最高人民法院于2015年6月23日由最高人民法院審判委員會第1655次會議通過的《最高人民法院關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》(以下簡稱“《規(guī)定》”)。這也意味著1991年版本的《關(guān)于人民法院審理借貸案件的若干意見》將正式被廢止?！兑?guī)定》將從今年的9月1日起，正式開始施行。

　　最高院出臺審理民間借貸案件糾紛

　　企業(yè)為生產(chǎn)經(jīng)營拆借資金受法律保護

　　《最高人民法院關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》首次明確了P2P網(wǎng)絡借貸的法律責任，同時對民間借貸利率上限、定義范圍、事先未約定利率、逾期利率及復利等問題做了具體規(guī)定。

　　根據(jù)該司法解釋規(guī)定，民間借貸是指自然人、法人、其他組織之間及其相互之間進行資金融通的行為。企業(yè)之間為了生產(chǎn)、經(jīng)營需要簽訂的民間借貸合同，只要不違反合同法相關(guān)規(guī)定，法院應予認定。企業(yè)為了生產(chǎn)經(jīng)營的需要而相互拆借資金，司法應當予以保護。同時，司法解釋專門對企業(yè)間借貸應當認定無效的其他情形作出了具體規(guī)定。

　　民間借貸超過36%才算是“高利貸”

　　《規(guī)定》中第二十九條、第三十條將原來最高的受司法保護的“四倍”的規(guī)定統(tǒng)一修改成了“不超過年利率24%”，且該24%包含了逾期利率、違約金或者其他費用等所有費用;同時《規(guī)定》第三十一條則規(guī)定了“借款人自愿支付利息之后，在沒有損害國家、集體和第三人利益的情況下，又以不當?shù)美麨橛梢蟪鼋枞朔颠€的已付利息的”情況應該如何處理的問題，明確規(guī)定“人民法院不予支持，但借款人要求返還超過年利率36%部分的利息除外。”即介于年利率24%和36%之間的利息，也是不受法律保護的。但如果借款人已經(jīng)償還了這部分利息，之后又反悔要求償還，法院同樣會駁回。

　　P2P平臺是否擔責“兩分法”

　　此次新的《規(guī)定》中最引人關(guān)注的還包括對于P2P網(wǎng)絡借貸的法律責任進行了解釋。長期以來，P2P投資者最擔心的就是投資到問題平臺。根據(jù)新的《規(guī)定》的第二十二條明確規(guī)定：借貸雙方通過網(wǎng)絡貸款平臺形成借貸關(guān)系，網(wǎng)絡貸款平臺的提供者僅提供媒介服務，當事人請求其承擔擔保責任的，人民法院不予支持。網(wǎng)絡貸款平臺的提供者通過網(wǎng)頁、廣告或者其他媒介明示或者有其他證據(jù)證明其為借貸提供擔保，出借人請求網(wǎng)絡貸款平臺的提供者承擔擔保責任的，人民法院應予支持。這也意味著，今后P2P行業(yè)生態(tài)中，既有純信息中介的存在，也會有擔保模式平臺的共存。

　　五種情況民間借貸合同認定為無效

　　另外，司法解釋規(guī)定了民間借貸合同應當被認定為無效的情形，包括(1)套取金融機構(gòu)信貸資金又高利轉(zhuǎn)貸給借款人，且借款人事先知道或者應當知道的;(2)以向其他企業(yè)借貸或者向本單位職工集資取得的資金又轉(zhuǎn)貸給借款人牟利，且借款人事先知道或者應當知道的;(3)出借人事先知道或者應當知道借款人借款用于違法犯罪活動仍然提供借款的;(4)違背社會公序良俗的;(5)其他違反法律、行政法規(guī)效力性強制性規(guī)定的。

　　該司法解釋還規(guī)定，對于涉嫌非法集資犯罪的民間借貸案件，人民法院應當不予受理或者駁回起訴，并將涉嫌非法集資犯罪的線索、材料移送公安或者檢察機關(guān)。對于與民間借貸案件雖有關(guān)聯(lián)，但不是同一事實的犯罪，人民法院應當將犯罪線索材料移送偵查機關(guān)，但民間借貸案件仍然繼續(xù)審理。

　　民間借貸4種情況借款人可不支付利息

　　1、合同中未約定利息多少的，借款人可不支付利息。

　　2、約定利率超過36%的部分，借款人可不支付利息。

　　3、利息在本金中提前扣掉的，以扣除后的金額認定借款本金，若約定借款本金100元，其中提前扣了10元作為利息，那么借款的本金就是90元。

　　4、借款人可以提前償還利息，提前償還利息的，根據(jù)借款的實際時間來計息。