商業(yè)銀行風險論文參考樣本

　　隨著我國商業(yè)銀行改革的不斷深入，商業(yè)銀行的風險問題逐步暴露，風險形勢十分嚴峻。下文是學習啦小編為大家搜集整理的關(guān)于商業(yè)銀行風險論文參考樣本的內(nèi)容，歡迎大家閱讀參考!

　　商業(yè)銀行風險論文參考樣本篇1

　　淺議商業(yè)銀行信貸風險

　　摘要：當前銀行信貸風險已構(gòu)成我國商業(yè)銀行最大的金融風險。降低不良貸款的比例不僅關(guān)系到我國商業(yè)銀行的生存與發(fā)展，更影響到防范金融風險、保護金融業(yè)穩(wěn)定、確保金融安全運行的效果。因此，目前亟需研究制定規(guī)避、防范商業(yè)銀行信貸風險的具體措施，防止不良貸款的反彈，從而有效地抑制金融風險，確保金融業(yè)安全、穩(wěn)健地運行。

　　關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 貸款 風險 治理

　　0引言

　　商業(yè)銀行在經(jīng)營活動過程中，主要面臨著信貸風險、市場風險、利率風險、流動性風險和操作風險等。其中，信貸風險無疑是最重要的風險。商業(yè)銀行的信貸風險主要是指銀行發(fā)放貸款的本金和利息發(fā)生全部或部分無法收回的可能。信貸風險管理的目標是銀行通過一定的手段將信貸風險限制在可以接受的范圍內(nèi)，從而獲得最高的風險調(diào)整收益。

　　1商業(yè)銀行信貸風險管理的問題

　　1.1對信貸風險識別與衡量技術(shù)落后

　　首先，用于衡量信貸風險的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)來源不足和準確性較差?；A(chǔ)數(shù)據(jù)質(zhì)量差將造成的不同程度的嚴重后果，不僅無法展開高層次的信貸風險分析信貸資產(chǎn)組合分析，也會使簡單的分析工具的分析結(jié)果缺乏可信度。雖然目前商業(yè)銀行都很注重信息科技，但我國商業(yè)銀行的發(fā)展時間較短，數(shù)據(jù)樣本相對較少，并不能從中提取有普遍規(guī)律的信息，基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫需要長期積累才會比較完善，短時間內(nèi)無法形成完整的客戶數(shù)據(jù)系統(tǒng)。而且，我國的商業(yè)銀行普遍不重視信用數(shù)據(jù)庫的建立，同時加上商業(yè)銀行也存在各個管理系統(tǒng)中口徑不一致，數(shù)據(jù)不一致的情況，各系統(tǒng)彼此之間的冗余也會造成數(shù)據(jù)不準確的情況。

　　1.2信貸風險管理組織及方法不完善

　　這表現(xiàn)為：信貸風險管理條塊分割，信貸風險管理框架不完善，難以從總體上測量和把握風險狀況;在制度上沒有把信貸風險的計量、分析規(guī)定為日常性工作。如，缺乏獨立的風險報告程序，致使管理層、決策層不能及時、全面、準確地掌握信貸風險狀況。對信用風險分析主要停留在傳統(tǒng)的比例分析階段，缺乏建立在統(tǒng)計分析和人工智能等現(xiàn)代科學方法基礎(chǔ)上的信用風險量化測量工具。另外，我國商業(yè)銀行電子化管理起步較晚，很多銀行缺乏詳盡完整的企業(yè)信息數(shù)據(jù)庫，缺乏成熟的信用風險管理專家系統(tǒng)。

　　1.3抵押擔保缺乏有效性和實際補償能力

　　我國商業(yè)銀行在審批階段常見的思維方式是片面認為有擔保的就是好貸款。其主要表現(xiàn)形式是發(fā)放貸款時關(guān)注抵押、擔保更甚于對借款人本身償還能力的關(guān)注。原本，強調(diào)貸款的抵押擔保等第二還款來源不僅無可厚非，而且應大力提倡。但是，過于強調(diào)抵押擔保關(guān)系則難免矯枉過正，導致不良后果。事實上，將抵押擔保作為銀行貸款充分條件的習慣思維正成為當前不良貸款形成的一個重要的、帶有一定隱蔽性的原因。

　　1.4貸款期限管理不夠完善

　　在貸后管理中只普遍追求能夠償還貸款，存在很大的盲目性。首先，還息是來自正常業(yè)務(wù)收入還是偶爾的投資收益，是企業(yè)經(jīng)營利潤還是其它借款，這些都是銀行貸后管理應關(guān)注的;其次，能還息不代表能按期還本，也不代表第二還款來源落實。還息可增加銀行當期收益，但若不能還本，銀行仍得不償失。對貸款的期限管理不加研究，忽視了客戶在貸款到期后挪用信貸資金投入高風險項目，經(jīng)營狀況漸趨惡化的可能。

　　2商業(yè)銀行信貸風險防范的對策

　　2.1建立健全商業(yè)銀行信貸內(nèi)部控制制度

　　根據(jù)巴塞爾《銀行業(yè)有效監(jiān)管核心原則》精神與我國《加強金融機構(gòu)內(nèi)部控制的指導原則》， 我國銀行應當按照有效性、審慎性、全面性、及時性及獨立性原則構(gòu)造起行業(yè)內(nèi)部控制制度的基本框架， 把內(nèi)控制度滲透到各個業(yè)務(wù)過程和操作環(huán)節(jié)， 覆蓋所有部門和崗位。

　　2.2監(jiān)管機構(gòu)實行審慎監(jiān)管

　　(1)審慎監(jiān)管措施的內(nèi)容。是提高資本充足率要求或?qū)嵭胁顒e資本充足率管理， 根據(jù)貸款的類型、期限和貨幣構(gòu)成提高相應的風險權(quán)重; 計算資本充足率時充分考慮到市場風險及其他一些風險。(2)審慎監(jiān)管政策的實施手段。一是加強對問題銀行的現(xiàn)場和非現(xiàn)場檢查， 系統(tǒng)地檢查和監(jiān)督銀行的報表、風險評估和管理能力， 以便及時地識別風險并加以控制。二是加強銀行和借款人財務(wù)報表、風險管理和內(nèi)部控制政策的披露規(guī)定， 強化市場紀律， 提高金融體系的透明度， 限制貸款過度擴張的空間。三是銀行和監(jiān)管當局要定期檢查借款人和銀行的外匯貸款總額，以便有效監(jiān)督， 評估未套期保值的外匯貸款。四是加強對銀行與非銀行金融機構(gòu)之間交易的監(jiān)管， 防止銀行通過監(jiān)管較松的非銀行金融機構(gòu)貸款以規(guī)避監(jiān)管當局采取的審慎監(jiān)管措施。五是加強與外資銀行母國監(jiān)管當局的對話和交流， 以減少外資銀行貸款給國內(nèi)銀行體系帶來的系統(tǒng)性風險。(3)審慎監(jiān)管制度可以在控制信貸過快增長中發(fā)揮較大的作用。我國經(jīng)濟增長對銀行信貸的依賴性短期內(nèi)難以改變， 商業(yè)銀行信貸規(guī)模擴張的速度和運行質(zhì)量關(guān)系經(jīng)濟持續(xù)增長的大局。審慎監(jiān)管制度的實施有利于完善商業(yè)銀行資產(chǎn)擴張的約束機制。

　　2.3重構(gòu)和優(yōu)化國有商業(yè)銀行信貸風險控制系統(tǒng)

　　風險管理應當貫穿于整個貸款周期，在貸前調(diào)查、貸時審查、貸后檢查，是不可省略的程序，全過程形成相應的風險防范理念和風險監(jiān)控機制。具體可以采取如下措施：(1)建立系統(tǒng)的風險預警指標體系。通過加強對企業(yè)盈利能力的分析，預測企業(yè)發(fā)展前景和趨勢，一旦出現(xiàn)風險苗頭，立即采取相應保全措施，確保銀行資產(chǎn)安全。(2)建立有效的審批流程策略。控制貸款風險最可行的辦法是建立一套標準化的貸款審批流程體系，審批過程在一定程度上體現(xiàn)硬約束和硬控制。(3)實行“三權(quán)分立”的貸款審查組織構(gòu)架。建立“信貸制度制定權(quán)”、“貸款發(fā)放執(zhí)行權(quán)”和“風險貸款處置權(quán)”三權(quán)分立的貸款審查組織構(gòu)架，建立相對獨立的風險調(diào)查制約系統(tǒng)、風險審查制約系統(tǒng)、風險審批制約系統(tǒng)和風險檢查制約系統(tǒng)。(4)改善信貸風險控制考核和激勵機制。要制定和落實客戶授信等級評判和監(jiān)控的崗位責任制，建立信貸風險監(jiān)控和反饋責任人制度，加強檢查、稽核，力促貸款風險管理規(guī)范化、監(jiān)控到位化、競爭高效化;優(yōu)化信貸風險控制獎懲機制，做到責任明晰、獎罰分明。

　　總之，只要有信貸業(yè)務(wù)，信貸風險一直會存在下去，但我們可以通過風險防范、管理等一系列的辦法，控制風險，在經(jīng)營業(yè)務(wù)時，促進金融業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展。

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　　商業(yè)銀行風險論文參考樣本篇2

　　淺談商業(yè)銀行貸款風險

　　【摘要】金融業(yè)是高風險行業(yè)之一，它的高效和穩(wěn)健運行是國民經(jīng)濟持續(xù)、快速、健康發(fā)展的基本條件。貸款風險是指商業(yè)銀行的信貸活動中，由于各種事先無法預料的因素，使信貸資金遭受損失的可能性。我國商業(yè)銀行的不良貸款不斷攀升，貸款質(zhì)量低以及其隱含的風險嚴重地困擾著我國銀行經(jīng)營管理者，也嚴重制約著我國商業(yè)銀行的正常經(jīng)營和發(fā)展。文章是以此為為寫作背景，對我國商業(yè)銀行貸款及其可能有的風險來進行分析并對商業(yè)銀行貸款風險可能存在的需要完善的法律法規(guī)提出建議。

　　【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行 貸款 風險

　　一、商業(yè)銀行貸款風險概述

　　(一)貸款的含義

　　貸款是指商業(yè)銀行經(jīng)營業(yè)務(wù)的核心，貸款質(zhì)量的高低從根本上影響到商業(yè)銀行的盈利能力和生存發(fā)展。貸款風險是指由于貸款質(zhì)量問題而引起的貸款損失的可能性，在時間上表現(xiàn)為貸款能否按時收回，在數(shù)量上表現(xiàn)為貸款能否全部收回。

　　(二)商業(yè)銀行貸款風險的類型和特點

　　商業(yè)銀行貸款風險類型。第一、無法還貸風險。一是因債務(wù)人確無法還貸，例如債務(wù)人公司盈利能力嚴重惡化、面臨破產(chǎn)將使欠款最終不能償還，而無法及時償還貸款;二是由于債務(wù)人主管上故意不按時償還欠款，例如債務(wù)人姜欠款不收取任何費用的情況下，姜資產(chǎn)轉(zhuǎn)移給他人，或?qū)⒆约旱馁Y產(chǎn)按照低于市場的價格出售，來轉(zhuǎn)移出自己的財產(chǎn)，照成無法償還欠款的假象。第二、抵押風險。抵押貸款風險是指在銀行成為債權(quán)人，并在發(fā)放貸款而貸款到期不能按時得到歸還時，有權(quán)利將自己所控制的抵押物品在市場中出售，來補償貸款沒能被及時償還的損失。第三、質(zhì)押風險。質(zhì)押和抵押相類似，也是現(xiàn)代商業(yè)貸款擔保方式之一。

　　二、我國商業(yè)銀行貸款風險的現(xiàn)狀及其成因

　　(一)商業(yè)銀行貸款風險的現(xiàn)狀

　　1.壞賬率較高，資本充足率較低。國有控股商業(yè)銀行的帶壞賬率較高，并成為經(jīng)濟和金融業(yè)順利發(fā)展的障礙和負擔。多年來，國家不僅通過財政部向各金融機構(gòu)發(fā)售了特別金融債券對各存款金融機構(gòu)的資本充足率進行了補足，而且由財政部獨資建立了金融資產(chǎn)管理公司，來轉(zhuǎn)移原存款金融機構(gòu)曾產(chǎn)生的呆賬壞賬，以使各商業(yè)銀行等存款性金融機構(gòu)的呆壞賬率能得以降低。

　　2.信用風險披露不充分，風險有加大可能。隨著我國金融業(yè)改革的不斷深化和開放，我國商業(yè)銀行不斷在進行股份制改革，并完善了公司制制度，及時向公眾進行經(jīng)營信息披露，向市場公開金融機構(gòu)的盈利狀況，以及發(fā)生的虧損狀況，以對資本市場投資者負責，并為金融機構(gòu)能夠持續(xù)融資提供良好的環(huán)境。

　　(二)商業(yè)銀行貸款風險的成因

　　1.商業(yè)銀行貸款風險自身的因素。一是沒有能夠?qū)鹑跈C構(gòu)進行有效、合理、系統(tǒng)的金融;業(yè)信用評級方法，來對金融機構(gòu)的盈利能力，經(jīng)營管理狀況和未來發(fā)展預期進行指導。二是貸款檔案管理不夠健全和規(guī)范，缺乏系統(tǒng)和科學的管理。

　　2.法律因素。一是法律制度不完善，鉆空子，惡意逃廢債務(wù)。二是國家政策及相關(guān)法律的因素。三是訴訟執(zhí)行難度大。

　　三、商業(yè)銀行貸款風險的對策

　　(一)商業(yè)銀行貸款風險自身的防范措施

　　1.要加強清收工作的領(lǐng)導和信貸人員的素質(zhì)能力。債務(wù)清收工作是銀行能夠持續(xù)穩(wěn)定經(jīng)營的基礎(chǔ)，加強對欠款清收人員的培訓和指導，有利于加快欠款清收工作，來保障銀行欠款及時回收，使銀行的安全性能夠得以保證，在商業(yè)銀行貸款風險發(fā)生前將風險降至最低。

　　2.加強貸款責任制，實施貸后管理，嚴控新發(fā)放貸款呆壞賬率。一是嚴控新貸款的投放行業(yè)和企業(yè)，要向發(fā)展前景良好，符合國家政策導向的企業(yè)投放貸款，并對符合相關(guān)規(guī)定和國家政策導向的中小企業(yè)，適當投放資金，來促進這些企業(yè)的發(fā)展，帶動就業(yè)，刺激增長，從而也促進金融的繁榮和發(fā)展。二是要嚴格規(guī)范貸款的審批程序，對貸款發(fā)放的授信、貸前調(diào)查、貸款集中決策、貸款審批放貸嚴格分離。

　　3.改進貸款風險決策和放貸擔保制度。一是要保持原有分層分級決策，明析各級別放款決定權(quán)限。二是積極構(gòu)建盡職調(diào)查以及風險評估機制，合理安插評審考核人員。

　　4.提高企業(yè)和銀行抗風險能力。一是銀行應及時提醒企業(yè)對其流動性資金進行監(jiān)控并給予補足，同時構(gòu)建企業(yè)貸款風險的準備金制度。二是加強銀行信貸基金積累，提高貸款呆賬損失準備金比例。

　　5.對銀行放款風險應用風險分散機制。一是構(gòu)建企業(yè)貸款信用保險機制，分散貸款企業(yè)的壞賬風險損失，使各銀行同存款保險公司訂立企業(yè)貸款風險保證保險合同;二是要求借款企業(yè)必須參加財產(chǎn)保全，分散企業(yè)意外風險損失。

　　(二)法律防范措施

　　1.嚴格貸款程序，逐級上報，集體審批。在放款前對債權(quán)人和債務(wù)人進行有效審查;在發(fā)放貸款時，對放款合同和放款的相關(guān)條款認真研讀和調(diào)查;在放款后，對貸款實施全程檢查。

　　2.依法行使權(quán)利監(jiān)管貸款用途。銀行應對法律手段和非法律手段合理綜合運用，例如強制執(zhí)行公證、采用仲裁等手段，使商業(yè)銀行既能有效監(jiān)控貸款用途，也可以降低銀行的訴訟時間成本和貨幣成本。

　　3.加大不良資產(chǎn)處置力度。2007年末，中國建設(shè)銀行不良貸款率為2.60%，較上年末下降0.69個百分點。撥備覆蓋率為104.41%，較上年末提升22.17個百分點，資產(chǎn)質(zhì)量持續(xù)改善，撥備水平充分。

　　四、結(jié)論

　　在目前金融體制改革不斷深入的發(fā)展階段，商業(yè)銀行不僅需要對金融服務(wù)進一步深化完善，而且要不斷地促進經(jīng)濟持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展;既要加強對審批貸款的風險監(jiān)控，也要適時應對經(jīng)濟發(fā)展對資金的需要?？傮w來說，商業(yè)銀行的放款回收風險的控制，實際上就是要嚴格控制資產(chǎn)與負債的比例;完善商業(yè)銀行貸款跟蹤管理機制，以提高貸款質(zhì)量和使用效率;根據(jù)商業(yè)銀行的經(jīng)營原則，在確保貸款的安全性和流動性的條件下，實現(xiàn)放款收益最大化原則，嚴格控制貸款的使用方向;通過實施嚴格系統(tǒng)的貸款風險管理，有效引導貸款資金向高收益行業(yè)和高效能企業(yè)，能夠改善放款結(jié)構(gòu)和有效對產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)進行調(diào)整，以促進經(jīng)濟中各種經(jīng)濟資源得到高效配置，以使國民經(jīng)濟能夠持續(xù)、健康、平穩(wěn)地發(fā)展。

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