)致銀行破產(chǎn)的風(fēng)險事件，操作風(fēng)險是銀行面臨最重要的風(fēng)險之一。國內(nèi)大部分農(nóng)村中小金融機構(gòu)風(fēng)險管理的重心仍放在信用風(fēng)險上，操作風(fēng)險的管理水平落后，大多是發(fā)生操作風(fēng)險事件后采取突擊檢查、查找漏洞、整改、處理有關(guān)責(zé)任人等亡羊補牢的補救方式，缺乏有效的事前防范和事中控制，對易發(fā)生操作風(fēng)險的環(huán)節(jié)、崗位缺乏有效的防范措施。近年來，隨著國內(nèi)外經(jīng)濟金融形勢日趨復(fù)雜，農(nóng)村中小金融機構(gòu)的業(yè)務(wù)規(guī)模不斷增大，產(chǎn)品和業(yè)務(wù)品種不斷增多，操作風(fēng)險也進入高發(fā)階段，因此，中小農(nóng)村金融機構(gòu)勢必構(gòu)建操作風(fēng)險監(jiān)測預(yù)警機制，以促進操作風(fēng)險管理由事后處理向事前預(yù)防、事中控制轉(zhuǎn)變，特別是加強對低頻率、高風(fēng)險強度的操作風(fēng)險的防范，實現(xiàn)農(nóng)村中小金融機構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展。

　　一、農(nóng)村中小金融機構(gòu)操作風(fēng)險的主要表現(xiàn)形式

　　根據(jù)巴塞爾新資本協(xié)議的定義，操作風(fēng)險是由不完善或失靈的內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)和外部事件導(dǎo)致的風(fēng)險。農(nóng)村中小金融機構(gòu)操作風(fēng)險發(fā)生的重點領(lǐng)域和易發(fā)環(huán)節(jié)主要有以下幾個方面：一是存款及柜面業(yè)務(wù)，如員工監(jiān)守自盜、侵吞或挪用客戶資金;員工違規(guī)出借賬戶或違規(guī)資金往來;偽造變造憑證影像資料;拆分交易、化整為零逃避監(jiān)管和授權(quán)控制;違規(guī)代客戶辦理業(yè)務(wù);辦理銀行卡未落實“親訪親簽”;重空、印鑒卡、信息系統(tǒng)用戶名和密碼管理不善;表間代理、欺詐等等。二是信貸業(yè)務(wù)，如信貸崗位設(shè)置未實現(xiàn)責(zé)任分離和制約;貸款審批的權(quán)利尋租和道德風(fēng)險;貸前調(diào)查不盡職、貸時審查不到位、放款條件未落實、貸后檢查流于形式;法律文件缺乏完整性和合法性;違規(guī)違法放貸;對擔(dān)保缺乏有效控制;貸款期限不合理;貸款集中度過高;催收不及時等等。三是會計業(yè)務(wù)，如會計崗位設(shè)置未實現(xiàn)責(zé)任分離和制約;超權(quán)限引發(fā)的風(fēng)險;對賬制度執(zhí)行不到位。四是資金業(yè)務(wù)，資金業(yè)務(wù)崗位設(shè)置未實現(xiàn)前、中、后臺分離;交易員越權(quán)操作、欺詐及違規(guī)操作;授信授權(quán)不合理;交易頭寸管理不善;極端情況應(yīng)對不當。五是中間業(yè)務(wù)，如代理資金被擠占挪用;代理銷售的不當行為;銀行卡發(fā)卡管理不當。

　　二、構(gòu)建操作風(fēng)險監(jiān)測預(yù)警機制的主要內(nèi)容

　　完善的操作風(fēng)險監(jiān)測機制應(yīng)包括以下幾項內(nèi)容：一是建立職責(zé)清晰、分工明確的操作風(fēng)險監(jiān)測預(yù)警組織構(gòu)架，確定統(tǒng)一的歸口部門，明確各業(yè)務(wù)條線、各分支機構(gòu)在風(fēng)險數(shù)據(jù)收集、分析、預(yù)警及處置方面的職責(zé)。如信貸部門負責(zé)信貸業(yè)務(wù)方面的操作風(fēng)險、會計結(jié)算部門負責(zé)存款及柜面業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險、安保部負責(zé)安全保衛(wèi)方面的操作風(fēng)險，信息科技部門負責(zé)系統(tǒng)方面的操作風(fēng)險等。二是構(gòu)建有效的風(fēng)險監(jiān)測指標體系，包括數(shù)據(jù)來源、指標定義及預(yù)警級別等方面。三是搭建有效的操作風(fēng)險監(jiān)測預(yù)警信息系統(tǒng)，通過與核心系統(tǒng)、柜面、信貸、資金等業(yè)務(wù)系統(tǒng)、客戶信息管理系統(tǒng)進行對接，整合各類風(fēng)險數(shù)據(jù)，實現(xiàn)實時監(jiān)測預(yù)警。四是完善操作風(fēng)險監(jiān)測預(yù)警的配套制度流程，出臺相關(guān)的管理辦法。

　　三、對農(nóng)村中小金融機構(gòu)構(gòu)建操作風(fēng)險監(jiān)測預(yù)警機制的建議

　　(一)指標體系的制定要切合實際

　　與大型商業(yè)銀行相比，農(nóng)村中小金融機構(gòu)業(yè)務(wù)規(guī)模相對較小、業(yè)務(wù)品種相對簡單，因此進行操作風(fēng)險指標的選擇時，切忌直接復(fù)制大型商業(yè)銀行的指標體系，要組織本機構(gòu)各業(yè)務(wù)條線先開展風(fēng)險與控制的自我評估，對存款及柜面業(yè)務(wù)、信貸業(yè)務(wù)、會計業(yè)務(wù)等重點業(yè)務(wù)流程進行梳理，查找關(guān)鍵風(fēng)險點，對癥下藥，設(shè)置有效的風(fēng)險監(jiān)測指標及預(yù)警級別。

　　(二)指標的監(jiān)測處理流程要完整有效

　　不少機構(gòu)在實施風(fēng)險監(jiān)測預(yù)警過程中，往往虎頭蛇尾，將大量的關(guān)鍵指標納入預(yù)警系統(tǒng)，系統(tǒng)實現(xiàn)自動監(jiān)測預(yù)警，但對系統(tǒng)的風(fēng)險提示進行分析和處理的后續(xù)流程則無法跟上，及時性和有效性較差。因此，農(nóng)村中小金融機構(gòu)選取指標時不是越多越好，指標要精煉有效;應(yīng)明確系統(tǒng)提示數(shù)據(jù)的分析、處理及反饋的責(zé)任部門和流程;監(jiān)測預(yù)警程序的監(jiān)督檢查，確保各個環(huán)節(jié)都執(zhí)行到位。

　　(三)做好損失數(shù)據(jù)收集和應(yīng)用

　　大部分農(nóng)村中小金融機構(gòu)開展風(fēng)險監(jiān)測預(yù)警時都會遇到一大難題：缺乏風(fēng)險數(shù)據(jù)的積累，導(dǎo)致在對風(fēng)險進行識別、監(jiān)測和預(yù)警中缺乏歷史數(shù)據(jù)支撐。對此，農(nóng)村中小金融機構(gòu)一是要制定操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)收集模板和操作風(fēng)險事件信息列表模板，建立健全操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)的收集和報送機制，并通過加強數(shù)據(jù)收集處理的檢查和考核，提升損失數(shù)據(jù)收集的準確性和完整性，為實施風(fēng)險監(jiān)測預(yù)警奠定良好的數(shù)據(jù)基礎(chǔ)。二是要加強對損失原因和損失結(jié)果的分析，可以借助風(fēng)險地圖等分析工具，基于風(fēng)險發(fā)生頻率、損失金額對操作風(fēng)險進行分類和排序，對流程中的操作風(fēng)險管理進行改進，將風(fēng)險控制在承受的范圍。

　　(四)完善配套機制

　　不少機構(gòu)在引入咨詢公司開展操作風(fēng)險管理建設(shè)項目結(jié)束后，都出現(xiàn)“二張皮”的現(xiàn)象，后續(xù)運行管理效果不佳。操作風(fēng)險監(jiān)測預(yù)警機制要真正有效運行，必須依賴農(nóng)村中小金融機構(gòu)整體的風(fēng)險文化培育。農(nóng)合機構(gòu)要抓好從高管到普通員工的風(fēng)險意識和專業(yè)知識的提升，強化風(fēng)險文化的宣傳和培訓(xùn)，通過風(fēng)險績效考核的傳導(dǎo)來促進全員對從操作風(fēng)險數(shù)據(jù)的收集、分析、處理、反饋的執(zhí)行力，而不僅僅是風(fēng)險管理部門的一項工作。

　　金融學(xué)論文范文篇2

　　淺議金融保險專業(yè)的建設(shè)

　　摘要：針對目前我院金融保險專業(yè)建設(shè)的現(xiàn)狀，結(jié)合金融保險專業(yè)人才培養(yǎng)特點和要求，分析了我系該專業(yè)建設(shè)取得的成就與存在問題，認為問題主要集中表現(xiàn)為：教學(xué)改革方面存在欠缺，缺乏有效的校企合作機制，對科研的不重視導(dǎo)致科研力量薄弱。針對問題提出要重點從構(gòu)建人才培養(yǎng)模式，改革課程體系及其內(nèi)容，改革考試方法，建設(shè)第二課堂等方面完善新的專業(yè)體系建設(shè)。

　　關(guān)鍵詞：金融保險;實訓(xùn)基地;培養(yǎng)模式

　　金融保險專業(yè)旨在培養(yǎng)能適應(yīng)社會主義市場經(jīng)濟發(fā)展需要，德、智、體、美全面發(fā)展，具有現(xiàn)代金融、保險、理財、證券等方面知識;能夠綜合運用各種金融工具，解決金融實務(wù)問題，并能夠從事銀行信貸管理、公司和個人理財、證券投資、銀行風(fēng)險管理、保險業(yè)務(wù)等工作;能夠在保險公司、金融機構(gòu)、企事業(yè)單位等從事金融、保險、財務(wù)管理的專門人才。在具體人才培養(yǎng)實施方案中，結(jié)合職業(yè)技術(shù)院校學(xué)生層次特點，本專業(yè)注重培養(yǎng)學(xué)生扎實的保險理論基礎(chǔ)和實務(wù)應(yīng)用能力、金融基本理論和交易技巧，并注重培養(yǎng)學(xué)生較強的社會適應(yīng)能力、技能操作與應(yīng)用能力。要求畢業(yè)生考取英語、計算機、保險代理人等相關(guān)資格證書;掌握保險知識現(xiàn)代金融知識和金融業(yè)務(wù)操作技能,具備風(fēng)險意識;具有敬業(yè)精神和行業(yè)所需的綜合素質(zhì);了解國家有關(guān)經(jīng)濟、保險、金融方面的政策法規(guī);具有良好的職業(yè)道德操守和人文素養(yǎng)，能熟練處理業(yè)務(wù)。鑒于此，筆者認為應(yīng)針對我校實際情況，進一步調(diào)整、完善金融保險專業(yè)的理論與實踐教學(xué)體系。

　　一、金融保險專業(yè)建設(shè)概況

　　金融保險專業(yè)自開設(shè)以來，學(xué)校對該專業(yè)建設(shè)與改革傾注了大量人力、物力和財力，使該專業(yè)的辦學(xué)條件得到良好發(fā)展，專業(yè)優(yōu)勢明顯，特別是在基礎(chǔ)管理、師資隊伍、教學(xué)設(shè)施、等方面形成了一定優(yōu)勢。

　　(一)形成較為系統(tǒng)的課程建設(shè)體系，并取得一批成果

　　我系金融保險專業(yè)教學(xué)堅持“適應(yīng)發(fā)展、積極探索、適時改革、不斷進取”的原則，大力推進教學(xué)方法改革、教學(xué)課程改革，加強課程建設(shè)的整體性和綜合性，突出實際效果。主要措施有：在教學(xué)研究上狠抓基礎(chǔ)環(huán)節(jié)，積極開展教研活動，堅持每周都搞，每個人都搞，并形成階段性經(jīng)驗積極進行推廣。重視理論教學(xué)中的實踐能力培養(yǎng)，堅持以課程建設(shè)為突破口，聘請校外專家參與教學(xué)改革與課程建設(shè)革新方案，把課程建設(shè)的與時具進性作為教學(xué)改革的重點。目前在金融保險專業(yè)中，遴選7 門課程作為重點課程，即《貨幣銀行學(xué)》、《國際金融》、《社會保險》、《人壽保險》、《商業(yè)銀行經(jīng)營管理》、《證券投資學(xué)》、《保險概論》。經(jīng)過幾年的努力，金融保險專業(yè)在教學(xué)大綱、多媒體課件、簡易網(wǎng)絡(luò)課程、試題庫、習(xí)題集建設(shè)方面取得了扎實有效的進展，同時在每學(xué)期的學(xué)生評教活動中，保險、證券、經(jīng)濟法、金融方面的專職教師都得到學(xué)生高度認可與好評。

　　(二)加強師資隊伍建設(shè)，優(yōu)化師資結(jié)構(gòu)，實現(xiàn)了師資力量提升

　　近兩年通過對外引進，補充了師資新力量，這些年輕老師通過努力，在教學(xué)一線取得了矚目的成績。此外，在已有師資基礎(chǔ)上深挖現(xiàn)有潛力，采取靈活的方式對教師實施能力提升和結(jié)構(gòu)優(yōu)化，建立與校外專家的定期討論和研討制度，不斷完善教學(xué)中的技能與技巧。鼓勵中青年教師進修深造，目前金融保險專業(yè)的專職教師中已有5名教師考上了研究生或研究生已畢業(yè)，大大提高了師資隊伍的整體專業(yè)素質(zhì)和學(xué)歷水平。

　　(三)注重學(xué)生能力培養(yǎng)，專業(yè)教學(xué)成果豐碩

　　幾年以來我系金融保險專業(yè)教學(xué)質(zhì)量穩(wěn)步提高，這一成果得益于長期不懈地重視教學(xué)工作和學(xué)生能力培養(yǎng)。在日常教學(xué)中，每一位老師注重學(xué)生實際技能的培養(yǎng)，采用案例教學(xué)、技能培訓(xùn)教學(xué)、實踐觀摩教學(xué)、多媒體教學(xué)等方法措施，積極培養(yǎng)和調(diào)動學(xué)生學(xué)習(xí)的熱情與主動性;重視基礎(chǔ)知識和基本技能，鼓勵并支持學(xué)生在課余時間參與和專業(yè)相關(guān)的社會實踐。不同學(xué)科或同一學(xué)科的老師在同一學(xué)期、不同學(xué)期間相互聽課，取長補短，以提高彼此的教學(xué)水平與技巧。