商業(yè)銀行風(fēng)險論文參考樣本

　　隨著我國商業(yè)銀行改革的不斷深入，商業(yè)銀行的風(fēng)險問題逐步暴露，風(fēng)險形勢十分嚴(yán)峻。下文是學(xué)習(xí)啦小編為大家搜集整理的關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險論文參考樣本的內(nèi)容，歡迎大家閱讀參考!

　　商業(yè)銀行風(fēng)險論文參考樣本篇1

　　淺議商業(yè)銀行信貸風(fēng)險

　　摘要：當(dāng)前銀行信貸風(fēng)險已構(gòu)成我國商業(yè)銀行最大的金融風(fēng)險。降低不良貸款的比例不僅關(guān)系到我國商業(yè)銀行的生存與發(fā)展，更影響到防范金融風(fēng)險、保護(hù)金融業(yè)穩(wěn)定、確保金融安全運(yùn)行的效果。因此，目前亟需研究制定規(guī)避、防范商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的具體措施，防止不良貸款的反彈，從而有效地抑制金融風(fēng)險，確保金融業(yè)安全、穩(wěn)健地運(yùn)行。

　　關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 貸款 風(fēng)險 治理

　　0引言

　　商業(yè)銀行在經(jīng)營活動過程中，主要面臨著信貸風(fēng)險、市場風(fēng)險、利率風(fēng)險、流動性風(fēng)險和操作風(fēng)險等。其中，信貸風(fēng)險無疑是最重要的風(fēng)險。商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險主要是指銀行發(fā)放貸款的本金和利息發(fā)生全部或部分無法收回的可能。信貸風(fēng)險管理的目標(biāo)是銀行通過一定的手段將信貸風(fēng)險限制在可以接受的范圍內(nèi)，從而獲得最高的風(fēng)險調(diào)整收益。

　　1商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理的問題

　　1.1對信貸風(fēng)險識別與衡量技術(shù)落后

　　首先，用于衡量信貸風(fēng)險的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)來源不足和準(zhǔn)確性較差?；A(chǔ)數(shù)據(jù)質(zhì)量差將造成的不同程度的嚴(yán)重后果，不僅無法展開高層次的信貸風(fēng)險分析信貸資產(chǎn)組合分析，也會使簡單的分析工具的分析結(jié)果缺乏可信度。雖然目前商業(yè)銀行都很注重信息科技，但我國商業(yè)銀行的發(fā)展時間較短，數(shù)據(jù)樣本相對較少，并不能從中提取有普遍規(guī)律的信息，基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫需要長期積累才會比較完善，短時間內(nèi)無法形成完整的客戶數(shù)據(jù)系統(tǒng)。而且，我國的商業(yè)銀行普遍不重視信用數(shù)據(jù)庫的建立，同時加上商業(yè)銀行也存在各個管理系統(tǒng)中口徑不一致，數(shù)據(jù)不一致的情況，各系統(tǒng)彼此之間的冗余也會造成數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確的情況。

　　1.2信貸風(fēng)險管理組織及方法不完善

　　這表現(xiàn)為：信貸風(fēng)險管理?xiàng)l塊分割，信貸風(fēng)險管理框架不完善，難以從總體上測量和把握風(fēng)險狀況;在制度上沒有把信貸風(fēng)險的計(jì)量、分析規(guī)定為日常性工作。如，缺乏獨(dú)立的風(fēng)險報告程序，致使管理層、決策層不能及時、全面、準(zhǔn)確地掌握信貸風(fēng)險狀況。對信用風(fēng)險分析主要停留在傳統(tǒng)的比例分析階段，缺乏建立在統(tǒng)計(jì)分析和人工智能等現(xiàn)代科學(xué)方法基礎(chǔ)上的信用風(fēng)險量化測量工具。另外，我國商業(yè)銀行電子化管理起步較晚，很多銀行缺乏詳盡完整的企業(yè)信息數(shù)據(jù)庫，缺乏成熟的信用風(fēng)險管理專家系統(tǒng)。

　　1.3抵押擔(dān)保缺乏有效性和實(shí)際補(bǔ)償能力

　　我國商業(yè)銀行在審批階段常見的思維方式是片面認(rèn)為有擔(dān)保的就是好貸款。其主要表現(xiàn)形式是發(fā)放貸款時關(guān)注抵押、擔(dān)保更甚于對借款人本身償還能力的關(guān)注。原本，強(qiáng)調(diào)貸款的抵押擔(dān)保等第二還款來源不僅無可厚非，而且應(yīng)大力提倡。但是，過于強(qiáng)調(diào)抵押擔(dān)保關(guān)系則難免矯枉過正，導(dǎo)致不良后果。事實(shí)上，將抵押擔(dān)保作為銀行貸款充分條件的習(xí)慣思維正成為當(dāng)前不良貸款形成的一個重要的、帶有一定隱蔽性的原因。

　　1.4貸款期限管理不夠完善

　　在貸后管理中只普遍追求能夠償還貸款，存在很大的盲目性。首先，還息是來自正常業(yè)務(wù)收入還是偶爾的投資收益，是企業(yè)經(jīng)營利潤還是其它借款，這些都是銀行貸后管理應(yīng)關(guān)注的;其次，能還息不代表能按期還本，也不代表第二還款來源落實(shí)。還息可增加銀行當(dāng)期收益，但若不能還本，銀行仍得不償失。對貸款的期限管理不加研究，忽視了客戶在貸款到期后挪用信貸資金投入高風(fēng)險項(xiàng)目，經(jīng)營狀況漸趨惡化的可能。

　　2商業(yè)銀行信貸風(fēng)險防范的對策

　　2.1建立健全商業(yè)銀行信貸內(nèi)部控制制度

　　根據(jù)巴塞爾《銀行業(yè)有效監(jiān)管核心原則》精神與我國《加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制的指導(dǎo)原則》， 我國銀行應(yīng)當(dāng)按照有效性、審慎性、全面性、及時性及獨(dú)立性原則構(gòu)造起行業(yè)內(nèi)部控制制度的基本框架， 把內(nèi)控制度滲透到各個業(yè)務(wù)過程和操作環(huán)節(jié)， 覆蓋所有部門和崗位。

　　2.2監(jiān)管機(jī)構(gòu)實(shí)行審慎監(jiān)管

　　(1)審慎監(jiān)管措施的內(nèi)容。是提高資本充足率要求或?qū)嵭胁顒e資本充足率管理， 根據(jù)貸款的類型、期限和貨幣構(gòu)成提高相應(yīng)的風(fēng)險權(quán)重; 計(jì)算資本充足率時充分考慮到市場風(fēng)險及其他一些風(fēng)險。(2)審慎監(jiān)管政策的實(shí)施手段。一是加強(qiáng)對問題銀行的現(xiàn)場和非現(xiàn)場檢查， 系統(tǒng)地檢查和監(jiān)督銀行的報表、風(fēng)險評估和管理能力， 以便及時地識別風(fēng)險并加以控制。二是加強(qiáng)銀行和借款人財(cái)務(wù)報表、風(fēng)險管理和內(nèi)部控制政策的披露規(guī)定， 強(qiáng)化市場紀(jì)律， 提高金融體系的透明度， 限制貸款過度擴(kuò)張的空間。三是銀行和監(jiān)管當(dāng)局要定期檢查借款人和銀行的外匯貸款總額，以便有效監(jiān)督， 評估未套期保值的外匯貸款。四是加強(qiáng)對銀行與非銀行金融機(jī)構(gòu)之間交易的監(jiān)管， 防止銀行通過監(jiān)管較松的非銀行金融機(jī)構(gòu)貸款以規(guī)避監(jiān)管當(dāng)局采取的審慎監(jiān)管措施。五是加強(qiáng)與外資銀行母國監(jiān)管當(dāng)局的對話和交流， 以減少外資銀行貸款給國內(nèi)銀行體系帶來的系統(tǒng)性風(fēng)險。(3)審慎監(jiān)管制度可以在控制信貸過快增長中發(fā)揮較大的作用。我國經(jīng)濟(jì)增長對銀行信貸的依賴性短期內(nèi)難以改變， 商業(yè)銀行信貸規(guī)模擴(kuò)張的速度和運(yùn)行質(zhì)量關(guān)系經(jīng)濟(jì)持續(xù)增長的大局。審慎監(jiān)管制度的實(shí)施有利于完善商業(yè)銀行資產(chǎn)擴(kuò)張的約束機(jī)制。

　　2.3重構(gòu)和優(yōu)化國有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險控制系統(tǒng)

　　風(fēng)險管理應(yīng)當(dāng)貫穿于整個貸款周期，在貸前調(diào)查、貸時審查、貸后檢查，是不可省略的程序，全過程形成相應(yīng)的風(fēng)險防范理念和風(fēng)險監(jiān)控機(jī)制。具體可以采取如下措施：(1)建立系統(tǒng)的風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)體系。通過加強(qiáng)對企業(yè)盈利能力的分析，預(yù)測企業(yè)發(fā)展前景和趨勢，一旦出現(xiàn)風(fēng)險苗頭，立即采取相應(yīng)保全措施，確保銀行資產(chǎn)安全。(2)建立有效的審批流程策略?？刂瀑J款風(fēng)險最可行的辦法是建立一套標(biāo)準(zhǔn)化的貸款審批流程體系，審批過程在一定程度上體現(xiàn)硬約束和硬控制。(3)實(shí)行“三權(quán)分立”的貸款審查組織構(gòu)架。建立“信貸制度制定權(quán)”、“貸款發(fā)放執(zhí)行權(quán)”和“風(fēng)險貸款處置權(quán)”三權(quán)分立的貸款審查組織構(gòu)架，建立相對獨(dú)立的風(fēng)險調(diào)查制約系統(tǒng)、風(fēng)險審查制約系統(tǒng)、風(fēng)險審批制約系統(tǒng)和風(fēng)險檢查制約系統(tǒng)。(4)改善信貸風(fēng)險控制考核和激勵機(jī)制。要制定和落實(shí)客戶授信等級評判和監(jiān)控的崗位責(zé)任制，建立信貸風(fēng)險監(jiān)控和反饋責(zé)任人制度，加強(qiáng)檢查、稽核，力促貸款風(fēng)險管理規(guī)范化、監(jiān)控到位化、競爭高效化;優(yōu)化信貸風(fēng)險控制獎懲機(jī)制，做到責(zé)任明晰、獎罰分明。

　　總之，只要有信貸業(yè)務(wù)，信貸風(fēng)險一直會存在下去，但我們可以通過風(fēng)險防范、管理等一系列的辦法，控制風(fēng)險，在經(jīng)營業(yè)務(wù)時，促進(jìn)金融業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展。

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　　商業(yè)銀行風(fēng)險論文參考樣本篇2

　　淺談商業(yè)銀行貸款風(fēng)險

　　【摘要】金融業(yè)是高風(fēng)險行業(yè)之一，它的高效和穩(wěn)健運(yùn)行是國民經(jīng)濟(jì)持續(xù)、快速、健康發(fā)展的基本條件。貸款風(fēng)險是指商業(yè)銀行的信貸活動中，由于各種事先無法預(yù)料的因素，使信貸資金遭受損失的可能性。我國商業(yè)銀行的不良貸款不斷攀升，貸款質(zhì)量低以及其隱含的風(fēng)險嚴(yán)重地困擾著我國銀行經(jīng)營管理者，也嚴(yán)重制約著我國商業(yè)銀行的正常經(jīng)營和發(fā)展。文章是以此為為寫作背景，對我國商業(yè)銀行貸款及其可能有的風(fēng)險來進(jìn)行分析并對商業(yè)銀行貸款風(fēng)險可能存在的需要完善的法律法規(guī)提出建議。

　　【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行 貸款 風(fēng)險

　　一、商業(yè)銀行貸款風(fēng)險概述

　　(一)貸款的含義

　　貸款是指商業(yè)銀行經(jīng)營業(yè)務(wù)的核心，貸款質(zhì)量的高低從根本上影響到商業(yè)銀行的盈利能力和生存發(fā)展。貸款風(fēng)險是指由于貸款質(zhì)量問題而引起的貸款損失的可能性，在時間上表現(xiàn)為貸款能否按時收回，在數(shù)量上表現(xiàn)為貸款能否全部收回。

　　(二)商業(yè)銀行貸款風(fēng)險的類型和特點(diǎn)

　　商業(yè)銀行貸款風(fēng)險類型。第一、無法還貸風(fēng)險。一是因債務(wù)人確無法還貸，例如債務(wù)人公司盈利能力嚴(yán)重惡化、面臨破產(chǎn)將使欠款最終不能償還，而無法及時償還貸款;二是由于債務(wù)人主管上故意不按時償還欠款，例如債務(wù)人姜欠款不收取任何費(fèi)用的情況下，姜資產(chǎn)轉(zhuǎn)移給他人，或?qū)⒆约旱馁Y產(chǎn)按照低于市場的價格出售，來轉(zhuǎn)移出自己的財(cái)產(chǎn)，照成無法償還欠款的假象。第二、抵押風(fēng)險。抵押貸款風(fēng)險是指在銀行成為債權(quán)人，并在發(fā)放貸款而貸款到期不能按時得到歸還時，有權(quán)利將自己所控制的抵押物品在市場中出售，來補(bǔ)償貸款沒能被及時償還的損失。第三、質(zhì)押風(fēng)險。質(zhì)押和抵押相類似，也是現(xiàn)代商業(yè)貸款擔(dān)保方式之一。

　　二、我國商業(yè)銀行貸款風(fēng)險的現(xiàn)狀及其成因

　　(一)商業(yè)銀行貸款風(fēng)險的現(xiàn)狀

　　1.壞賬率較高，資本充足率較低。國有控股商業(yè)銀行的帶壞賬率較高，并成為經(jīng)濟(jì)和金融業(yè)順利發(fā)展的障礙和負(fù)擔(dān)。多年來，國家不僅通過財(cái)政部向各金融機(jī)構(gòu)發(fā)售了特別金融債券對各存款金融機(jī)構(gòu)的資本充足率進(jìn)行了補(bǔ)足，而且由財(cái)政部獨(dú)資建立了金融資產(chǎn)管理公司，來轉(zhuǎn)移原存款金融機(jī)構(gòu)曾產(chǎn)生的呆賬壞賬，以使各商業(yè)銀行等存款性金融機(jī)構(gòu)的呆壞賬率能得以降低。

　　2.信用風(fēng)險披露不充分，風(fēng)險有加大可能。隨著我國金融業(yè)改革的不斷深化和開放，我國商業(yè)銀行不斷在進(jìn)行股份制改革，并完善了公司制制度，及時向公眾進(jìn)行經(jīng)營信息披露，向市場公開金融機(jī)構(gòu)的盈利狀況，以及發(fā)生的虧損狀況，以對資本市場投資者負(fù)責(zé)，并為金融機(jī)構(gòu)能夠持續(xù)融資提供良好的環(huán)境。

　　(二)商業(yè)銀行貸款風(fēng)險的成因

　　1.商業(yè)銀行貸款風(fēng)險自身的因素。一是沒有能夠?qū)鹑跈C(jī)構(gòu)進(jìn)行有效、合理、系統(tǒng)的金融;業(yè)信用評級方法，來對金融機(jī)構(gòu)的盈利能力，經(jīng)營管理狀況和未來發(fā)展預(yù)期進(jìn)行指導(dǎo)。二是貸款檔案管理不夠健全和規(guī)范，缺乏系統(tǒng)和科學(xué)的管理。

　　2.法律因素。一是法律制度不完善，鉆空子，惡意逃廢債務(wù)。二是國家政策及相關(guān)法律的因素。三是訴訟執(zhí)行難度大。

　　三、商業(yè)銀行貸款風(fēng)險的對策

　　(一)商業(yè)銀行貸款風(fēng)險自身的防范措施

　　1.要加強(qiáng)清收工作的領(lǐng)導(dǎo)和信貸人員的素質(zhì)能力。債務(wù)清收工作是銀行能夠持續(xù)穩(wěn)定經(jīng)營的基礎(chǔ)，加強(qiáng)對欠款清收人員的培訓(xùn)和指導(dǎo)，有利于加快欠款清收工作，來保障銀行欠款及時回收，使銀行的安全性能夠得以保證，在商業(yè)銀行貸款風(fēng)險發(fā)生前將風(fēng)險降至最低。

　　2.加強(qiáng)貸款責(zé)任制，實(shí)施貸后管理，嚴(yán)控新發(fā)放貸款呆壞賬率。一是嚴(yán)控新貸款的投放行業(yè)和企業(yè)，要向發(fā)展前景良好，符合國家政策導(dǎo)向的企業(yè)投放貸款，并對符合相關(guān)規(guī)定和國家政策導(dǎo)向的中小企業(yè)，適當(dāng)投放資金，來促進(jìn)這些企業(yè)的發(fā)展，帶動就業(yè)，刺激增長，從而也促進(jìn)金融的繁榮和發(fā)展。二是要嚴(yán)格規(guī)范貸款的審批程序，對貸款發(fā)放的授信、貸前調(diào)查、貸款集中決策、貸款審批放貸嚴(yán)格分離。

　　3.改進(jìn)貸款風(fēng)險決策和放貸擔(dān)保制度。一是要保持原有分層分級決策，明析各級別放款決定權(quán)限。二是積極構(gòu)建盡職調(diào)查以及風(fēng)險評估機(jī)制，合理安插評審考核人員。

　　4.提高企業(yè)和銀行抗風(fēng)險能力。一是銀行應(yīng)及時提醒企業(yè)對其流動性資金進(jìn)行監(jiān)控并給予補(bǔ)足，同時構(gòu)建企業(yè)貸款風(fēng)險的準(zhǔn)備金制度。二是加強(qiáng)銀行信貸基金積累，提高貸款呆賬損失準(zhǔn)備金比例。

　　5.對銀行放款風(fēng)險應(yīng)用風(fēng)險分散機(jī)制。一是構(gòu)建企業(yè)貸款信用保險機(jī)制，分散貸款企業(yè)的壞賬風(fēng)險損失，使各銀行同存款保險公司訂立企業(yè)貸款風(fēng)險保證保險合同;二是要求借款企業(yè)必須參加財(cái)產(chǎn)保全，分散企業(yè)意外風(fēng)險損失。

　　(二)法律防范措施

　　1.嚴(yán)格貸款程序，逐級上報，集體審批。在放款前對債權(quán)人和債務(wù)人進(jìn)行有效審查;在發(fā)放貸款時，對放款合同和放款的相關(guān)條款認(rèn)真研讀和調(diào)查;在放款后，對貸款實(shí)施全程檢查。

　　2.依法行使權(quán)利監(jiān)管貸款用途。銀行應(yīng)對法律手段和非法律手段合理綜合運(yùn)用，例如強(qiáng)制執(zhí)行公證、采用仲裁等手段，使商業(yè)銀行既能有效監(jiān)控貸款用途，也可以降低銀行的訴訟時間成本和貨幣成本。

　　3.加大不良資產(chǎn)處置力度。2007年末，中國建設(shè)銀行不良貸款率為2.60%，較上年末下降0.69個百分點(diǎn)。撥備覆蓋率為104.41%，較上年末提升22.17個百分點(diǎn)，資產(chǎn)質(zhì)量持續(xù)改善，撥備水平充分。

　　四、結(jié)論

　　在目前金融體制改革不斷深入的發(fā)展階段，商業(yè)銀行不僅需要對金融服務(wù)進(jìn)一步深化完善，而且要不斷地促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展;既要加強(qiáng)對審批貸款的風(fēng)險監(jiān)控，也要適時應(yīng)對經(jīng)濟(jì)發(fā)展對資金的需要?？傮w來說，商業(yè)銀行的放款回收風(fēng)險的控制，實(shí)際上就是要嚴(yán)格控制資產(chǎn)與負(fù)債的比例;完善商業(yè)銀行貸款跟蹤管理機(jī)制，以提高貸款質(zhì)量和使用效率;根據(jù)商業(yè)銀行的經(jīng)營原則，在確保貸款的安全性和流動性的條件下，實(shí)現(xiàn)放款收益最大化原則，嚴(yán)格控制貸款的使用方向;通過實(shí)施嚴(yán)格系統(tǒng)的貸款風(fēng)險管理，有效引導(dǎo)貸款資金向高收益行業(yè)和高效能企業(yè)，能夠改善放款結(jié)構(gòu)和有效對產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整，以促進(jìn)經(jīng)濟(jì)中各種經(jīng)濟(jì)資源得到高效配置，以使國民經(jīng)濟(jì)能夠持續(xù)、健康、平穩(wěn)地發(fā)展。

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