商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的論文代發(fā)表篇2

　　淺析商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)策

　　摘要:金融機(jī)構(gòu)降低不良貸款比例關(guān)系到我國(guó)商業(yè)銀行的生存與發(fā)展，關(guān)系到同外資銀行的競(jìng)爭(zhēng)，也關(guān)系到防范金融風(fēng)險(xiǎn)､保持金融業(yè)穩(wěn)定､確保經(jīng)濟(jì)和金融的安全運(yùn)行。為此，商業(yè)銀行應(yīng)鞏固近幾年來降低不良貸款的成績(jī)，防止不良貸款的反彈，要進(jìn)一步加強(qiáng)信貸管理，健全管理機(jī)制，控制新增不良貸款，提高貸款發(fā)放和管理的質(zhì)量，使不良貸款維持在較低的一個(gè)合理比例。

　　關(guān)鍵詞:商業(yè)銀行;貸款;風(fēng)險(xiǎn);對(duì)策

　　近年來，在國(guó)家政策的大力支持和商業(yè)銀行自身的多年努力下，我國(guó)商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量得到了明顯的改善，截至2006年12月底，全國(guó)12家股份制商業(yè)銀行不良貸款余額990.17億元，不良率2.96%。但是，由于經(jīng)營(yíng)管理機(jī)制尚不健全，全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系尚未完善，特別是在信用風(fēng)險(xiǎn)管理方面還存在不少問題，使得我國(guó)商業(yè)銀行目前面臨著不良貸款反彈的較大壓力。因此，為了進(jìn)一步加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理，促進(jìn)資產(chǎn)質(zhì)量的持續(xù)改善，增強(qiáng)同外資銀行的競(jìng)爭(zhēng)，防范金融風(fēng)險(xiǎn)､保持金融業(yè)穩(wěn)定､確保金融和經(jīng)濟(jì)安全運(yùn)行，當(dāng)務(wù)之急，我們應(yīng)認(rèn)真研究國(guó)有商業(yè)銀行如何加強(qiáng)信貸管理，如何防范在貸款猛增中增加不良貸款的風(fēng)險(xiǎn)，以及如何提高貸款發(fā)放和管理的質(zhì)量。

　　一､當(dāng)前信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控中發(fā)現(xiàn)的主要問題

　　最近幾年來，金融機(jī)構(gòu)均加強(qiáng)和改進(jìn)了信貸管理工作，推行了審貸部門分離，成立了風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審管理委員會(huì)，強(qiáng)化了貸款民主決策，建立了行業(yè)技術(shù)專家咨詢制度和信貸決策主責(zé)任人制度，實(shí)施責(zé)任獎(jiǎng)懲等等，總的來說，信貸的管理水平有所提高，從而遏制了一些貸款風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，盡管如此，仍存在一些問題。

　　1.貸款制度執(zhí)行不嚴(yán)

　　當(dāng)前，由于金融機(jī)構(gòu)之間競(jìng)爭(zhēng)的無序性，造成商業(yè)銀行貸款審查不嚴(yán)，未能嚴(yán)格執(zhí)行貸款制度，尤其是向“知名企業(yè)”這些所謂優(yōu)良客戶的貸款出現(xiàn)制度的傾斜，出現(xiàn)貸款“壘大戶”､“搶大戶”或降低授信條件的現(xiàn)象。同時(shí)，一些商業(yè)銀行對(duì)這些客戶又不敢去嚴(yán)格管理，嚴(yán)格審查其財(cái)務(wù)狀況，生怕它跑了。結(jié)果發(fā)生一些大企業(yè)集團(tuán)經(jīng)營(yíng)不善倒閉，導(dǎo)致大量貸款變成呆賬。比如“藍(lán)田股份”即是一個(gè)典型案例，曾有十余家金融機(jī)構(gòu)爭(zhēng)相為其貸款，實(shí)際上，近一時(shí)期，集團(tuán)客戶或關(guān)聯(lián)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)事件不斷暴露，所造成較大的連鎖反應(yīng)和連帶風(fēng)險(xiǎn)，已給商業(yè)資產(chǎn)質(zhì)量帶來了不利影響。

　　2.內(nèi)部控制體制不健全

　　我國(guó)商業(yè)銀行普遍內(nèi)部控制體制不健全，風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)不完善，還沒有形成現(xiàn)代意義上的獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門和管理體系。據(jù)巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)在1998年提出的《銀行機(jī)構(gòu)內(nèi)控指引》，完善的現(xiàn)代銀行內(nèi)部控制體系應(yīng)該以運(yùn)作合法､有效和信息暢通為目標(biāo)，涵蓋銀行的管理和控制文化､風(fēng)險(xiǎn)的有效識(shí)別和評(píng)估､控制活動(dòng)和責(zé)任分離､信息和交流以及監(jiān)控和缺陷修正等五個(gè)方面的內(nèi)容。到目前為止，我國(guó)大多數(shù)商業(yè)銀行都還沒有現(xiàn)代意義上的獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，也沒有專職的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理，無論是內(nèi)部稽核部門還是信貸管理部門(管理信用風(fēng)險(xiǎn))或資金管理部門(管理利率等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn))，都沒有能力承擔(dān)起獨(dú)立的，權(quán)威性的､能夠有效管理銀行各個(gè)方面風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)。

　　3.缺乏貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制

　　由于風(fēng)險(xiǎn)管理的綜合性和專業(yè)性，要求從事風(fēng)險(xiǎn)管理的人員必須具備很高的素質(zhì)，經(jīng)受過嚴(yán)格的專業(yè)訓(xùn)練，否則將很難理解業(yè)務(wù)和產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)，更難以采取適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)防范措施，同時(shí)還需建立完善的貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制。目前，我國(guó)金融機(jī)構(gòu)的高級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理人才還相當(dāng)匱乏，而且缺乏完善的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制，尤其是對(duì)中長(zhǎng)期基礎(chǔ)設(shè)施貸款風(fēng)險(xiǎn)缺乏評(píng)估機(jī)制。商業(yè)銀行對(duì)中長(zhǎng)期基礎(chǔ)設(shè)施貸款偏好，敢于為其貸款，以為其貸款風(fēng)險(xiǎn)小。但而今來看，銀行對(duì)基礎(chǔ)設(shè)施的中長(zhǎng)期貸款存在很大風(fēng)險(xiǎn)。最近幾年建的38個(gè)支線機(jī)場(chǎng)，其中37個(gè)已累計(jì)虧損達(dá)15.7億元。以四川綿陽機(jī)場(chǎng)為例，地方和國(guó)債投資4億多元，銀行貸款達(dá)3億多元，機(jī)場(chǎng)不僅經(jīng)營(yíng)虧損，還有2億多元機(jī)場(chǎng)設(shè)備閑置在那里，機(jī)場(chǎng)將無財(cái)力歸還銀行貸款本金及利息?？梢?，商業(yè)銀行對(duì)這些基礎(chǔ)設(shè)施的中長(zhǎng)期貸款存在著很大的風(fēng)險(xiǎn)。

　　4.重貸款營(yíng)銷輕貸款管理，缺乏對(duì)客戶的全程管理

　　重貸款營(yíng)銷輕貸款管理一直都是我國(guó)商業(yè)銀行的積弊，款項(xiàng)貸出去了，任務(wù)就完成了，以后的事情以后再說。因而一些商業(yè)銀行對(duì)前臺(tái)客戶營(yíng)銷配備人員較多，對(duì)貸后管理人員配備較少，貸后管理工作薄弱，貸后管理責(zé)任制不落實(shí)，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制尚未建立起來，貸后風(fēng)險(xiǎn)追究不落實(shí)，因而造成新的不良貸款繼續(xù)產(chǎn)生。事實(shí)證明，不良貸款的形成均與缺乏貸后嚴(yán)格管理有關(guān)。當(dāng)然，貸后管理的時(shí)間越長(zhǎng)，不確定因素將會(huì)增多，會(huì)給款項(xiàng)的回收帶來更大的困難，但是，如果能在貸后落實(shí)管理責(zé)任制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理暴露出來的風(fēng)險(xiǎn)，會(huì)有效地降低風(fēng)險(xiǎn)帶來的損失，這就需要建立對(duì)客戶的全程管理。

　　5.績(jī)效考核政策出現(xiàn)部分偏離

　　目前各商業(yè)銀行總行對(duì)分行的考核辦法主要有等級(jí)行評(píng)定辦法､一級(jí)分行負(fù)責(zé)人KPI考核辦法､費(fèi)用總額分配辦法等，這些考核都以經(jīng)濟(jì)增加值(或主營(yíng)收入)為核心指標(biāo)，從方向上講并沒有問題，但執(zhí)行起來往往會(huì)出現(xiàn)偏差。經(jīng)濟(jì)增加值等于稅后凈利潤(rùn)扣減經(jīng)濟(jì)資本成本，對(duì)貸款而言，預(yù)期損失通過貸款損失準(zhǔn)備抵補(bǔ)，在凈利潤(rùn)中扣除，非預(yù)期損失要靠經(jīng)濟(jì)資本成本抵補(bǔ)，但是目前缺乏準(zhǔn)確的非預(yù)期損失計(jì)量工具。理論上講，貸款期限越長(zhǎng)，不可預(yù)見因素越多，非預(yù)期損失越大，而目前經(jīng)濟(jì)資本分配系數(shù)并未設(shè)置貸款期限維度，再加上貸款本身稅后凈利潤(rùn)率較高，綜合起來，貸款的資本回報(bào)率要高于其他產(chǎn)品。因此，分支行傾向于發(fā)放貸款，尤其是中長(zhǎng)期貸款。另外，在KPI考核指標(biāo)設(shè)計(jì)中資產(chǎn)質(zhì)量指標(biāo)也不盡合理，新發(fā)放貸款質(zhì)量考核口徑限于當(dāng)年純新發(fā)放貸款質(zhì)量，且采用相對(duì)數(shù)考核方法，新發(fā)放貸款即使成為不良貸款也能通過規(guī)模新增稀釋不良率和損失率，容易導(dǎo)致分行忽視對(duì)存量貸款的風(fēng)險(xiǎn)管理，造成沒有把主要精力放在加強(qiáng)存量貸款風(fēng)險(xiǎn)化解與回收盤活等貸后管理，以及加大貸款客戶結(jié)構(gòu)優(yōu)化調(diào)整等方面。

　　二､信貸風(fēng)險(xiǎn)防范相關(guān)的建議與措施

　　針對(duì)上述問題，建議國(guó)有商業(yè)銀行研究落實(shí)針對(duì)性強(qiáng)的管理措施，切實(shí)加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控管理，確保新增貸款質(zhì)量。具體包括:

　　1.建立先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，樹立風(fēng)險(xiǎn)管理理念

　　形成于思，所以建立先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，樹立風(fēng)險(xiǎn)管理理念，是建立風(fēng)險(xiǎn)管理體制的基礎(chǔ)。同時(shí)更要優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理理念，風(fēng)險(xiǎn)管理體系的科學(xué)性和有效性關(guān)鍵在于風(fēng)險(xiǎn)管理理念是否適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展的要求。目前，改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理理念的關(guān)鍵是要處理好業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)管理的辨證關(guān)系，核心是采取差別化管理的原則。風(fēng)險(xiǎn)管理和業(yè)務(wù)發(fā)展是并行不悖的，風(fēng)險(xiǎn)管理的過程同樣是創(chuàng)造價(jià)值的過程，任何業(yè)務(wù)都是有風(fēng)險(xiǎn)的，風(fēng)險(xiǎn)管理的任務(wù)就是尋找業(yè)務(wù)過程的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)､衡量業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)度，積極尋找､發(fā)展防范風(fēng)險(xiǎn)的辦法，在克服風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)從風(fēng)險(xiǎn)管理中創(chuàng)造收益。要改變以往對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的偏見，樹立先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理文化。目前，我國(guó)商業(yè)銀行先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理文化還未形成，風(fēng)險(xiǎn)管理部門和業(yè)務(wù)部門很少通過溝通去消除文化上的差距，業(yè)務(wù)流程前臺(tái)和后臺(tái)的矛盾往往被動(dòng)解決，而不是通過溝通來消除這些差異，換位思考不夠。

　　2.構(gòu)建先進(jìn)完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系

　　風(fēng)險(xiǎn)管理體系是否健全有效是銀行風(fēng)險(xiǎn)管理水平的重要標(biāo)志。一般來說，風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)該包括風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系､政策體系､決策體系和評(píng)價(jià)體系等內(nèi)容。商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)該是全面風(fēng)險(xiǎn)管理，這既是巴塞爾協(xié)議的要求，也是商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)未來挑戰(zhàn)的要求。運(yùn)用現(xiàn)代金融工程的技術(shù)，貫徹全面風(fēng)險(xiǎn)管理思想，構(gòu)筑商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制體系，是商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)面臨的嚴(yán)峻金融風(fēng)險(xiǎn)的挑戰(zhàn)的重要舉措。當(dāng)前商業(yè)銀行應(yīng)加快風(fēng)險(xiǎn)管理體制改革的步伐，建立垂直化的風(fēng)險(xiǎn)管理體制，風(fēng)險(xiǎn)管理重點(diǎn)應(yīng)該由強(qiáng)調(diào)審貸分離向構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)管理體系轉(zhuǎn)變。以往，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理往往單純強(qiáng)調(diào)“審貸分離”，而忽視了商業(yè)銀行內(nèi)整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)。但巴林銀行､大和銀行､亞洲金融危機(jī)等一系列事件說明，目前銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理已經(jīng)不單單是授信審批的控制，而且更強(qiáng)調(diào)銀行整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的健全。從先進(jìn)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)驗(yàn)看，健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)是風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略､偏好､構(gòu)架､過程和文化的統(tǒng)一，通過建立清晰的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和偏好､完善的管理架構(gòu)､全面的風(fēng)險(xiǎn)管理過程和良好的信貸文化，最終實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理效率和價(jià)值的最大化。

　　3.前移風(fēng)險(xiǎn)管理關(guān)口，對(duì)客戶進(jìn)行全程管理

　　要在商業(yè)銀行內(nèi)部徹底實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理體制的變革，改變以往商業(yè)銀行內(nèi)部條條框框的管理模式，就要實(shí)現(xiàn)以業(yè)務(wù)流程為中心的風(fēng)險(xiǎn)管理體制。風(fēng)險(xiǎn)管理體制要符合業(yè)務(wù)流程的要求，就是在確保風(fēng)險(xiǎn)管理體制獨(dú)立性的基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)“橫向延伸､縱向管理”，推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理關(guān)口的前移。在商業(yè)銀行內(nèi)部，要逐漸樹立“大風(fēng)險(xiǎn)管理”的觀念，即風(fēng)險(xiǎn)管理是每一個(gè)銀行員工的職責(zé)，而不單單是風(fēng)險(xiǎn)管理部門的任務(wù)。要逐步實(shí)現(xiàn)在業(yè)務(wù)部門設(shè)立“風(fēng)險(xiǎn)管理窗口”，通過“窗口”傳遞和執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策，“窗口”的工作直接向風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)，風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)風(fēng)險(xiǎn)窗口人員的任職資格應(yīng)該有認(rèn)定的責(zé)任。這樣既保證了銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的統(tǒng)一性和獨(dú)立性，又從業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的源頭就進(jìn)行有效控制，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理理念在業(yè)務(wù)部門的前移､風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)到位。這種全方位的風(fēng)險(xiǎn)管理也是對(duì)客戶進(jìn)行全程管理，一是嚴(yán)格按信貸規(guī)則進(jìn)行管理，對(duì)每筆貸款資料的真實(shí)性､有效性､合法性進(jìn)行審查核實(shí)，堅(jiān)持做到選準(zhǔn)優(yōu)良客戶，嚴(yán)把貸款準(zhǔn)入關(guān);二是嚴(yán)格貸后跟蹤管理，根據(jù)企業(yè)所處的生命周期，發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)采取防范風(fēng)險(xiǎn)措施。

　　4.要提高風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，及早利用信息技術(shù)

　　要提高風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，更要及早利用信息技術(shù)，建立國(guó)內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)管理和全球風(fēng)險(xiǎn)管理體系。如果說完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系和先進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理理念為銀行強(qiáng)大的風(fēng)險(xiǎn)管理功能提供了必要的保證，那么各種風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和工具則為風(fēng)險(xiǎn)管理提供了技術(shù)支持。提高風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)水平是一項(xiàng)復(fù)雜的工程，業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)管理過程的不同階段對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工具和技術(shù)的需要也是不同的，這在一定程度上決定了風(fēng)險(xiǎn)管理的整體效果不是取決于任何先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理工具的單獨(dú)使用，而是所有風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)綜合運(yùn)用的結(jié)果。從國(guó)際先進(jìn)銀行的實(shí)踐看，風(fēng)險(xiǎn)管理工具和信息系統(tǒng)建設(shè)及其成果的有效運(yùn)用，是增強(qiáng)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理能力，提升核心競(jìng)爭(zhēng)力的重要手段和途徑。目前，我國(guó)商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理工具開發(fā)和運(yùn)用方面已取得了較好的工作成果，但與國(guó)際先進(jìn)銀行相比，還存在著相當(dāng)大的差距。因此，商業(yè)銀行要加緊推進(jìn)內(nèi)部評(píng)級(jí)工程建設(shè)，加快信息系統(tǒng)和相關(guān)配套制度的完善工作，依托先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和管理技術(shù)，提高實(shí)際應(yīng)用水平，充分發(fā)揮科技在風(fēng)險(xiǎn)管理中的積極作用，不斷提高商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理能力和核心競(jìng)爭(zhēng)力。

　　5.強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理人員的素質(zhì)，建立一支優(yōu)秀的管理隊(duì)伍

　　在風(fēng)險(xiǎn)的管理中，人才是關(guān)鍵。我國(guó)商業(yè)銀行同國(guó)外相比，人才相對(duì)不足，尤其是風(fēng)險(xiǎn)管理的高級(jí)人才相當(dāng)匱乏，這制約了商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的強(qiáng)化與發(fā)展，一定程度上也削弱了風(fēng)險(xiǎn)管理制度的執(zhí)行及執(zhí)行效果。解決這一問題，一方面應(yīng)加緊人才的引進(jìn)充實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理的各個(gè)階層，尤其是基層，另一方面應(yīng)加緊提高現(xiàn)有職員的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)與能力。這樣，既可以從源頭上降低貸款風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，又可以建立一支優(yōu)秀的清收不良資產(chǎn)隊(duì)伍，加大對(duì)不良貸款的清收力度，加快對(duì)不良資產(chǎn)的迅速處理，以活化不良資產(chǎn)。事實(shí)上，事前的控制同事后的控制一樣的重要。一般來說，不良資產(chǎn)形成的背后都有某些不良的人､不健全的規(guī)章制度､不良的理念。如果還用不良的人進(jìn)行放貸與清收，很可能助長(zhǎng)這些行為。因此，要把優(yōu)秀人才吸收到放貸與清收盤活隊(duì)伍中來，這樣，有一支優(yōu)秀的隊(duì)伍，再配以科學(xué)合理的激勵(lì)約束機(jī)制，不良貸款產(chǎn)生將會(huì)更難，而其清收將會(huì)更易。

　　6.要建立依法管理貸款制度，強(qiáng)化依法管理貸款，降低貸款風(fēng)險(xiǎn)

　　社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是法制經(jīng)濟(jì)，要確保提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量離不開依法管理貸款。國(guó)際上商業(yè)銀行管理信貸均采取合法的貸款擔(dān)保制度，是實(shí)現(xiàn)信貸資產(chǎn)安全的重要保證。而當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行不良資產(chǎn)處置工作面臨眾多的法律困境，如惡意逃廢債現(xiàn)象嚴(yán)重，法律對(duì)惡意逃廢債行為的制裁缺乏應(yīng)有的懲治力度，還有商業(yè)銀行的資產(chǎn)處置工作在準(zhǔn)入資格和依法管理能力方面受到諸多限制，而法院判決的結(jié)果往往與商業(yè)銀行改善資產(chǎn)質(zhì)量的意愿相悖，再如資產(chǎn)處置中的多重行政制約和高額費(fèi)用造成“處置即損失”現(xiàn)象發(fā)生。這些問題的根本解決不僅要靠法制的進(jìn)一步完善，盡快建立起一套完備的民事案件風(fēng)險(xiǎn)處置機(jī)制，而且也對(duì)商業(yè)銀行的金融法律業(yè)務(wù)水平提出了更高的要求，加快“內(nèi)部律師”的培養(yǎng)，逐步將法律規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)方法用于金融資產(chǎn)管理。

　　7.進(jìn)一步完善考核體系，認(rèn)真執(zhí)行獎(jiǎng)懲制度

　　完善的考核體系與優(yōu)秀的獎(jiǎng)懲制度能實(shí)現(xiàn)有效的事后控制。嚴(yán)格獎(jiǎng)懲考核，嚴(yán)格執(zhí)行貸款責(zé)任追究制度，確保貸款質(zhì)量的提高。由此可見，貸款質(zhì)量的高低，事在人為，凡是貸款質(zhì)量低的基層行多是由于領(lǐng)導(dǎo)班子管理松弛。為此，商業(yè)銀行對(duì)分支機(jī)構(gòu)的信貸資產(chǎn)質(zhì)量管理必須要堅(jiān)持以點(diǎn)帶面､對(duì)領(lǐng)導(dǎo)班子應(yīng)進(jìn)行輪崗，并認(rèn)真執(zhí)行獎(jiǎng)優(yōu)罰劣的嚴(yán)格管理措施?？己梭w系上應(yīng)健全完善反映貸款客戶風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)資本分配系數(shù)，在KPI考核中，建議優(yōu)化新增貸款質(zhì)量指標(biāo)，加強(qiáng)存量貸款管理，以新發(fā)放貸款不良率､關(guān)注類貸款占比､信貸成本､不良貸款額､風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)管理等指標(biāo)為考核指標(biāo)，鼓勵(lì)商業(yè)銀行各分支機(jī)構(gòu)優(yōu)化存量貸款結(jié)構(gòu)，提高風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力，及時(shí)保全資產(chǎn)，盤活不良，提高貸款質(zhì)量。

　　8.進(jìn)一步加大呆賬核銷的工作力度，積極研究有撥備條件下的核銷政策

　　國(guó)際先進(jìn)銀行之所以能長(zhǎng)期保持較好的資產(chǎn)質(zhì)量，除了具有較高的風(fēng)險(xiǎn)管理水平外，足額提取撥備并及時(shí)核銷也是一個(gè)重要原因。目前，我國(guó)商業(yè)銀行已按照國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)和實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)狀況計(jì)提了撥備，但由于不能滿足現(xiàn)行的核銷政策，致使相當(dāng)部分的呆賬無法及時(shí)核銷，在一定程度上影響了信貸資產(chǎn)質(zhì)量的改善。因此，一方面，要進(jìn)一步加大呆賬核銷的工作力度，充分利用現(xiàn)有呆賬核銷政策，及時(shí)核銷符合政策的損失類貸款;另一方面，商業(yè)銀行要積極研究在有撥備條件下的核銷政策，并主動(dòng)向有關(guān)部門提出政策建議，讓撥備真正起到核銷呆賬､改善資產(chǎn)質(zhì)量的作用。同時(shí)，已核銷的壞賬､呆賬還應(yīng)派專人進(jìn)行管理，負(fù)責(zé)催收，只要還有一線希望，決不放棄。

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