信用與風(fēng)險(xiǎn)管理論文信用風(fēng)險(xiǎn)論文
信用風(fēng)險(xiǎn)是銀行等金融部門(mén)所面臨的主要風(fēng)險(xiǎn),加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理一直是各國(guó)金融部門(mén)及其監(jiān)管機(jī)構(gòu)的工作重點(diǎn)。下面是學(xué)習(xí)啦小編為大家整理的信用與風(fēng)險(xiǎn)管理論文，供大家參考。
信用與風(fēng)險(xiǎn)管理論文范文一：工商企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的思考
摘要：
研究結(jié)果表明，當(dāng)前我國(guó)工商企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理仍然存在著諸多方面的問(wèn)題，未來(lái)，需要從建設(shè)并完善宏觀控制環(huán)境、加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部信用風(fēng)險(xiǎn)管理以及加強(qiáng)人才培養(yǎng)，樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)等方面加強(qiáng)對(duì)工商企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理方法的研究和應(yīng)用力度，在合理規(guī)避信用風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，促進(jìn)工商企業(yè)的健康、穩(wěn)定發(fā)展。
關(guān)鍵詞：工商企業(yè);信用風(fēng)險(xiǎn)
就現(xiàn)階段而言，我國(guó)社會(huì)信用體系中最為顯著的問(wèn)題即銀行信用與商業(yè)信用問(wèn)題，而以企業(yè)間的相互信任、賒銷(xiāo)、預(yù)付等為基礎(chǔ)而的建立起的商業(yè)信用一旦出現(xiàn)問(wèn)題，則勢(shì)必會(huì)對(duì)企業(yè)發(fā)展和整個(gè)社會(huì)信用體系產(chǎn)生嚴(yán)重影響。在此種背景下，如何對(duì)企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效分類(lèi)，并針對(duì)當(dāng)前企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題提出相應(yīng)的解決對(duì)策，已成為工商企業(yè)需要著重開(kāi)展的關(guān)鍵工作。
一、工商企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)
工商企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)主要包括：
(1)借款人惡意行為風(fēng)險(xiǎn)。在工商企業(yè)申請(qǐng)借款前，均會(huì)被考察資信評(píng)級(jí)，若考察結(jié)果在正常范圍內(nèi)，說(shuō)明風(fēng)險(xiǎn)較小，故可獲得借款。而后，以資金使用計(jì)劃為依據(jù)，將資金投入到生產(chǎn)和銷(xiāo)售等相關(guān)環(huán)節(jié)中。若在還款日前，企業(yè)并未遵守信用而將其投入資金股市中，并企圖在還款前獲取高額利潤(rùn)，便極有可能使借款資金被股市套牢，導(dǎo)致無(wú)法歸還資金和惡意拖欠資金的情況產(chǎn)生，增加資金借貸風(fēng)險(xiǎn)。
(2)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)工商企業(yè)進(jìn)行分析可知，其生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)方面的困難具有較強(qiáng)的突發(fā)性與不確定性，當(dāng)其借款后，一旦出現(xiàn)生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)的困難，便極有可能陷入生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致難以按時(shí)還款。
(3)財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)。借款錢(qián)，財(cái)務(wù)體系的考察結(jié)果并不能完全規(guī)避資金使用過(guò)程中財(cái)務(wù)管理的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。例如，當(dāng)財(cái)務(wù)管理人員自身道德修養(yǎng)不高，易受利益誘惑時(shí)，其貪污、挪用借款等行為發(fā)生的可能性將大幅提升，從而使得工商企業(yè)遭受?chē)?yán)重?fù)p失。
二、工商企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題
1.賒銷(xiāo)比例較低，信用風(fēng)險(xiǎn)較大
據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)總局?jǐn)?shù)據(jù)顯示，全球范圍內(nèi)，每年借助賒銷(xiāo)的方式完成的交易額已占據(jù)全球交易總額的70%，但就我國(guó)而言，賒銷(xiāo)比例較低，但壞賬損失率卻始終處于較高水平，從而導(dǎo)致潛藏在賒銷(xiāo)行為中的收益遭到嚴(yán)重?fù)p失。以我國(guó)商業(yè)企業(yè)為例，2014年，工商企業(yè)賒銷(xiāo)比例僅為20%，平均壞賬率卻高達(dá)8.5%，企業(yè)平均無(wú)效成本占總成本的14%，而應(yīng)收賬款的回收期長(zhǎng)達(dá)125天，相對(duì)應(yīng)的逾期賬款歸還平均天數(shù)為90天，這便意味著工商企業(yè)從各相關(guān)企業(yè)中的借款大都是一種逾期歸還的情形，即企業(yè)難以在規(guī)定的還款時(shí)間內(nèi)將借款按時(shí)歸還。對(duì)導(dǎo)致這一情況的原因進(jìn)行分析可知，極有可能是因?yàn)槠髽I(yè)自身的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)了眾多問(wèn)題，從而導(dǎo)致其無(wú)效成本比例高達(dá)14%，在過(guò)度耗費(fèi)借款資金的同時(shí)，難以獲得相應(yīng)的本金和利潤(rùn)，從而產(chǎn)生信用風(fēng)險(xiǎn)。
2.信用風(fēng)險(xiǎn)防范控制能力較差
信用風(fēng)險(xiǎn)的防控能力較差是當(dāng)前工商企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中存在的另一主要問(wèn)題。工商企業(yè)的應(yīng)收賬款被拖欠的形式為政策性拖欠、客觀性拖欠與管理性拖欠，即分別因?yàn)檎?、自然和管理因素而產(chǎn)生的拖欠行為。根據(jù)《中國(guó)統(tǒng)計(jì)年鑒》，2013年，我國(guó)工商企業(yè)應(yīng)收賬款被個(gè)拖欠類(lèi)型的所占比例為政策性拖欠16%、客觀性拖欠23%，而因管理不善導(dǎo)致的拖欠賬款比例高達(dá)61%。由此可見(jiàn)，管理不善是導(dǎo)致工商企業(yè)自身信用風(fēng)險(xiǎn)的主要原因。一方面，目前我國(guó)尚未建立社會(huì)信用體系，從而導(dǎo)致工商企業(yè)的外部約束機(jī)制仍然處于不完善的狀態(tài)當(dāng)中，另一方面，工商企業(yè)內(nèi)部也并未建立起科學(xué)的信用管理體系，導(dǎo)致企業(yè)信用信息的真實(shí)性、完整性以及透明度等均處于較低水平，在阻礙了信用信息商品化發(fā)展的同時(shí)，也使得工商企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)大幅提升。
3.企業(yè)人才匱乏，風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)薄弱
對(duì)工商企業(yè)進(jìn)行分析可知，其信用風(fēng)險(xiǎn)的管控人才相對(duì)匱乏，加之銷(xiāo)售人員與財(cái)務(wù)管理人員的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)薄弱，進(jìn)一步增加了工商企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能。就現(xiàn)階段而言，工商企業(yè)內(nèi)并未針對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)防范工作設(shè)置具體的崗位，信用風(fēng)險(xiǎn)管控工作大都是由企業(yè)經(jīng)營(yíng)者和財(cái)務(wù)管理人員負(fù)責(zé)，而其對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)管控知識(shí)的局限性導(dǎo)致企業(yè)始終難以在防范信用風(fēng)險(xiǎn)工作方面有所突破。此外，基于銷(xiāo)售目標(biāo)的管理辦法又使得銷(xiāo)售人員為了達(dá)到銷(xiāo)售目標(biāo)而不顧個(gè)人和企業(yè)信用，盲目追求業(yè)績(jī)，從而為企業(yè)帶來(lái)了較大的損失，加之企業(yè)管理者并未予以財(cái)務(wù)管理工作以相應(yīng)的重視，認(rèn)為財(cái)務(wù)管理只是為企業(yè)核算其成本、利潤(rùn)和員工新薪金的一項(xiàng)基礎(chǔ)工作，從而導(dǎo)致財(cái)務(wù)管理人員并未將其自身工作與信用風(fēng)險(xiǎn)緊密關(guān)聯(lián)，由此產(chǎn)生的監(jiān)守自盜等情況也使得企業(yè)遭受了嚴(yán)重?fù)p失。
三、加強(qiáng)工商企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的有關(guān)對(duì)策
1.建設(shè)并完善宏觀控制環(huán)境
針對(duì)工商企業(yè)賒銷(xiāo)比例低的情況，我國(guó)應(yīng)建立相對(duì)系統(tǒng)的法律體系，就現(xiàn)階段而言，我國(guó)關(guān)于社會(huì)信用體系的相關(guān)立法僅有《信用控制法》、《信用數(shù)據(jù)采集與保護(hù)法》和《商業(yè)信用信息報(bào)告法》等，而專(zhuān)門(mén)針對(duì)商業(yè)企業(yè)特點(diǎn)的信用風(fēng)險(xiǎn)制定的相關(guān)法律則少之又少。因此，未來(lái)我國(guó)應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)管控法律法規(guī)的建設(shè)和完善力度，通過(guò)規(guī)范工商企業(yè)信用行為，明確信用雙方的權(quán)利和義務(wù)，進(jìn)而對(duì)社會(huì)信用體系的整體環(huán)境予以全面控制，從整體上降低工商企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能。此外，工商企業(yè)自身也應(yīng)做出相應(yīng)的戰(zhàn)略調(diào)整，通過(guò)對(duì)其歷史信用風(fēng)險(xiǎn)的防范與應(yīng)對(duì)措施進(jìn)行研究和分析，在總結(jié)歷史經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)的基礎(chǔ)上，規(guī)范生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，并對(duì)財(cái)務(wù)管理人員展開(kāi)思想道德教育和專(zhuān)業(yè)技能培訓(xùn)，確保所借資金能夠正常、有序、高效運(yùn)轉(zhuǎn)，進(jìn)而帶動(dòng)企業(yè)效益增長(zhǎng)并提升賒銷(xiāo)比例，逐步降低無(wú)效成本占企業(yè)總成本的份額，在提高資金利用率的基礎(chǔ)上，按時(shí)還款，合理規(guī)避信用風(fēng)險(xiǎn)。
2.加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部信用風(fēng)險(xiǎn)管理
首先，建立社會(huì)信用管理支持體系，加大對(duì)信用中介機(jī)構(gòu)發(fā)展的鼓勵(lì)和支持力度，促使與工商企業(yè)有關(guān)的征信數(shù)據(jù)和信息向著商品化的方向發(fā)展，并以相應(yīng)的征信數(shù)據(jù)為依據(jù)，建立健全的征信數(shù)據(jù)庫(kù)，將工商企業(yè)、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者、經(jīng)營(yíng)者和財(cái)務(wù)管理人員的社會(huì)信用檔案全部存儲(chǔ)至數(shù)據(jù)庫(kù)中，構(gòu)建公平、透明的社會(huì)信用支持體系。其次，加強(qiáng)工商企業(yè)內(nèi)部信用風(fēng)險(xiǎn)管理。工商企業(yè)自身需要建立獨(dú)立的信用管理部門(mén)，通過(guò)轉(zhuǎn)變銷(xiāo)售人員與財(cái)務(wù)管理人員針對(duì)資金問(wèn)題互相推卸責(zé)任的情況，進(jìn)一步明確信用管理部門(mén)的權(quán)責(zé)，避免有權(quán)無(wú)責(zé)情況的發(fā)展。一方面，信用管理部需要以授權(quán)審批制度為依據(jù)，對(duì)企業(yè)的賒銷(xiāo)申請(qǐng)進(jìn)行審批，并嚴(yán)格監(jiān)督和管控相應(yīng)的賒銷(xiāo)業(yè)務(wù)，形成對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)及其相關(guān)行為的內(nèi)部牽制，另一方面，工商企業(yè)還需加強(qiáng)對(duì)客戶(hù)的動(dòng)態(tài)管理力度，通過(guò)建立起統(tǒng)一且規(guī)范的用戶(hù)信用信息管理檔案，對(duì)客戶(hù)的信用記錄進(jìn)行及時(shí)修改，并準(zhǔn)確評(píng)估、預(yù)測(cè)信用風(fēng)險(xiǎn)，做到防患于未然。
3.加強(qiáng)人才培養(yǎng)，樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)
引進(jìn)專(zhuān)業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理人才，并加大對(duì)人才的培養(yǎng)力度，通過(guò)定期開(kāi)展信用風(fēng)險(xiǎn)管理的培訓(xùn)課程，并加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作宣傳力度，從而使工商企業(yè)全體員工和管理者均能夠意識(shí)到信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作對(duì)企業(yè)及其個(gè)人發(fā)展的重要性。在財(cái)務(wù)管理方面，企業(yè)管理者有必要也必須加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)管理工作的重視，通過(guò)賦予財(cái)務(wù)管理人員以相應(yīng)的權(quán)限，使其充分認(rèn)識(shí)到自身在信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作中的地位和作用，在處理好銷(xiāo)售員目標(biāo)、財(cái)務(wù)管理目標(biāo)與信用風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)關(guān)系的基礎(chǔ)上，實(shí)現(xiàn)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的合理規(guī)避。
四、結(jié)論
研究結(jié)果表明，當(dāng)前我國(guó)工商企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理仍然存在著諸多方面的問(wèn)題，未來(lái)，需要從建設(shè)并完善宏觀控制環(huán)境、加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部信用風(fēng)險(xiǎn)管理以及加強(qiáng)人才培養(yǎng)，樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)等方面加強(qiáng)對(duì)工商企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理方法的研究和應(yīng)用力度，在合理規(guī)避信用風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，促進(jìn)工商企業(yè)的健康、穩(wěn)定發(fā)展。
參考文獻(xiàn)
1、信用風(fēng)險(xiǎn)量化管理模型發(fā)展探析陳忠陽(yáng)國(guó)際金融研究2000-10-15
2、信用風(fēng)險(xiǎn)管理的工程化趨勢(shì)及應(yīng)用段兵國(guó)際金融研究2002-06-15
信用與風(fēng)險(xiǎn)管理論文范文二：現(xiàn)代大學(xué)生銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的防范
摘要： 大學(xué)生銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的防范離不開(kāi)大學(xué)生自身的努力。個(gè)人信用在現(xiàn)今社會(huì)的重要性非同小可，對(duì)于剛完成學(xué)業(yè)步入社會(huì)的青年人而言更是存在著決定性的作用。
關(guān)鍵詞：大學(xué)生;銀行信用;風(fēng)險(xiǎn)
一、大學(xué)生銀行信用風(fēng)險(xiǎn)概念
目前，學(xué)術(shù)界對(duì)大學(xué)生銀行信用風(fēng)險(xiǎn)尚無(wú)統(tǒng)一的定義，由于該群體較為特殊，研究文獻(xiàn)相對(duì)較少。信用風(fēng)險(xiǎn)包括狹義和廣義。狹義指借款人沒(méi)有能力或者是不愿意履行事先約定好的合約，到期不償還債務(wù)給銀行帶來(lái)?yè)p失的風(fēng)險(xiǎn)。廣義的信用風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行因客戶(hù)違約所引起的風(fēng)險(xiǎn)。本文所指的大學(xué)生銀行信用風(fēng)險(xiǎn)，主要是指大學(xué)生因其自身不主動(dòng)履行和銀行事先約定的合約到期不償還應(yīng)當(dāng)償付的債務(wù)或是因?yàn)橥庠谠蚍潜疽獾倪`反約定給自身信用帶來(lái)?yè)p失的不確定性。大學(xué)生雖然在年齡上已經(jīng)享有獨(dú)立承擔(dān)信用責(zé)任，但是在經(jīng)濟(jì)上仍然依賴(lài)于父母等群體，因此，銀行信用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)他們來(lái)說(shuō)有著不同的理解。大學(xué)生的銀行信用風(fēng)險(xiǎn)實(shí)際上是由他們未來(lái)信貸行為所承擔(dān)，當(dāng)前他們所產(chǎn)生的信用風(fēng)險(xiǎn)特別是經(jīng)濟(jì)上責(zé)任還是由他們的監(jiān)護(hù)人來(lái)分擔(dān)。
二、大學(xué)生銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)
1.信用卡風(fēng)險(xiǎn)和助學(xué)貸款風(fēng)險(xiǎn)
按照大學(xué)生和銀行產(chǎn)生聯(lián)系的對(duì)象分類(lèi)，大學(xué)生銀行信用風(fēng)險(xiǎn)可以分為信用卡風(fēng)險(xiǎn)和助學(xué)貸款風(fēng)險(xiǎn)。
(1)信用卡風(fēng)險(xiǎn)。信用卡風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生是信用卡在大學(xué)校園被推廣普及之后。自2004年廣東發(fā)展銀行首次發(fā)行大學(xué)生信用卡以來(lái)，更多的銀行開(kāi)始涉足這一業(yè)務(wù)領(lǐng)域。銀行對(duì)特定的大學(xué)生群體展開(kāi)信用卡業(yè)務(wù)也是有因可尋的。從銀行角度來(lái)說(shuō)，經(jīng)濟(jì)的繁榮使得大型的國(guó)有銀行以及股份制商業(yè)銀行發(fā)展態(tài)勢(shì)不斷上升，銀行間的競(jìng)爭(zhēng)更加激烈，銀行在面對(duì)客戶(hù)市場(chǎng)，不得不尋找新的客戶(hù)群體，以擴(kuò)大銀行市場(chǎng)。作為新的消費(fèi)群體，雖然大學(xué)生本身沒(méi)有經(jīng)濟(jì)來(lái)源，但他們卻是銀行消費(fèi)的重要群體。大學(xué)生刷卡消費(fèi)能夠給銀行帶來(lái)足額的手續(xù)費(fèi)，通過(guò)信用卡透支而產(chǎn)生的利息，以及服務(wù)費(fèi)用也能夠給銀行帶來(lái)大筆豐厚的收入。從大學(xué)生角度來(lái)說(shuō)，大學(xué)生雖然是一個(gè)沒(méi)有收入的群體，但其接受的新型的消費(fèi)觀念使得大學(xué)生普遍具有很強(qiáng)的消費(fèi)欲望以及購(gòu)買(mǎi)力，信用卡使用的便捷及其能夠透支的功能能夠充分滿(mǎn)足大學(xué)生超前消費(fèi)的欲望。正是因?yàn)榇髮W(xué)生普遍不具有成熟的消費(fèi)觀，也不具備系統(tǒng)的理財(cái)知識(shí)，加之銀行的盲目大量跟從對(duì)大學(xué)生發(fā)行信用卡導(dǎo)致了信用卡風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。信用卡風(fēng)險(xiǎn)最主要的部分是大學(xué)生透支信用卡后逾期不償還欠款。除此之外，在信用卡的普及之后，大學(xué)生用信用卡進(jìn)行實(shí)體店購(gòu)物、網(wǎng)上購(gòu)物后也面臨了其他問(wèn)題。這些問(wèn)題的產(chǎn)生也和支付手段的轉(zhuǎn)換有著緊密的聯(lián)系，現(xiàn)代社會(huì)現(xiàn)金的使用逐漸減少，利用便捷的銀行卡進(jìn)行購(gòu)物消費(fèi)能夠更好的滿(mǎn)足日常生活的需求。不僅如此，利用信用卡進(jìn)行消費(fèi)對(duì)于大學(xué)生而言有著更為顯著的好處。大學(xué)生本身并沒(méi)有固定收入，自身的經(jīng)濟(jì)能力有限，而利用信用卡進(jìn)行消費(fèi)恰巧能夠一定程度上緩解大學(xué)生的經(jīng)濟(jì)壓力。很多銀行都和商家有合作，使用該銀行發(fā)行的信用卡刷卡消費(fèi)能夠享受折扣，或是消費(fèi)金額的累加程度對(duì)應(yīng)相應(yīng)的檔位能夠獲得返現(xiàn)、兌換部分禮物，除此之外，信用卡的分期付款功能能夠減輕過(guò)大的經(jīng)濟(jì)壓力，避免購(gòu)買(mǎi)高價(jià)商品一次性付款帶來(lái)的過(guò)重負(fù)擔(dān)。在這個(gè)過(guò)程中也會(huì)產(chǎn)生銀行信用風(fēng)險(xiǎn)。信用卡的保管不當(dāng)導(dǎo)致信用卡遺失、網(wǎng)上購(gòu)物遭遇釣魚(yú)網(wǎng)站導(dǎo)致大學(xué)生被騙進(jìn)而信用卡密碼被盜，不法之徒惡意透支信用卡、騙取、冒用、使用偽造或者是作廢的信用卡對(duì)銀行進(jìn)行欺詐，不僅對(duì)銀行造成了金錢(qián)上的損失，也讓部分大學(xué)生喪失了個(gè)人信用，甚至背負(fù)法律責(zé)任。對(duì)于大學(xué)生持卡者本人來(lái)講，在信用卡被盜用后，在掛失止付之前的損失都只能由自己承擔(dān)，這一風(fēng)險(xiǎn)顯然是十分不利的。
(2)助學(xué)貸款風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)家助學(xué)貸款是國(guó)家運(yùn)用金融手段指定商業(yè)銀行對(duì)高校中由于經(jīng)濟(jì)困難無(wú)法負(fù)擔(dān)學(xué)費(fèi)、生活費(fèi)的本專(zhuān)科學(xué)生、第二學(xué)位學(xué)生，以及研究生發(fā)放的無(wú)需抵押、且在校期間政府將給予補(bǔ)貼的個(gè)人信用貸款。這一制度使用能夠保障貧困大學(xué)生受教育的權(quán)利，促進(jìn)社會(huì)的公平，還能夠縮小社會(huì)的貧富差距，有利于建設(shè)和諧社會(huì)。對(duì)于銀行而言也拓展了新的業(yè)務(wù)，在承擔(dān)一定社會(huì)責(zé)任的前提下挖掘了潛在的客戶(hù)。然而2000年后首批接受?chē)?guó)家助學(xué)貸款的學(xué)生應(yīng)在約定的期限進(jìn)行貸款償還的時(shí)候，大部分的貸款卻未還造成違約高峰期，這就是大學(xué)生銀行信用風(fēng)險(xiǎn)中的助學(xué)貸款風(fēng)險(xiǎn)，由于逾期償還貸款甚至是根本不償還貸款，這使得商業(yè)銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)增大，很多面臨高違約率的商業(yè)銀行停止了對(duì)助學(xué)貸款的審批發(fā)放。這直接導(dǎo)致了很多學(xué)生因?yàn)榻?jīng)濟(jì)條件的限制而不能夠進(jìn)入大學(xué)求學(xué)。為解決這一問(wèn)題，教育部和國(guó)務(wù)院在2006年又出臺(tái)了一些新的政策和舉措以持續(xù)推動(dòng)助學(xué)貸款的發(fā)放。但部分地方的政策實(shí)施仍然不理想。面對(duì)可能出現(xiàn)的不確定性風(fēng)險(xiǎn)很多銀行不愿意參與國(guó)家助學(xué)貸款的招標(biāo)。助學(xué)貸款的違約既對(duì)大學(xué)生的銀行信用造成了不良的影響，又對(duì)國(guó)家政策的實(shí)施形成了阻礙。
2.主觀違約風(fēng)險(xiǎn)和客觀違約風(fēng)險(xiǎn)
按照思想意識(shí)劃分，大學(xué)生銀行信用風(fēng)險(xiǎn)可以分為主觀違約風(fēng)險(xiǎn)和客觀違約風(fēng)險(xiǎn)。主觀違約風(fēng)險(xiǎn)是指大學(xué)生故意違約不償還貸款的情況。例如辦理信用卡時(shí)隱瞞自己的真實(shí)信息，或者是大學(xué)畢業(yè)之后不向銀行告知自己的畢業(yè)去向等?？陀^違約風(fēng)險(xiǎn)則是指大學(xué)生并非故意的不償還欠銀行的款項(xiàng)，而是由于忘記償還或者是他人冒用自己名義辦理銀行業(yè)務(wù)后違約的情況。很多不法分子借助信用卡申辦過(guò)程中的漏洞，以及在管理中的缺陷在黑市中收購(gòu)大學(xué)生的有效身份證件然后在銀行辦理假的信用卡惡意透支或者是套現(xiàn)，利用這樣的方式來(lái)規(guī)避轉(zhuǎn)移法律責(zé)任。
三、銀行信用風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的危害
1.對(duì)大學(xué)生造成的危害
銀行信用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)大學(xué)生造成的最直接危害就是大學(xué)生的個(gè)人信用被降低。目前各家銀行已經(jīng)具備統(tǒng)一的征信系統(tǒng)，就是中國(guó)人民銀行提供的服務(wù)平臺(tái)，借助這個(gè)平臺(tái)各商業(yè)銀行能夠獲得借款人的信用報(bào)告，了解借款申請(qǐng)人在其他銀行的借款信用狀況，同時(shí)也需要對(duì)其他銀行提供本行借款人的信用信息，借以完善整個(gè)系統(tǒng)。由于我國(guó)國(guó)內(nèi)并無(wú)關(guān)于征信方面的專(zhuān)業(yè)法律，所以要了解個(gè)人及法人的信息，不得不利用銀行的征信系統(tǒng)。因此，大學(xué)生銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的受損會(huì)直接導(dǎo)致在社會(huì)生活的方方面面都受到制約。大學(xué)生的年齡階層決定了這一群體在剛步入社會(huì)后并不會(huì)有很多積蓄，在選擇創(chuàng)業(yè)或者是為了改善生活條件開(kāi)始買(mǎi)車(chē)、買(mǎi)房的時(shí)候都很可能面臨資金不足的問(wèn)題。向銀行申請(qǐng)貸款就成了解決這些問(wèn)題的唯一辦法。然而因?yàn)樽陨碓蛟?jīng)存在違約情況又或者因?yàn)樗吮I用信息而導(dǎo)致自己的信用被降低就會(huì)直接致使大學(xué)生無(wú)法向銀行申請(qǐng)貸款。
2.對(duì)銀行造成的危害
銀行推出適合大學(xué)生的信用卡的初衷是希望大學(xué)生成為潛在客戶(hù)，以此在整體業(yè)務(wù)上占據(jù)領(lǐng)先優(yōu)勢(shì)。但大學(xué)生的第一經(jīng)濟(jì)來(lái)源是憑借父母按期發(fā)放的生活費(fèi)，本人其實(shí)并不具備穩(wěn)定收入，其消費(fèi)觀點(diǎn)的不成熟甚至于很多使用信用卡的學(xué)生都具有超前的消費(fèi)觀直接導(dǎo)致收入和消費(fèi)的不匹配，過(guò)度消費(fèi)后無(wú)法償還欠款給銀行造成了壞賬損失。再者，銀行在學(xué)生信用卡部分的成本不斷攀升，但學(xué)生持卡人消費(fèi)期限短、消費(fèi)金額低，根本無(wú)法為銀行帶來(lái)長(zhǎng)期穩(wěn)定的收益。很多大學(xué)生盲目跟風(fēng)辦理的信用卡基本上不使用而成為“睡眠卡”也造成銀行在制造成本、管理成本增加的同時(shí)卻得不到收益。國(guó)家助學(xué)貸款是無(wú)抵押、無(wú)質(zhì)押、無(wú)擔(dān)保的以學(xué)生將來(lái)的收入為第一還款源的純信用貸款，這種貸款與一般的商業(yè)貸款相比本身就具有高風(fēng)險(xiǎn)性。大學(xué)生未來(lái)就業(yè)和收入的不穩(wěn)定性，難免會(huì)出現(xiàn)按期還款問(wèn)題。同時(shí)，學(xué)生畢業(yè)后的流動(dòng)性較大，銀行的催收機(jī)制，以及防范管理的手段又不夠有效，貸款資金不能如期回收也會(huì)影響銀行助學(xué)貸款政策的實(shí)施。
四、如何防范信用風(fēng)險(xiǎn)
1.強(qiáng)化學(xué)生信用維護(hù)意識(shí)
對(duì)于社會(huì)而言學(xué)生是一個(gè)弱勢(shì)群體，因此學(xué)生的自我維權(quán)顯得十分重要。盡管現(xiàn)代大學(xué)生的權(quán)利意識(shí)越來(lái)越明顯，但在具體認(rèn)知這些權(quán)利乃至其內(nèi)涵上仍然很不足，對(duì)法律知識(shí)的學(xué)習(xí)不多和認(rèn)識(shí)偏差也會(huì)導(dǎo)致很多不正確的維權(quán)行為。大學(xué)生應(yīng)主動(dòng)了解學(xué)習(xí)相關(guān)法律法規(guī)知識(shí)，比如《消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法》、《商業(yè)銀行法》、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》中都有對(duì)于客戶(hù)權(quán)益的保護(hù)規(guī)定，切勿輕易泄露自己的私人信息也十分重要。如：在外使用信用卡購(gòu)物時(shí)要注意保護(hù)本人的信用卡密碼，輸入密碼時(shí)確保處在安全的環(huán)境;銀行卡和身份證切記不能存放在一起;網(wǎng)上購(gòu)物時(shí)也要選擇具有認(rèn)證資質(zhì)的網(wǎng)站購(gòu)物，提高自己的警惕性等。
2.學(xué)校加大宣傳力度
學(xué)校應(yīng)該加強(qiáng)對(duì)在校大學(xué)生的誠(chéng)信道德教育、正確消費(fèi)觀的樹(shù)立以及法律意識(shí)的培養(yǎng)。重視對(duì)學(xué)生的誠(chéng)信教育可以高效減少違約現(xiàn)象的產(chǎn)生，而且學(xué)生積極主動(dòng)、按時(shí)還款不僅提高了自身信用，對(duì)于整個(gè)金融市場(chǎng)的秩序也能夠起到維護(hù)其平穩(wěn)發(fā)展的作用。此外，導(dǎo)致大學(xué)生過(guò)度消費(fèi)的主要原因是大學(xué)生消費(fèi)觀念的不成熟，以及理財(cái)知識(shí)的欠缺。學(xué)校可以開(kāi)展相關(guān)的課程或者是講座，對(duì)科學(xué)、正確的消費(fèi)觀念進(jìn)行大力宣傳，必要的理財(cái)知識(shí)普及也能夠幫助學(xué)生了解更多的咨詢(xún)，在冗雜的信息里能夠辨別真實(shí)有用的信息。大學(xué)生的法律意識(shí)如果在校園內(nèi)即能夠培養(yǎng)和養(yǎng)成，那么融入法制社會(huì)也會(huì)更加簡(jiǎn)單，也可以在自己權(quán)利受到損害的同時(shí)找到更為正當(dāng)?shù)?、更加穩(wěn)妥的解決方案。在尋求解決方法的同時(shí)最大程度的保障自身權(quán)益。
3.建立催收機(jī)制
銀行在管理方面的疏漏也是造成違約率居高不下的原因之一。對(duì)于違約未按時(shí)還款的貸款人最為普遍的催收辦法是采用短信、電話進(jìn)行提示，或者是安排工作人員上門(mén)催款。銀行應(yīng)該建立系統(tǒng)的催收機(jī)制，從貸款的發(fā)放到收款的完成全程安排工作人員對(duì)各流程進(jìn)行監(jiān)督，保證業(yè)務(wù)的跟進(jìn)，這樣的措施能夠保障大學(xué)生的畢業(yè)去向?yàn)殂y行所了解，避免因流動(dòng)性過(guò)大造成的違約現(xiàn)象。同時(shí)部門(mén)內(nèi)應(yīng)該建立大學(xué)生客戶(hù)的專(zhuān)門(mén)檔案，主要記載其欠款數(shù)目以及逾期時(shí)間的長(zhǎng)短。依據(jù)檔案分辨催收的難易程度，對(duì)于催收較為容易的可以選擇銀行內(nèi)部工作人員采用普遍催款方式進(jìn)行催繳，為有效催款的工作人員給予獎(jiǎng)勵(lì)并制定相應(yīng)的獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制，獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制有利于加強(qiáng)催收的力度，減少銀行的壞賬存在比例。對(duì)于難以催收的長(zhǎng)期欠款可以選擇與專(zhuān)業(yè)的催款公司合作，提高催款的效率。
4.加強(qiáng)自身信用意識(shí)
大學(xué)生銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的防范離不開(kāi)大學(xué)生自身的努力。個(gè)人信用在現(xiàn)今社會(huì)的重要性非同小可，對(duì)于剛完成學(xué)業(yè)步入社會(huì)的青年人而言更是存在著決定性的作用。無(wú)論是工作領(lǐng)域還是生活領(lǐng)域都需要我們具有良好的個(gè)人形象，良好的個(gè)人信用能夠直接提升自己的形象。作為社會(huì)人，在享受健全制度帶給我們便利的同時(shí)也應(yīng)當(dāng)努力維護(hù)這一和諧的環(huán)境。作為接受過(guò)高等教育的學(xué)生，也應(yīng)該充分認(rèn)識(shí)自己的社會(huì)責(zé)任，勇于承擔(dān)社會(huì)義務(wù)，只有充分樹(shù)立良好的道德觀念并且將這些理念付諸實(shí)踐才能夠促進(jìn)社會(huì)的有序發(fā)展。加強(qiáng)自身的信用意識(shí)，注重自己的個(gè)人信用才是行之有效的防范銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的方法。
參考文獻(xiàn)
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2、個(gè)人住房貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)證研究——Merton模型在信用評(píng)估中的應(yīng)用楊星,麥元?jiǎng)啄戏浇鹑?003-03-28
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