關(guān)于銀行開展小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)存在的問(wèn)題及對(duì)策研究論文
中小企業(yè)貸款指銀行向小企業(yè)法定代表人或控股股東(社會(huì)自然人，以下簡(jiǎn)稱借款人)發(fā)放的，用于補(bǔ)充企業(yè)流動(dòng)性資金周轉(zhuǎn)等合法指定用途的貸款。以下是學(xué)習(xí)啦小編為大家精心準(zhǔn)備的：關(guān)于銀行開展小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)存在的問(wèn)題及對(duì)策研究相關(guān)論文。內(nèi)容僅供參考，歡迎閱讀!
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摘 要：改革開放以來(lái)，我國(guó)中小企業(yè)如雨后春筍般凸顯出來(lái)，伴隨而來(lái)的是中小企業(yè)的貸款義務(wù)也更趨于頻繁，這也慢慢成為國(guó)內(nèi)各家商業(yè)銀行積極開展的新市場(chǎng)，現(xiàn)在中小企業(yè)的貸款市場(chǎng)已經(jīng)成為信貸市場(chǎng)的主體。2011年以來(lái)，我國(guó)的小企業(yè)遭遇多重困境，商業(yè)銀行對(duì)小企業(yè)提供貸款的風(fēng)險(xiǎn)日益加劇，如何實(shí)現(xiàn)銀企雙贏，是亟待解決的問(wèn)題。
目前，隨著經(jīng)濟(jì)社會(huì)的進(jìn)一步推進(jìn)，我國(guó)中小、微企業(yè)已經(jīng)成為社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的主體，在我國(guó)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中起著舉足輕重的作用，中小企業(yè)為了得到更好的發(fā)展，必須更新管理模式和積極開拓潛在的新市場(chǎng)，才有做大做強(qiáng)的可能，所以銀行貸款應(yīng)該是每一個(gè)中小企業(yè)的必經(jīng)之路。在當(dāng)今時(shí)代，國(guó)內(nèi)各家商業(yè)銀行想盡一切辦法積極開拓貸款之路，毫不夸張的說(shuō)，企業(yè)貸款已經(jīng)成為銀行發(fā)展不可替代的競(jìng)爭(zhēng)之發(fā)。是銀行保持不敗之地的重要途徑。但是從目前各家銀行企業(yè)貸款的現(xiàn)狀來(lái)看仍然存在著很多問(wèn)題，怎樣更新銀行企業(yè)貸款準(zhǔn)則將成為各家商業(yè)銀行面臨的噩夢(mèng)。
一、商業(yè)銀行小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀
據(jù)工商部門統(tǒng)計(jì)，到2013年底，我國(guó)總企業(yè)數(shù)為1527.8萬(wàn)戶，其中小企業(yè)總數(shù)為1139.9萬(wàn)戶，加上個(gè)體戶4436.3萬(wàn)戶，占我國(guó)總企業(yè)數(shù)的94.6%，據(jù)統(tǒng)計(jì)，我國(guó)小企業(yè)創(chuàng)造的最終產(chǎn)品和服務(wù)價(jià)值占國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值的65%以上，小企業(yè)納稅占國(guó)家總納稅的53%以上，全國(guó)各家商業(yè)銀行貸款余額為8624億元，增幅為37.8%，為了促進(jìn)中小企業(yè)的發(fā)展，2007年銀監(jiān)會(huì)在市場(chǎng)準(zhǔn)入和結(jié)構(gòu)布局上對(duì)各家商業(yè)貸款業(yè)務(wù)上進(jìn)行了調(diào)整。放寬商業(yè)銀行增設(shè)機(jī)構(gòu)和網(wǎng)點(diǎn)擴(kuò)大其貸款業(yè)務(wù)的成果，鼓勵(lì)其對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行更寬、更好的貸款活動(dòng)。提高其對(duì)小企業(yè)的貸款服務(wù)質(zhì)量!
二、商業(yè)銀行小企業(yè)貸款的若干問(wèn)題
1.小企業(yè)貸款的準(zhǔn)入門檻太高。
現(xiàn)在我國(guó)商業(yè)銀行的貸款方式主要有三種，最常見(jiàn)的就是抵押貸款，其次是擔(dān)保貸款，還有信用貸款。就最經(jīng)形式分析來(lái)看，抵押貸款的比重還會(huì)進(jìn)一步加重。但是對(duì)于抵押品銀行主要接受土地、房產(chǎn)。其他抵押品銀行很少接受。同時(shí)企業(yè)還必須要有完善的財(cái)務(wù)報(bào)表體系，但是對(duì)于大多數(shù)小企業(yè)來(lái)說(shuō)并未擁有對(duì)土地的經(jīng)營(yíng)權(quán)、對(duì)廠房的所有權(quán)。所以對(duì)于抵押貸款上來(lái)說(shuō)小企業(yè)可以說(shuō)是完全沒(méi)有辦法。同時(shí)由于小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理體系不夠完善導(dǎo)致銀行對(duì)企業(yè)的信用審慎相當(dāng)保留，收費(fèi)偏高，手續(xù)繁瑣。企業(yè)獲得外部擔(dān)保極為不易，此外由于小企業(yè)的財(cái)務(wù)信息和信用記錄都不完整，所以其貸款也不能是財(cái)務(wù)報(bào)表型和信用評(píng)分型。因此在抵押、擔(dān)保型貸款的發(fā)展趨勢(shì)下小企業(yè)既不能依靠自身資產(chǎn)尋求抵押貸款又不能憑借本身的優(yōu)質(zhì)財(cái)務(wù)信息和信用記錄直接獲取貸款。
2.小企業(yè)信用缺失的問(wèn)題嚴(yán)重。
小企業(yè)的財(cái)務(wù)制度不健全，企業(yè)信息透明度差，導(dǎo)致其資信度不高，大多數(shù)企業(yè)都存在信用缺失的現(xiàn)象。一些企業(yè)由于種種原因，長(zhǎng)期虧損，貸款到期不能如期還本付息，形成銀行的不良貸款，向銀行融資難也隨之產(chǎn)生。一些企業(yè)信用度較差，借錢不還，甚至逃廢銀行貸款，嚴(yán)重威脅到銀行信貸資金。造成這些原因還是由于一些企業(yè)規(guī)模較小，處于創(chuàng)業(yè)階段，同時(shí)管理水平也相對(duì)薄弱，財(cái)務(wù)管理不健全，只設(shè)流水賬，缺乏足夠的經(jīng)財(cái)務(wù)審計(jì)部門承認(rèn)的財(cái)務(wù)報(bào)表和良好的連續(xù)經(jīng)營(yíng)記錄等，給商業(yè)銀行全面了解和掌握企業(yè)真正的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、經(jīng)營(yíng)狀況帶來(lái)了難度，使商業(yè)銀行難以按照合理的程序和手續(xù)幫助它們獲得貸款。
一些企業(yè)管理水平和素質(zhì)水平較低，信用意識(shí)薄弱，當(dāng)經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)困難的時(shí)候，不是在改變產(chǎn)品的結(jié)構(gòu)、加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理、開辟市場(chǎng)上下功夫，而是想方設(shè)法拖欠貸款利息，這樣極大地降低了企業(yè)的信譽(yù)度，加劇了中小企業(yè)貸款的難度。
3.一些企業(yè)缺乏可用于擔(dān)保抵押的財(cái)產(chǎn)。
擔(dān)保條件限制了大量中小企業(yè)的貸款需求從調(diào)查情況推斷，遼寧省小企業(yè)的總資產(chǎn)規(guī)模偏小，往往缺乏足夠的固定資產(chǎn)，這就使得商業(yè)銀行在向中小企業(yè)貸款時(shí)抵押較困難，而擔(dān)保條件不合格是小企業(yè)難以獲得貸款的最主要也是最常見(jiàn)的原因。小企業(yè)難以提供合格的擔(dān)保、抵押品，一是因?yàn)樾∑髽I(yè)由于自身規(guī)模小，資金勢(shì)力不強(qiáng)，難以提供符合要求的抵押品和找到有實(shí)力的擔(dān)保單位;二是因?yàn)榈盅簱?dān)保程序繁瑣，費(fèi)用較高，部分中小企業(yè)難以承受;三是因?yàn)樾庞脫?dān)保機(jī)構(gòu)規(guī)模小，資金來(lái)源單一，缺乏有效的資金補(bǔ)償機(jī)制，資金實(shí)力弱，難以滿足眾多中小企業(yè)的擔(dān)保需求。
目前，小企業(yè)貸款方式主要為抵押貸款和少量的擔(dān)保貸款，信用貸款幾乎沒(méi)有，并且抵押貸款的比重還會(huì)進(jìn)一步上升。面對(duì)抵押品，銀行很少接收土地、房產(chǎn)之外的其他抵押物品，同時(shí)還會(huì)要求小企業(yè)具備完善的財(cái)務(wù)報(bào)表體系。而且小企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債率一般都比較高，大部分財(cái)產(chǎn)已經(jīng)抵押，導(dǎo)致申請(qǐng)新的貸款抵押物不足。但從現(xiàn)實(shí)情況來(lái)看，大多數(shù)小企業(yè)并未擁有對(duì)土地的經(jīng)營(yíng)權(quán)、對(duì)廠房的所有權(quán)和使用權(quán)，因此不能把土地或者廠房作為抵押物。同時(shí)，由于小企業(yè)的不確定性導(dǎo)致社會(huì)對(duì)其信用普遍審慎，加之擔(dān)保基金規(guī)模小，擔(dān)保機(jī)構(gòu)手續(xù)繁瑣、收費(fèi)偏高等原因，企業(yè)獲得外部擔(dān)保極為不易。因此，再抵押、擔(dān)保型貸款的發(fā)展趨勢(shì)下，小企業(yè)既不能靠自身資產(chǎn)尋求抵押貸款，又不能憑借本身的優(yōu)質(zhì)財(cái)務(wù)信息和信用記錄直接獲取貸款。
4.發(fā)放貸款的成本高，風(fēng)險(xiǎn)大。
“成本高”主要是指貸款的單位成本高。一般來(lái)說(shuō)，中小企業(yè)借貸的特點(diǎn)是每筆貸款金額小，期限短、時(shí)效快、隨意性大。商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)貸款的審查、發(fā)放、檢查及貸后管理，需花費(fèi)大量的人力和財(cái)力。據(jù)測(cè)算，中小企業(yè)貸款成本約為大型企業(yè)的5倍。“風(fēng)險(xiǎn)大”是由信息不對(duì)稱問(wèn)題引起的，遼寧省中小企業(yè)所涉及的多為勞動(dòng)密集型的競(jìng)爭(zhēng)性行業(yè)，穩(wěn)定性差，企業(yè)淘汰率高，加上財(cái)務(wù)報(bào)表不規(guī)范，銀行對(duì)中小企業(yè)實(shí)際的經(jīng)營(yíng)狀況和將來(lái)的盈利前景難以做出準(zhǔn)確的判斷，嚴(yán)重的信息不對(duì)稱必然加大銀行貸款的信息成本和貸款的監(jiān)督成本。而商業(yè)銀行以安全性、收益性和流動(dòng)性為基本原則，并將安全性置于首位，越來(lái)越追求馬柯維茨式的有效投資邊界，即在既定收益下的風(fēng)險(xiǎn)最小化或既定風(fēng)險(xiǎn)下的收益最大化。在這種情形下，銀行對(duì)中小企業(yè)貸款的態(tài)度是并非不愿為，也非政策不許為，而是不敢為。
4.為小企業(yè)服務(wù)的中小金融機(jī)構(gòu)少、實(shí)力相對(duì)較弱，其數(shù)量偏少，而且由于他們沒(méi)有政策性融資權(quán)，自身發(fā)展問(wèn)題沒(méi)有解決，中小金融機(jī)構(gòu)在市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)依舊處于較弱的位置。小企業(yè)本身的治理結(jié)構(gòu)、運(yùn)作模式、經(jīng)營(yíng)行為，都決定了其高風(fēng)險(xiǎn)性。當(dāng)銀行在向一些小企業(yè)發(fā)貸款時(shí)，面臨著許多企業(yè)信用級(jí)別較低、擔(dān)保難、風(fēng)險(xiǎn)大、綜合收益較差，而銀企之間又嚴(yán)重不對(duì)稱的問(wèn)題，這樣必然會(huì)導(dǎo)致商業(yè)銀行對(duì)小企業(yè)貸款定價(jià)難度相對(duì)較大。
三、完善商業(yè)銀行小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的思路
1.努力提高小企業(yè)的整體素質(zhì)，增強(qiáng)其內(nèi)在融資能力。
誠(chéng)實(shí)信用是一切市場(chǎng)主體發(fā)展壯大的必要條件。小企業(yè)必須履行誠(chéng)實(shí)信用原則，切實(shí)履行借款合同，保持良好的信用，建立良好的銀企關(guān)系，為企業(yè)融資創(chuàng)造條件。大力發(fā)展小企業(yè)金融機(jī)構(gòu)，大銀行很難做小貸款是世界的通列，完全依靠我國(guó)國(guó)有四大銀行的商業(yè)貸款途徑支持小企業(yè)發(fā)展是不可能的。要解決小企業(yè)貸款的問(wèn)題，重要的辦法就是依托國(guó)家的金融體制創(chuàng)新，大力發(fā)展面向小企業(yè)的金融機(jī)構(gòu)，將民間金融作為小企業(yè)融資的重要補(bǔ)充。
2.加強(qiáng)行業(yè)政策的扶持。
企業(yè)所處行業(yè)的整體發(fā)展階段和結(jié)構(gòu)狀況是制約企業(yè)發(fā)展的最重要的外部環(huán)境，行業(yè)分析應(yīng)成為商業(yè)銀行信貸分析的重要內(nèi)容。通過(guò)對(duì)行業(yè)的分析，商業(yè)銀行能夠識(shí)別信貸進(jìn)入或退出的行業(yè)特征，并根據(jù)行業(yè)的生命運(yùn)行周期，適時(shí)把握進(jìn)入和退出時(shí)機(jī)，以確保信貸資產(chǎn)的質(zhì)量和效益。企業(yè)的行業(yè)狀況會(huì)隨著國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、區(qū)域經(jīng)濟(jì)的變化而變化。所以，商業(yè)銀行制定的行業(yè)信貸政策必須具有前瞻性和動(dòng)態(tài)發(fā)展的理念，要按照國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和市場(chǎng)原則確定貸款投向，對(duì)各個(gè)信貸客戶的行業(yè)發(fā)展變化、發(fā)展階段和企業(yè)發(fā)展?fàn)顩r做出迅速的反映和正確的判斷，以此作為進(jìn)一步評(píng)價(jià)各個(gè)企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況的有效依據(jù)和信貸客戶進(jìn)入及退出策略實(shí)施的客觀標(biāo)準(zhǔn)。現(xiàn)實(shí)中可按照以下思路制定中小企業(yè)的行業(yè)信貸支持政策：
(1)行業(yè)生命周期處于成長(zhǎng)期和成熟期;
(2)國(guó)家鼓勵(lì)大力發(fā)展的行業(yè);
(3)具有高附加值、高科技含量、高成長(zhǎng)性的行業(yè)，如新材料、電子通信、生物醫(yī)藥、新能源等;
(4)能大量吸收就業(yè)、出口創(chuàng)匯能力強(qiáng)，具有區(qū)域比較優(yōu)勢(shì)的行業(yè)，如蕭山的化纖業(yè)、余杭的紡織業(yè)等。
3.優(yōu)化貸款程序整合審批流程，提高授信效率。
差別授權(quán)。在差別授權(quán)上，由總行集權(quán)制管理逐步向分權(quán)制管理過(guò)渡，提高分、支行審批權(quán)限，將小企業(yè)貸款審批權(quán)限分解到各分支行，提高小企業(yè)服務(wù)的效率，縮短貸款審批時(shí)間，為小企業(yè)融資提供便利服務(wù)。優(yōu)化流程。實(shí)行“營(yíng)銷和授信預(yù)調(diào)查”、“授信調(diào)查與盡職審查”、“授信后檢查與當(dāng)期續(xù)授信”三同步，對(duì)一定金額以下的小額授信走簡(jiǎn)化流程，縮短決策鏈，對(duì)一定金額以上的授信業(yè)務(wù)走審批流程，整體提高貸款審批效率，滿足小企業(yè)客戶“小、頻、急”的資金需求。
根據(jù)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)程度簡(jiǎn)化操作流程。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)低、抵押充分、金額小的小企業(yè)貸款，簡(jiǎn)化的程度相對(duì)較高;對(duì)金額大、擔(dān)保能力不強(qiáng)，尤其是新客戶，在確?；拘实那闆r下，需要深入調(diào)查，嚴(yán)控風(fēng)險(xiǎn)。今年以來(lái)，央行進(jìn)一步加強(qiáng)流動(dòng)性管理。在信貸規(guī)?？傮w趨緊的形勢(shì)下，各商業(yè)銀行堅(jiān)持“區(qū)別對(duì)待、有扶有控”的原則，大力提升對(duì)小企業(yè)的信貸服務(wù)水平，為他們的健康發(fā)展提供了積極的信貸支持。隨著商業(yè)銀行業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型的加快，銀行對(duì)小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的關(guān)注力度在逐步加大。然而，由于小企業(yè)的市場(chǎng)地位及其產(chǎn)品和大企業(yè)相比還存在不小的差距，導(dǎo)致小企業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱。因此，要在政策上對(duì)小企業(yè)貸款提供方便，更好的促進(jìn)小企業(yè)的發(fā)展。
4.建立合理的小企業(yè)信用評(píng)級(jí)體系，有效地規(guī)避貸款風(fēng)險(xiǎn)。
信用評(píng)級(jí)指標(biāo)要注重小企業(yè)的成長(zhǎng)性、盈虧性等因素，同時(shí)充分發(fā)揮信用評(píng)估、信用擔(dān)保等中介機(jī)構(gòu)的作用。改變以客戶財(cái)務(wù)報(bào)表的財(cái)務(wù)比率分析為主的信貸風(fēng)險(xiǎn)分析方法，將現(xiàn)金流量分析，特別是未來(lái)現(xiàn)金流預(yù)測(cè)和企業(yè)財(cái)務(wù)彈性分析作為信貸分析的重點(diǎn)，加強(qiáng)對(duì)企業(yè)的行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)地位和行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)、戰(zhàn)略管理、外部支持、核心競(jìng)爭(zhēng)力等各種非財(cái)務(wù)因素的分析。通過(guò)采取不一樣的評(píng)判方式，用于不同的客戶群。在這一方面，中國(guó)工商銀行的做法，值得借鑒。2006年該行推出新的小企業(yè)評(píng)級(jí)辦法，建成了覆蓋全行小企業(yè)評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)體系，并一改以往過(guò)多依賴企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和定量評(píng)價(jià)的作法，將定性與定量評(píng)價(jià)置于同等重要的地位，并將擔(dān)保能力評(píng)價(jià)作為重要的評(píng)價(jià)內(nèi)容首次引入評(píng)價(jià)體系中，形成了以擔(dān)保能力評(píng)價(jià)為中心，突出企業(yè)的信用狀況和所處經(jīng)濟(jì)環(huán)境的評(píng)價(jià)體系，既能充分考慮小企業(yè)的成長(zhǎng)性、收益性等特點(diǎn)，又注重其經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，使信用等級(jí)能夠合理地反映小企業(yè)的信用狀況和償債能力。
5.開創(chuàng)金融產(chǎn)品。
小企業(yè)存在缺少優(yōu)質(zhì)擔(dān)保，資金規(guī)模不大，生產(chǎn)周轉(zhuǎn)快等特點(diǎn)。因此，針對(duì)小企業(yè)貸款銀行應(yīng)該采取不同的金融組合提高放款成功率。體制靈活的股份制銀行更能推出一系列靈活有效的產(chǎn)品。包括貨權(quán)或者動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押授信業(yè)務(wù)、商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)免擔(dān)保業(yè)務(wù)、國(guó)內(nèi)信用證。出口信用險(xiǎn)項(xiàng)下融資、政府采購(gòu)封閉授信等等。比如，如果某小企業(yè)的信用記錄良好，貿(mào)易行為連續(xù)，但由于資金實(shí)力較小或者資金規(guī)模較小形成授信障礙，銀行可以就針對(duì)該企業(yè)的單筆業(yè)務(wù)貿(mào)易背景和上下游客戶的規(guī)模、信譽(yù)實(shí)力，幫助企業(yè)借助上下游大型客戶的資信以單筆授信的方式、配合短期金融產(chǎn)品和封閉貸款操作及單據(jù)控制等風(fēng)險(xiǎn)制約，為小企業(yè)提供專項(xiàng)的自償性貿(mào)易融資服務(wù)，以該企業(yè)的該筆貿(mào)易的銷售收入作為第一還款來(lái)源。
對(duì)小企業(yè)來(lái)說(shuō)，在企業(yè)的貿(mào)易領(lǐng)域行為中才是真正產(chǎn)生效益和現(xiàn)金流的地方，因此，以介入貿(mào)易融資領(lǐng)域的方式來(lái)參加小企業(yè)的資金運(yùn)作，如存貨、應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款等，銀行的效益和安全性才可能得到更大的保障，而不是一味的考慮傳統(tǒng)的貸款模式。
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