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試析有限責任公司股權轉(zhuǎn)讓及其法律效力(2)

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  二、幾種有限責任公司股權轉(zhuǎn)讓的基本種類
 ?。ㄒ唬┮话愎蓹噢D(zhuǎn)讓與特殊股權轉(zhuǎn)讓
  這種分類是按照轉(zhuǎn)讓人與受讓人在進行股權轉(zhuǎn)讓時是否以雙方自愿為前提而進行劃分的。一般股權轉(zhuǎn)讓是指轉(zhuǎn)讓人與受讓人按照自愿原則,達成股權轉(zhuǎn)讓協(xié)議,進行股權轉(zhuǎn)讓的一種形式。特殊股權轉(zhuǎn)讓則是指由于以外事件所引起的股東權利的轉(zhuǎn)讓和股東主體的變更。比如某股東因以外事故死亡,其法定繼承人享有其股東權利,這種非正常的股權轉(zhuǎn)讓,一般被認定為特殊股權轉(zhuǎn)讓。
  (二)對內(nèi)轉(zhuǎn)讓予對外轉(zhuǎn)讓
  這種分類是根據(jù)受讓方主體的不同而劃分的。對內(nèi)轉(zhuǎn)讓是指公司股東將自己的股權轉(zhuǎn)讓給公司內(nèi)部的其他股東,轉(zhuǎn)讓的股權可以使股東的全部股權,也可以是部分股權。在部分股權轉(zhuǎn)讓過程中,公司的股東人數(shù)不變,只是公司股份在各股東之間的分配發(fā)生變化。而在全部股權轉(zhuǎn)讓過程中則恰恰相反,公司股東人數(shù)發(fā)生了變化,公司股份在各股東之間的分配也發(fā)生了變化。對外轉(zhuǎn)讓是指公司股東將自己的股權轉(zhuǎn)讓給公司外部的其他投資者。通過對外股權轉(zhuǎn)讓,可以增加公司股東數(shù)量,提高股東素質(zhì),完善公司的經(jīng)營管理模式,促進公司的不斷發(fā)展。
  (三)有償股權轉(zhuǎn)讓與無償股權轉(zhuǎn)讓
  有償股權轉(zhuǎn)讓是指股東對股權的轉(zhuǎn)讓是以獲得相應報酬為前提的?,F(xiàn)階段,我國大部分股權轉(zhuǎn)讓都屬于這種形式。無償股權轉(zhuǎn)讓是指股東將其股權免費贈與受讓方。在無償股權轉(zhuǎn)讓過程中應注意的是轉(zhuǎn)讓方在進行股權轉(zhuǎn)讓之后,受讓方必須及時做出是否接受的表示,受讓方不做出表示,則視為自動放棄。
 ?。ㄋ模┘磿r股權轉(zhuǎn)讓與預約股權轉(zhuǎn)讓
  即時股權轉(zhuǎn)讓是指股權轉(zhuǎn)讓在簽訂股權轉(zhuǎn)讓協(xié)議后立即執(zhí)行。如果有一些股權轉(zhuǎn)讓協(xié)議存在特定條件或特定期限,則被視為預約股權轉(zhuǎn)讓。我國《公司法》對即時股權轉(zhuǎn)讓和預約股權轉(zhuǎn)讓的概念做出了嚴格的劃分,對何時候簽訂即時股權轉(zhuǎn)讓協(xié)議,何時簽訂預約股權轉(zhuǎn)讓協(xié)議也做出了明確的規(guī)定。
  除上述四種分類以外,還有書面股權轉(zhuǎn)讓與非書面股權轉(zhuǎn)讓、公司參與的股權轉(zhuǎn)讓與公司非參與的股權轉(zhuǎn)讓、持份轉(zhuǎn)讓與股份轉(zhuǎn)讓等多種股權轉(zhuǎn)讓形式。多種形式的股權轉(zhuǎn)讓為提高公司的股權轉(zhuǎn)讓效率,加速資金的流動速度提供了很大幫助。
  三、有限責任公司股權轉(zhuǎn)讓的法律效力方面的問題
 ?。ㄒ唬┕蓹噢D(zhuǎn)讓合同的成立與生效原則及其例外
  合同的成立與生效時兩個不同的概念,但在股權轉(zhuǎn)讓合同中,合同成立與生效更是有著明顯的區(qū)別。比如成立和生效的時間是不同的。然而我國《公司法》又未對這方面內(nèi)容進行嚴格的規(guī)定,導致我國公司在發(fā)生股權轉(zhuǎn)讓糾紛時難以劃定各方責任,削弱了法律執(zhí)行的效率。在解決股權轉(zhuǎn)讓糾紛案件中存在著四種關于合同是否生效的說法,即成立生效說、成立不生效說、無效說和效力待定說。通過對這些說法的分析與研究,本文認為公司在簽訂股權轉(zhuǎn)讓協(xié)議時應遵循成立生效說的原則。原因在于,一方面,我國《合同法》沒有對股權對內(nèi)轉(zhuǎn)讓的登記和審批程序做出明確的規(guī)定,而且《公司法》第72條第2款中的規(guī)定也不是強制性規(guī)定。這樣就可以推翻“成立不生效說”和“無效說”。另一方面,在公司實行股權對外轉(zhuǎn)讓時,在《公司法》第72條雖然做出了相關規(guī)定,規(guī)定對外轉(zhuǎn)讓必須經(jīng)過全體股東半數(shù)以上的同意,但這種限定只是形式上的,對合同的實質(zhì)內(nèi)容并沒有進行限定,公司股東仍享有對自己股權財產(chǎn)的所有權和處置權。這也就意味著對外股權轉(zhuǎn)讓合同不是效力待定合同。因此,本文認為公司在簽訂股權轉(zhuǎn)讓協(xié)議時應遵循成立生效說的原則。
  我國有限責任公司的股權轉(zhuǎn)讓合同雖屬于成立生效性質(zhì)的,但也存在著一些例外情況,如一些地區(qū)性的規(guī)章制度對合同生效的條件做出一些額外規(guī)定,又如一些公司在擬定股權轉(zhuǎn)讓協(xié)議時會附加一些額外條款,這些都人為地改變了合同成立和生效的時間。但是,無論做出何種附加條件,這些條件的約束都不得違反法律邏輯。
 ?。ǘ┕蓹噢D(zhuǎn)讓合同的生效與股權轉(zhuǎn)讓法律效力的產(chǎn)生之間的區(qū)別
  股權轉(zhuǎn)讓合同的生效區(qū)別于股權轉(zhuǎn)讓的效力,兩者是兩個不同概念。在處理有限責任公司股權轉(zhuǎn)讓糾紛案件中,很多時候都容易混淆這一對概念。很多人以前錯誤地理解為股權轉(zhuǎn)讓合同生效以后,股權的受讓方就理所當然地成為了公司的新股東。事實上,股權轉(zhuǎn)讓合同的生效只是確定了買賣兩者之間的財產(chǎn)權利的重新分配,明確了兩者的權利與義務,要想使股權轉(zhuǎn)讓合同真正實現(xiàn)法律效力還需雙方都貫徹落實股權轉(zhuǎn)讓中的相關規(guī)定。因為,在合同簽立后,合同雙方可以選擇履行合同約定的內(nèi)容,也可以不履行。如果合同一方在簽立合同以后沒有履行合同約定,則盡管股權轉(zhuǎn)讓合同已經(jīng)生效,但卻一直沒有產(chǎn)生法律效力。因此,股權轉(zhuǎn)讓合同生效以后未必就會使股權轉(zhuǎn)讓合同形成法律效力。
 ?。ㄈ┯邢挢熑喂竟蓶|名冊變更登記與股權轉(zhuǎn)讓的法律效力
  對于有限責任公司股東名冊沒有變更登記之時股東權利能夠進行轉(zhuǎn)讓這一問題,在現(xiàn)階段主要存在兩種觀點。一種觀點認為雖然暫時沒有變更股東名冊,但股權轉(zhuǎn)讓合同已經(jīng)生效并具有法律效力,受讓方理應成為新股東,股權轉(zhuǎn)讓理應有效;另一種觀點則認為沒有變更股東名冊,受讓方就不能擁有股東財產(chǎn),不應享有股東權利,股權轉(zhuǎn)讓無效。對于這個問題這兩種觀點都是有道理的,本文認為股權轉(zhuǎn)讓合同是在原股東和新股東之間簽立的,股權轉(zhuǎn)讓合同的生效也只是針對于轉(zhuǎn)讓人與受讓人而言。在股權轉(zhuǎn)讓合同成立以后,受讓方能夠取得轉(zhuǎn)讓方的股權,還需公司及股東大會的同意。因此,本文更傾向于第二種觀點。
  除了以上這幾方面的問題以外,我國有限責任公司在實現(xiàn)股權轉(zhuǎn)讓合作的法律效力的過程中,還存在著很多方面的問題和矛盾,在本文中就不一一舉例。筆者主要是想通過對這些股權轉(zhuǎn)讓中存在的問題的分析和討論,總結出有限責任公司在解決股權轉(zhuǎn)讓糾紛中應該采取何種措施,依照何種法律,也是為了提出我國在有關公司股權轉(zhuǎn)讓方面的法律和法規(guī)的不完善性并提出相關建議。
  四、結語
  在全民法制觀念逐漸增強的新世紀,在公司股權轉(zhuǎn)讓,尤其是有限責任公司的股權轉(zhuǎn)讓方面的糾紛不斷增加。然而我國法律法規(guī)尚不健全,存在的漏洞較多,這使得在實現(xiàn)有限責任公司股權轉(zhuǎn)讓的法律效力過程中存在很多問題。我國政府和相關機構應不斷建立和完善相關法律建設,為提高有限責任公司股權轉(zhuǎn)讓效率,促進我國經(jīng)濟的快速穩(wěn)定發(fā)展提供相應的法律支持。
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