農(nóng)村信用社論文相關(guān)范文

　　在縣域金融領(lǐng)域,農(nóng)村信用社立足農(nóng)村金融市場的定位,積極開拓農(nóng)村市場,其發(fā)展充滿巨大的機(jī)遇。下文是學(xué)習(xí)啦小編為大家搜集整理的關(guān)于農(nóng)村信用社論文相關(guān)范文的內(nèi)容，歡迎大家閱讀參考!

　　農(nóng)村信用社論文相關(guān)范文篇1

　　淺談中國農(nóng)村信用社金融風(fēng)險

　　【摘要】我國是一個農(nóng)業(yè)大國，必須意識到農(nóng)村的發(fā)展是我國擴(kuò)大內(nèi)需的主要方面，而相應(yīng)的應(yīng)該意識到必須研究主要為農(nóng)業(yè)提供生產(chǎn)資金的農(nóng)村信用社，只有農(nóng)村信用社的健康，穩(wěn)定發(fā)展，才能為農(nóng)產(chǎn)提供所需的大量資金。我國經(jīng)濟(jì)正以極其迅猛的態(tài)勢向前發(fā)展，近期我國放開了對貸款利率的上限及下限的管制，尤其放開了農(nóng)村信用社貸款利率上限的管制，這充分顯示了國家對農(nóng)村信用社改革成果的認(rèn)可，但是不得不承認(rèn)農(nóng)信社還存在著巨大的金融風(fēng)險，并且有很多值得改進(jìn)的地方。而隨著利率市場化的加劇，銀行間競爭日趨激烈，因此如何提高農(nóng)信社對金融風(fēng)險抵御的能力同時在激烈的競爭中處于不敗之地顯得尤為必要了。

　　【關(guān)鍵詞】農(nóng)村信用社;金融風(fēng)險;健全;扶持與監(jiān)管

　　一、我國農(nóng)村信用社金融風(fēng)險形成的主要原因

　　1.信用社結(jié)構(gòu)松散，內(nèi)部激勵制約機(jī)制不健全

　　相對于整個社會經(jīng)濟(jì)、金融改革，農(nóng)村信用社的改革是滯后的。合作制要不要堅(jiān)持、農(nóng)村信用合作社改革如何與解決農(nóng)村金融體制一攬子問題相結(jié)合、農(nóng)村信用社組織模式是否需要全國統(tǒng)一、農(nóng)村信用社行業(yè)管理體制選擇等問題一直困擾著農(nóng)村信用社，這些問題亟待解決，對農(nóng)信社管理層影響最大。信用社以省為單位，各自為戰(zhàn)，缺乏統(tǒng)一的領(lǐng)導(dǎo)，因此各省信用社的情況不同，好的案例不能及時推廣，對信用社的整體管理水平，風(fēng)險控制水平產(chǎn)生不利影響。另外，由于信用社存在所有者不明確問題，一方面管理人員的收入和升遷并不取決于其管理績效，另一方面管理人員可以不為其經(jīng)營后果負(fù)責(zé)，這使得信用社的經(jīng)營管理水平低，經(jīng)營效益低下。經(jīng)營管理水平低，造成關(guān)系貸款大量存在，貸款質(zhì)量難以保證。另外管理人員偏好高風(fēng)險高收益的投入，“賺了是自己的，賠了是國家的”。

　　由于利率市場化賦予金融機(jī)構(gòu)對信貸的定價權(quán)和配置權(quán)，在體制不明確、結(jié)構(gòu)不健全的情況下，利率市場化難以達(dá)到優(yōu)化信貸配置效率，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長的結(jié)果，反而由于信貸權(quán)力的擴(kuò)大，可能導(dǎo)致信貸風(fēng)險增加，配置效率低下的經(jīng)濟(jì)后果。

　　2.現(xiàn)行制度影響農(nóng)村信用社發(fā)展

　　我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)體制的多次變革給農(nóng)信社使其產(chǎn)生了很多歷史遺留問題，加大了資產(chǎn)風(fēng)險。主要包括：不合理制度造成的資產(chǎn)質(zhì)量問題，如指令貸款支持鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、制度轉(zhuǎn)換過程中產(chǎn)生的新壞賬等。

　　3.經(jīng)營體制保守，導(dǎo)致的風(fēng)險防范機(jī)制建設(shè)不完整

　　按照有關(guān)規(guī)定，基層農(nóng)村信用社應(yīng)當(dāng)建立起“自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險、自我發(fā)展”的經(jīng)營體制。但實(shí)際上是農(nóng)村信用社經(jīng)營并不靈活，由于各省聯(lián)社的同意管理并沒有實(shí)現(xiàn)“責(zé)、權(quán)、利”的有效統(tǒng)一。懼貸、惜貸、怕貸思想較為嚴(yán)重，限制了業(yè)務(wù)的發(fā)展。此外，在經(jīng)營中還缺少自主權(quán)，從人到財(cái)、物的管理權(quán)全部收歸聯(lián)社，妨礙了其業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)營管理水平的提高。另外，堅(jiān)守固有業(yè)務(wù)，保守，主營收入為存貸款利息差，但是對于其他相關(guān)業(yè)務(wù)主動性差。成熟的監(jiān)管體系由央行的監(jiān)管、金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制制度和市場約束三者有機(jī)構(gòu)成，缺一不可。但對農(nóng)村信用社而言三者皆有缺陷。當(dāng)前的監(jiān)管體制強(qiáng)調(diào)央行的監(jiān)管，但央行監(jiān)管僅停留在合規(guī)性監(jiān)管上，側(cè)重于對是否違法違規(guī)的管理，缺乏對經(jīng)營風(fēng)險的管理，無法實(shí)現(xiàn)早期預(yù)警。農(nóng)信社內(nèi)部的激勵制度和內(nèi)控制度建立和落實(shí)還處于很初級的階段。市場約束機(jī)制不健全主要表現(xiàn)在金融機(jī)構(gòu)對外信息披露制度不健全，透明度不高，因此存款人和其它債權(quán)人很難及時、準(zhǔn)確地發(fā)現(xiàn)經(jīng)營中的問題，從而難以通過存款轉(zhuǎn)移和提高其融資利率來制約金融機(jī)構(gòu)。而缺乏存款保險制度對農(nóng)信發(fā)展也是不利的，面對今后即將到來的利率市場化，競爭在所難免，缺乏保障的競爭將會帶來更大的問題和風(fēng)險。

　　4.農(nóng)村信用社壟斷農(nóng)村金融市場

　　過去多年，農(nóng)村融資渠道主要有中國農(nóng)業(yè)銀行等各國有商業(yè)銀行，農(nóng)村信用社、城市信用社、農(nóng)村合作基金會、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、民間借貸等。最近幾年，各國有商業(yè)銀行強(qiáng)調(diào)加強(qiáng)統(tǒng)一法人管理，在撤并機(jī)構(gòu)、上收貸款權(quán)和財(cái)務(wù)權(quán)等方面采取了一系列措施，縣及縣以下分支機(jī)構(gòu)減少，縣域尤其是經(jīng)濟(jì)相對落后地區(qū)貸款份額相對下降，但存款機(jī)構(gòu)仍然存在，存款被層層集中;農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行由于加強(qiáng)了收購資金封閉管理，同時由于停止了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)開發(fā)等幾十種專項(xiàng)貸款，資金使用量大大減少;清理整頓農(nóng)村基金會、城市信用社政策的陸續(xù)實(shí)施也基本上宣告了地方政府直接參與金融資源競爭活動的終結(jié);國家對民間借貸又采取了一貫的限制政策;目前農(nóng)村信用社在很多地區(qū)事實(shí)上成為唯一的金融機(jī)構(gòu)，壟斷了對農(nóng)戶的貸款和部分壟斷了對個體工商戶的貸款。金融業(yè)在壟斷的情況下，難以形成競爭性均衡市場利率，因?yàn)橐环矫鎵艛鄼C(jī)構(gòu)有可能制定高額的壟斷利率，另一方面又可能降低利率以奪取市場份額。

　　二、對農(nóng)村信用社金融風(fēng)險的應(yīng)對策略

　　我們應(yīng)該建立健全合作金融法律體系。完善的保護(hù)合作金融法律體系，給予合作金融政策上的優(yōu)惠和支持，是世界各國合作金融發(fā)展的普遍做法。因此，從國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的全局出發(fā)，應(yīng)盡快出臺相應(yīng)的法律對下列問題予以明確規(guī)定：明確農(nóng)村信用社的性質(zhì)、地位、成立條件、組織體系、業(yè)務(wù)范圍、經(jīng)營原則、服務(wù)宗旨、管理制度等。根據(jù)合作金融對農(nóng)民服務(wù)、不以營利最大化為經(jīng)營目標(biāo)的特點(diǎn)，確定相應(yīng)的準(zhǔn)備金率、再貸款利率，在財(cái)政、金融和稅收的改革政策等問題上給予優(yōu)惠和支持，并以法律形式將其固定，使得農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)經(jīng)營和內(nèi)部管理都有章可循。

　　1.加強(qiáng)農(nóng)村信用社資金安全性管理

　　要降低農(nóng)村信用社金融風(fēng)險，就必須建立中小企業(yè)金融機(jī)構(gòu)存款保險制度和完善農(nóng)村信用社風(fēng)險機(jī)制，分散經(jīng)營風(fēng)險。另一方面，重點(diǎn)建立貸款抵押、質(zhì)押擔(dān)保、合作金融保險和農(nóng)村農(nóng)戶貸款風(fēng)險基金制度，以降低農(nóng)村信用社經(jīng)營風(fēng)險，維持信用秩序。同時，要注意分析風(fēng)險，建立合理的貸款結(jié)構(gòu)，避免貸款集中一些風(fēng)險的產(chǎn)業(yè)和企業(yè)。

　　2.完善農(nóng)村信用社內(nèi)部控制機(jī)制

　　農(nóng)村信用社能否真正成為自主經(jīng)營、自我約束、自我發(fā)展和自擔(dān)風(fēng)險的市場主體，真正成為服務(wù)“三農(nóng)”的地方性金融企業(yè)，建立合理、科學(xué)、有效的公司治理機(jī)制是關(guān)鍵。以產(chǎn)權(quán)制度改革為契機(jī)，不斷完善農(nóng)村信用社的內(nèi)控機(jī)制，建立獎勵有效、約束嚴(yán)格、權(quán)責(zé)明晰、資產(chǎn)分明的內(nèi)控制度。

　　3.推進(jìn)農(nóng)村信用社貸款業(yè)務(wù)模式革新

　　農(nóng)村信用社在信貸投向上不能僅局限于傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，要拓寬服務(wù)領(lǐng)域，提高業(yè)務(wù)經(jīng)營的綜合效益和規(guī)模效益。農(nóng)村信用社應(yīng)堅(jiān)持為“三農(nóng)”服務(wù)，在市場定位上要有所區(qū)別。要充分考慮各地經(jīng)濟(jì)發(fā)展的不均衡性和差異性，選擇并培育優(yōu)質(zhì)客戶群體，以確保農(nóng)村信用社的經(jīng)營活力。農(nóng)村地域廣闊，農(nóng)戶分散，資本需求數(shù)額偏小、期限較長;融資的信用負(fù)擔(dān)能力低，抵押品大多無法集中，管理困難，有不少貸款只能憑個人信譽(yù)。因此，在信用貸款業(yè)務(wù)推進(jìn)過程中，要加強(qiáng)對農(nóng)戶信用等級的評定，既可降低金融機(jī)構(gòu)了解貸款農(nóng)戶情況的信息成本，又可降低貸款的違約風(fēng)險，提高回收率。村委會還可以協(xié)助信用社催收貸款，降低信用社貸后管理的成本，這在一定程度上有助于解決金融機(jī)構(gòu)因農(nóng)戶和農(nóng)村個體私營企業(yè)貸款成本高而不愿意發(fā)放農(nóng)戶貸款的問題，同時也滿足了農(nóng)戶的資金需求，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

　　4.加強(qiáng)對農(nóng)村信用社政策扶持

　　政府要繼續(xù)對農(nóng)村信用社在所得稅和營業(yè)稅等方面，給予一定的政策扶持。人民銀行等有關(guān)部門要依照有關(guān)法律法規(guī)，加強(qiáng)對農(nóng)村信用社的金融監(jiān)管，促進(jìn)農(nóng)村信用社健康發(fā)展。要提高金融監(jiān)管人員的職業(yè)素質(zhì)，增強(qiáng)他們的責(zé)任感，落實(shí)監(jiān)管責(zé)任制。

　　5.完善對農(nóng)村信用社的監(jiān)督管理

　　要強(qiáng)化對信用社的風(fēng)險性監(jiān)管，把監(jiān)管重點(diǎn)放在信用社的資產(chǎn)質(zhì)量、清償能力、資本充足率等方面。完善準(zhǔn)入管理制度。要規(guī)定統(tǒng)一的衡量標(biāo)準(zhǔn)，建立信用社風(fēng)險預(yù)警制度及信用社信用評級制度，及時采取對策措施防范和化解風(fēng)險隱患。最后建立完善存款保險制度，在利率市場化的未來才能充分保證廣大群眾的根本利益。

　　參考文獻(xiàn)

　　[1]徐笑波.中國農(nóng)村金融的變革與發(fā)展[M].當(dāng)代中國出版社，2001.

　　[2]周再清.略論農(nóng)村信用社的風(fēng)險及防范[J].財(cái)經(jīng)理論與實(shí)踐，2000.

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