信貸風險管理論文開題報告
信貸風險管理論文開題報告
信貸業(yè)務是我國商業(yè)銀行的主要收益來源,信貸風險也是商業(yè)銀行面臨的主要風險。下面是學習啦小編為大家整理的信貸風險管理論文，供大家參考。
信貸風險管理論文范文一：商業(yè)銀行信貸風險管理策略
[提要]信用風險是商業(yè)銀行最主要的風險之一。本文分析我國商業(yè)銀行信用風險管理現(xiàn)狀及存在的問題，并探討提升我國商業(yè)銀行信用風險管理水平政策建議。
關鍵詞：商業(yè)銀行;信貸風險;風險管理
一、我國商業(yè)銀行信用風險管理現(xiàn)狀
信用風險管理在銀行的內(nèi)部控制中是很重要的一個環(huán)節(jié)，目前我國商業(yè)銀行雖然采取了一定的措施，但總體上來說沒有達到理想的效果，缺乏一定的有效管理，整體水平較低，可能是由于管理理念和方法不當導致的，商業(yè)銀行信用風險現(xiàn)狀可以歸納為以下四點：(1)信用風險比較集中。不良貸款余額引發(fā)的信用風險主要集中在國有商業(yè)銀行，并且貸款用途過于單一，行業(yè)比較集中，如果該行業(yè)出現(xiàn)信用危機，那將會給商業(yè)銀行帶來巨大的損失;(2)信用風險規(guī)模巨大。我國的信用風險比較嚴重主要體現(xiàn)在國有商業(yè)銀行不良貸款所占的比重較高，這個結論可以從我國的調(diào)查數(shù)據(jù)中得出，比如2007年底全部商業(yè)銀行不良貸款額已超過12，000億元，國有商業(yè)銀行占了11，150億元，不良貸款率高達8.1%，可見比重相當之高;(3)銀行存貸款期限差異導致信用風險的產(chǎn)生。商業(yè)銀行的主要業(yè)務是吸收公眾存款、發(fā)放貸款，由于期限的不同會導致存貸期限錯配，銀行的資金來源越發(fā)不穩(wěn)定，也由于貸款的不確定性會產(chǎn)生信用風險;(4)新的信用風險不斷涌現(xiàn)。隨著金融行業(yè)的發(fā)展，大量金融衍生品不斷出現(xiàn)，歷史遺留的大量不良貸款在還沒有得到有效處理的情況下又會增加新的信用風險，主要原因是商業(yè)銀行體系還缺乏實質(zhì)有效的管理機制。
二、我國商業(yè)銀行信用風險管理存在的問題
從我國商業(yè)銀行的發(fā)展戰(zhàn)略上看，其追求的是短期內(nèi)的速度和規(guī)模、而忽視了長遠的效益，這種粗放式發(fā)展方式存在很多弊端，薄弱的風險意識和不完善的管理機制雖然增加了業(yè)務種類，擴大了資產(chǎn)規(guī)模，但同時信用風險也在迅速膨脹，不良資產(chǎn)的增多嚴重影響了銀行的綜合競爭力。其存在的問題主要表現(xiàn)在以下三個方面：
(一)風險管理體制方面。我國在改革開放之前是計劃經(jīng)濟體系，銀行系統(tǒng)的主要特征是管理計劃和行政方式都是高度集中的，呈現(xiàn)一種“大金融、小銀行”的局面。后來經(jīng)過多次改革之后，我國國有商業(yè)銀行的風險管理體制有了很大改變，但這并不意味著現(xiàn)代商業(yè)銀行體系是完善的，不可否認仍然存在很多問題，一些風險管理體制方面的基本問題還需要進一步的解決。這些問題的存在會增加商業(yè)銀行的信用風險，給商業(yè)銀行帶來不必要的損失，從而限制商業(yè)銀行的發(fā)展。
(二)組織管理體系方面。我國商業(yè)銀行為避免信用風險，目前使用的是一種職責分離的組織管理體制，即信用風險管理部門雖然負責貸款，但是其并不直接接觸客戶，而是由專門的客戶管理部門負責。這種管理體制雖然有一定的優(yōu)點，但與國外相比，仍然缺乏一定的獨立性，即信貸和貸款審查部門并不是獨立的，與其他部門之間存在職責不明晰、互相干涉的現(xiàn)象。
(三)風險管理工具及技術方面。我國信用分析和信用風險分析技術相對落后，仍處于傳統(tǒng)的比率分析階段，目前的國際金融市場，各種金融衍生工具層出不窮，追求金融創(chuàng)新是提高銀行競爭力的有效手段，不可避免會增加銀行的信用風險，我國的商業(yè)銀行僅僅考慮單一貸款的風險，在實際情況中，會顯得力量不夠，因此現(xiàn)行的風險管理工具和技術已經(jīng)不能滿足現(xiàn)代銀行全面的動態(tài)風險管理要求，特別是對于信貸風險管理金融衍生品這一領域還亟須完善和改進。
三、提升我國商業(yè)銀行信用風險管理水平政策建議
(一)改善外部宏觀環(huán)境。商業(yè)銀行要在銀監(jiān)會的監(jiān)督下完善自己的內(nèi)部評估機制，確認資本是否充足，以更好地應對各種風險，將風險系數(shù)降到一個較低的水平，滿足資本的最低需求。除此之外，防范信用風險還應該積極創(chuàng)新金融信用衍生品，實現(xiàn)銀行業(yè)、證券業(yè)和保險業(yè)的協(xié)調(diào)發(fā)展，分散銀行業(yè)的系統(tǒng)風險，維護資本市場的穩(wěn)定;同時，商業(yè)銀行應該擴大現(xiàn)有的業(yè)務領域，在多樣化經(jīng)營模式下管理信用風險。另外，一個不容忽視的是建立完善的處罰機制，包括民間信用管理和信用交易管理。
(二)提高資本充足率，加強對不良資產(chǎn)的防范。資本充足率對于防范商業(yè)銀行信用風險有很重要的作用，可以通過擴大資本渠道提高資本的使用效率，完善內(nèi)部控制和風險防范體制，對于重點部分如信貸部門要有專門的機構對他們進行監(jiān)督和管理，規(guī)范借貸流程，減少不良資產(chǎn)，從而降低銀行的信用風險，增加公司盈利，提高直接和間接融資能力。
(三)建立信用風險轉移機制。信用風險轉移機制主要包括兩種：擔保和貸款證券化和信用風險擔保。雖然目前我國的商業(yè)銀行可以在世界范圍內(nèi)將信用風險轉移給交易對手，但是由于流動性的限制，加之在股票市場和債券市場中不能操作自如，實現(xiàn)風險轉移機制的系統(tǒng)和技術在目前的金融市場條件下沒有得到進一步的完善，因此實現(xiàn)風險轉移機制有一定的障礙，但是這個方向是可行并且符合經(jīng)濟發(fā)展趨勢的。
主要參考文獻：
[1]章彰.商業(yè)銀行信用風險管理：兼論巴塞爾新資本協(xié)議[M].北京：中國人民大學出版社，2002.
[2]趙立新，高宇輝.論商業(yè)銀行的風險治理[J].南方金融，2007.
[3]王剛.我國商業(yè)銀行信用風險管理存在的問題及對策[J].天津工程師范學院學報，2007.
信貸風險管理論文范文二：淺談農(nóng)村小額信貸在我國實施過程中面臨的問題
【摘要】農(nóng)村小額信貸在我國的推行，取得了一定的成效，推動了農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展，但是，對于存在的問題，還需要我們深入的分析其原因，進而提出積極有效的解決方法，使小額信貸在我國農(nóng)村市場發(fā)揮更好的資金供給作用，滿足廣大農(nóng)戶的需求。
【關鍵詞】農(nóng)村小額信貸;問題
農(nóng)村小額信貸作為一種扶貧的重要手段，還是一種突破傳統(tǒng)金融制度限制的創(chuàng)新金融服務的產(chǎn)品，它的發(fā)展不僅能幫助農(nóng)民擺脫困境、促進就業(yè)，還對社會主義新農(nóng)村的建設起著積極的作用。然而，我國開展的小額信貸業(yè)務還不夠成熟，在實踐操作過程中面臨種種問題，制約了其持續(xù)健康發(fā)展。
一、資金來源問題
在我國，小額信貸機構的資金來源主要有三個途徑：一是農(nóng)村信用社等吸收的居民儲蓄存款;二是小額信貸機構向中央銀行的再貸款;三是國家政府對小額信貸的專項補貼資金。農(nóng)村信用社雖然點多面廣，但其吸收居民儲蓄存款的能力相比大型商業(yè)銀行來說要差得多，資金實力較弱，難以滿足支持“三農(nóng)”的資金需求。對于那些非政府組織的小額信貸機構，它們要受到“只貸不存”的原則的管制，即不能吸收儲蓄存款而只能發(fā)放貸款。
我國現(xiàn)階段農(nóng)村金融的根本問題是資金問題，特別是需要解決農(nóng)戶的資金需求問題。然而，長期以來，我國農(nóng)村金融發(fā)展始終面臨供給與需求失衡的困境。小額信貸雖然在一定程度上解決了農(nóng)民貸款難的問題，但隨著農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的進程加快，農(nóng)村經(jīng)濟開始向多元化、多樣化方向發(fā)展，對信貸資金的需求也越來越大，但受各種因素影響，農(nóng)村信用社等提供小額信貸產(chǎn)品的機構資金供給明顯不足。其原因一方面，在于農(nóng)村資金大量外流，不能通過低成本的居民儲蓄來擴展自己的業(yè)務，影響農(nóng)村資金整體供給。另一方面，非政府組織的小額信貸機構主要是依靠借入資金和捐贈資金維持其業(yè)務的開展，并且其借入資金在很大程度上具有補貼資金的性質(zhì)，缺乏融資渠道。一旦捐助者和政府資金出現(xiàn)變動，借款者的償還出現(xiàn)了延遲，小額信貸機構就沒有能力對客戶的信用需求做出靈活的反應。
二、貸款額度與期限問題
隨著農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展，農(nóng)村資金需求已發(fā)生了很大的變化。農(nóng)戶在對傳統(tǒng)意義上的購買化肥、種子、薄膜等農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料的資金需求已經(jīng)減弱的同時，對小額貸款的需求量卻不斷上升，主要體現(xiàn)在擴大生產(chǎn)需求、消費需求和教育需求等方面，農(nóng)戶發(fā)展第二、三產(chǎn)業(yè)(加工業(yè)、商業(yè)、服務業(yè))的資金需求，已經(jīng)超過了小額貸款業(yè)務現(xiàn)行的額度，在辦理抵押、擔保(包括聯(lián)保)手續(xù)用難的情況下，雖然資金需求旺盛但卻無法得到滿足。
目前的農(nóng)村小額信貸的發(fā)放，過多集中在種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)，貸款供給類型單一，大部分僅能滿足貧困農(nóng)戶的正常生產(chǎn)，貸款風險集中度很高。并且農(nóng)村小額信貸期限通常較短，最長也不超過3年。不合理的期限結構已不適應現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展的需求，一方面增加了農(nóng)戶小額信貸的逾期數(shù)量，另一方面也導致了農(nóng)戶信用等級和信貸需求滿足率的下降，加大了呆壞賬的產(chǎn)生率。此外，農(nóng)業(yè)經(jīng)濟由單一經(jīng)營向多種經(jīng)營轉變，這些多范圍農(nóng)業(yè)發(fā)展經(jīng)營方式所需的資金支持量都較以前要高，如承包果園、建蔬菜大棚、現(xiàn)代化養(yǎng)殖廠等。設置貸款限額只能適應扶貧性需求，難以支持農(nóng)戶的大額資金需求。
三、利率問題
小額信貸不同于正規(guī)金融機構的一般信貸，其額度較小、信貸周期較短，并且小額信貸一般面向低收入人群，考慮到他們的還款能力，所以小額信貸的利率水平應當與國家規(guī)定的利率水平有差別。而盲目地統(tǒng)一制定小額信貸的利率水平將會嚴重影響到小額信貸業(yè)務的正常開展，所以利率問題的存在是阻礙小額信貸可持續(xù)發(fā)展的關鍵。
我國開展小額信貸業(yè)務的機構包括正規(guī)金融機構和非政府民間信貸機構。非政府民間信貸機構有相當自主的利率定價權。例如，只貸不存的小額貸款公司貸款年利率平均高出20%。然而，對于正規(guī)金融機構，我國實行的仍然是利率封頂政策，對存貸利率實行嚴格的國家控制，例如農(nóng)村信用社開展的農(nóng)戶小額信貸項目，貸款年利率按央行的規(guī)定執(zhí)行，即在基準利率的0.9-2.3倍間，要求最好低于一般貸款利率;農(nóng)行、農(nóng)發(fā)行開展的扶貧貼息小額信貸，貸款的年利率為2.21%-3%，甚至無息費，由中央和地方政府補貼;城市商業(yè)銀行與擔保公司聯(lián)合開展的小額信貸項目，以基準利率放貸，由財政貼補，借款人不支付利息或利率很低。這種控制使目前大部分正規(guī)金融機構收取的利率不能補償操作成本，無法達到自負盈虧的局面，不得不依靠外部補貼，這成為其財務上可持續(xù)發(fā)展的不利因素，也阻礙了利率市場化改革的進一步推進。
四、經(jīng)營風險問題
一般金融機構發(fā)放貸款，都需要擔保，而小額信貸原則上不需要抵押擔保或采取靈活多樣的擔保形式。因此，對于從事小額信貸項目的機構就存在著很大的經(jīng)營風險。
首先是來自貸款本身的風險。當前，小額貸款在有效解決農(nóng)村弱勢群體的資金需求、緩解農(nóng)業(yè)資金供求矛盾的作用日益顯現(xiàn).但小額貸款的風險也正在逐漸積聚，潛在風險加大。風險主要來源于農(nóng)業(yè)的自然風險，而這種風險又是小額貸款管理中無法控制的一種風險。由于農(nóng)業(yè)是一個受自然災害、市場行情、人為因素等諸多環(huán)節(jié)影響的弱勢產(chǎn)業(yè)，加上小額農(nóng)貸的借款主體——農(nóng)民，一般都沒有投保，存在較大的風險隱患，特別是養(yǎng)殖、漁業(yè)等行業(yè)，受自然災害或市場風波影響往往血本無歸。此外，由于農(nóng)戶資金積累不多，抗風險能力較弱，所以造成大量信貸資金逾期、沉淀或呆滯，大量貸款無法收回。同時，由于缺乏相應的保障機制，小額貸款機構每遇到類似風險，往往也是束手無策。
其次是來自外部的各類風險。一是來自于農(nóng)戶的信用風險。由于農(nóng)戶一般都沒有建立家庭收支狀況和經(jīng)濟活動情況檔案，小額貸款機構對農(nóng)戶經(jīng)營活動、收入狀況、家庭資產(chǎn)、信用記錄等底細不清，農(nóng)戶小額貸款審查和信用評級主要依靠村委和農(nóng)戶，這就使資信評估存在一定的信用風險。并且部分農(nóng)民文化層次較低，素質(zhì)不高，法律意識淡薄，信用觀念不強，所以在經(jīng)營上就形成了很大的風險。二是法律風險。由于農(nóng)戶法律法規(guī)知識淡薄，存在將多個小額貸款轉移給一人使用的現(xiàn)象，形成風險疊加，加上農(nóng)村執(zhí)法難度較大，而且小額貸款分散，其執(zhí)行成本高，因此難以對借款戶的不良信用行為給予有效的法律約束。三是管理風險。小額貸款的特點，導致違規(guī)貸款有較強的隱蔽性。小額貸款具有操作簡便、辦貸獨立、發(fā)放分散的特點，部分農(nóng)信社發(fā)放小額貸款時片面強調(diào)簡化貸款手續(xù)而放松審核、發(fā)放程序，致使諸多小額貸款因債務人外遷，無法收回貸款。小額貸款責任不明確，給信貸監(jiān)督管理帶來難度，監(jiān)督工作不能有效跟進，致使小額信貸的風險日趨增大。
五、法律問題
我國小額信貨的發(fā)展仍處在初級階段，缺乏完善的法律法規(guī)這是小額信貸在我國發(fā)展最大的障礙。
其一，從立法層面來看，目前，我國沒有一部專門關于小額信貸這方面的立法，如果有也是些零星的規(guī)定，比如：中國人民銀行作了一個規(guī)定，小額信貸公司應以出資人的自有資金發(fā)起成立，嚴禁非法攬儲，否則將予以除名。明確小額信貸公司運行的原則是“只貸不存”(資金來源為自有資金、捐贈資金或單一來源的批發(fā)資金)，利率不能超過國家針對不同形式的農(nóng)村小額信貸。這使得絕大部分農(nóng)村小額信貸試點項目的開展都沒有得到法律保障，也沒有合適的法律地位。這樣，農(nóng)村小額信貸成了一種臨時性的制度安排，這對其可持續(xù)發(fā)展極為不利。因此，建立相關完善的法律制度對于小額信貸勢在必行。
其二，從執(zhí)法層面來看，大多數(shù)小額信貸機構不是真正獨立于地方政府的，而是從屬于并受制于地方政府。一些地方政府將小額信貸作為調(diào)整產(chǎn)業(yè)結構的一種手段，甚至將其和政績聯(lián)系起來，而發(fā)放小額信貸的金融機構基本上只有農(nóng)村信用社一家，雖名為合作金融組織，但實際上是行政性金融機構，產(chǎn)權不明晰，政企未分開，并且主要按行政指令運營。受政府的行政干預，為了支持特色產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，有些貸款的使用選擇很難得到農(nóng)戶的認同，脫離實際，勞民傷財，最終導致部分貸款到期未能按時收回而成為壞賬。政府的過渡行政干預會導致小額信貸無法實現(xiàn)商業(yè)化運作，經(jīng)營效率低下。
其三，從監(jiān)管層面來看，監(jiān)管隊伍人員的素質(zhì)是直接影響到小額貸款的發(fā)放，缺乏對監(jiān)管人員的選拔制度，監(jiān)管人員的復雜性降低了監(jiān)管力度的效率。監(jiān)管工作不到位，工作深度和廣度不夠，質(zhì)量能力不強，缺乏有效的方法和手段。
總之，小額信貸作為一種有效的扶貧手段和金融創(chuàng)新產(chǎn)品，在我國的實踐中遇到了許多問題，但是我們必須積極的面對，主動采取相應的措施解決，能夠在發(fā)揮其應有的作用，真正的在健康持續(xù)發(fā)展的前提下，最大程度的為廣大農(nóng)民、為社會的弱勢群體服務。
參考文獻
[1]張永波，農(nóng)村金融體系問題研究，學術論壇，2010.3。
[2]李建華，破解農(nóng)村金融難題的理性思考和探索，中國農(nóng)村金融，2010.5。
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