商業(yè)養(yǎng)老保險如何補充社會養(yǎng)老保險的不足

　　社會養(yǎng)老保險是國家為職工有年老退休后可以獲得由政府、企業(yè)、個人三方共同繳納的養(yǎng)老基金，而制定的一項制度。但養(yǎng)老保險在實行多年以來，由于監(jiān)控力度、金融通賬以及不合理的分擔機制等問題，越來越走向不健康的發(fā)展方向，養(yǎng)老保險是廣大人民群眾最關切的保障之一，除了如何繳納獲取養(yǎng)老基金之外，其發(fā)展中的幾個缺陷也同樣備受關注。下面學習啦小編就給大家說說商業(yè)養(yǎng)老保險如何補充社會養(yǎng)老保險的不足的吧。

　　一、社會養(yǎng)老保險的不足

　　缺陷1：社會養(yǎng)老保險立法強制性不足，養(yǎng)老保險在擴大覆蓋面上遭遇瓶頸。

　　我國現(xiàn)行的養(yǎng)老保險制度借由《勞動法》作為規(guī)范政府與被保險人的規(guī)章政策的同時，主體是依靠《國務院關于統(tǒng)一企業(yè)養(yǎng)老保險制度的決定》和《國務院社會保險費征繳暫行條例》等行政規(guī)章在規(guī)范監(jiān)督。但由于行政規(guī)章不具《勞動法》的法律約束力，在規(guī)范養(yǎng)老保險關系時缺乏有效力度，在擴大養(yǎng)老保險覆蓋面上也缺少強制的推動力。政府社會保障部門對養(yǎng)老保險事業(yè)的管理無法做到依法行政，無法強制讓政府和被保險人履行應承擔的養(yǎng)老保險義務，致使職工無法依法享受養(yǎng)老保險待遇，久而久之使勞動者對養(yǎng)老保險失去信心。

　　養(yǎng)老保險一旦因立法滯后、無法可依，處罰力度不足而影響其健康發(fā)展，那么養(yǎng)老保險擴大其覆蓋面的障礙將更大，這使用全國各地職工與退休人員的養(yǎng)老基金無法均衡發(fā)放和使用，甚至大多數(shù)地區(qū)無法實現(xiàn)養(yǎng)老保險基金。

　　缺陷2：基本養(yǎng)老保險基金缺乏保值、增值的機制

　　社會養(yǎng)老保險積累的基金，是為十幾年，甚至幾十年后的人口老齡化準備的?；攫B(yǎng)老保險部分積累基金模式存在的前提是具有投資積累功能，如果沒有有效的投資手段作后盾，基金的貶值就成為必然，部分積累的基金模式就失去了其存在的意義。但我國目前養(yǎng)老保險制度的設立，基本養(yǎng)老保險基金結(jié)余局限在庫存現(xiàn)金、財政專戶存款(銀行存款)和購買國家債券等幾個方面。其中財政專戶存款和購買國家債券占絕大部分。這樣的限定和基金儲存構(gòu)成，難以保證基本養(yǎng)老保險基金的保值、增值。從銀行存款方面看，銀行利率的調(diào)整,通貨膨脹率的波動都直接威脅養(yǎng)老保險基金的保值與增值。據(jù)有關資料顯示,1985年至1993年的連續(xù)9年中,有4年(1985、1987、1988、1989)的養(yǎng)老保險基金各期存款利率均低于通貨膨脹率，1986年和1993年3年期以下的存款利率也低于通貨膨脹率,只有1990年、1992年的養(yǎng)老保險基金各期存款利率高于通貨膨脹率。在這種情況下,養(yǎng)老保險基金即使全部按最長期限(8年)定期存儲,也難以保值。從國庫券方面看，國庫券年利率受通貨膨脹率的影響，也同樣存在貶值問題。1985年5年期國庫券到1989年到期時，有兩年利率大幅度低于通貨膨脹率，1986、1987年國庫券也存在同樣問題。

　　養(yǎng)老保險基金缺乏投資增值機制，大大提高了養(yǎng)老保險的利率風險和通貨膨脹風險。

　　缺陷3：養(yǎng)老保險費分擔機制不合理

　　政府強制規(guī)定養(yǎng)老保險由用人單位和個人繳納一定比例的費用，政府給予一定補助。這是一種責任分擔機制，但目前我國的養(yǎng)老保險費用分擔模式并不合理，其主要表現(xiàn)是用人單位繳納比例為71.4%，個人為28.6%，而政府幾乎沒有承擔費用分攤責任，而僅在養(yǎng)老保險不足以分配時，給予一定的彈性補助。個人分擔責任過輕，政府責任不到位，這使得大多數(shù)用人單位在養(yǎng)老保險的繳納上承受著過重的負擔。這種繳費負擔往往演變養(yǎng)老保險費收繳率持續(xù)走低，企業(yè)惡意拖欠費用的現(xiàn)狀，最終只會導致養(yǎng)老保險制度走向不健康的發(fā)展方向，最終受影響的是職工個人的利益。

　　缺陷4：社會保險經(jīng)辦機構(gòu)管轄權與隸屬權錯位，制約養(yǎng)老保險跨地區(qū)發(fā)展

　　社會保險要求參保對象的廣泛性和保險基金跨行政區(qū)域相互調(diào)劑。從客觀上要求社會保險經(jīng)辦機構(gòu)管轄社會保險的權限是跨區(qū)域的，但我國現(xiàn)行的社會保險經(jīng)辦機構(gòu)隸屬管理權在各級地方政府。受地方利益的驅(qū)動，使得保險基金跨地區(qū)調(diào)劑變得十分困難。若要實現(xiàn)省級統(tǒng)籌，一個突出的問題就是調(diào)劑基金收不上來，由于省級統(tǒng)籌是按全省來測算收繳養(yǎng)老保險費比率的，全省執(zhí)行一個統(tǒng)一的比例，地區(qū)間受職工年齡結(jié)構(gòu)、工資水平等因素影響，客觀上存在凈調(diào)出調(diào)劑金地區(qū)和凈調(diào)進調(diào)劑金地區(qū)。由于全省調(diào)劑金不能到位，調(diào)劑金功能實現(xiàn)不了，造成應調(diào)進調(diào)劑金地區(qū)的調(diào)劑金不能及時得到調(diào)劑，做不到確保養(yǎng)老金按時足額發(fā)放，養(yǎng)老保險工作陷于被動境地。

　　隨著我國經(jīng)濟的不斷發(fā)展，城市間的聯(lián)系越來越緊密，不少人在各省市間流動工作，養(yǎng)老保險如果不能實現(xiàn)跨地域繳納和領取，對于職工早前已繳費用和退休后的領取會產(chǎn)生較大的障礙，基金轉(zhuǎn)移、跨地區(qū)續(xù)繳、按時足額發(fā)放都是被保險人備受關注又存在較大困難的地方。

　　社會養(yǎng)老保險在擴大覆蓋面、增值保值、提高保障性及實現(xiàn)跨地區(qū)繳用方面因立法、制度、監(jiān)管、權職的各種原因遭遇瓶頸，從而導致職工在年輕時無法實現(xiàn)全面的繳納，年老后無法按時足額地享受養(yǎng)老金的權利，很多發(fā)展較為落后的地區(qū)甚至無法得到這種保障。

　　二、商業(yè)養(yǎng)老保險如何補充社會養(yǎng)老保險的不足

　　當社會養(yǎng)老保險存在各種發(fā)展和保障瓶頸時，商業(yè)養(yǎng)老保險的補充作用尤為明顯，目前我們的商業(yè)保險公司遍布全國，保障覆蓋面甚廣。商業(yè)保險是個人根據(jù)意愿按實際經(jīng)濟能力及需要保障的額度與保險公司簽訂合同約定權利義務的，是受法律監(jiān)管的。

　　在養(yǎng)老保險的層面上，目前商業(yè)保險的分紅險完全可以實現(xiàn)養(yǎng)老金的保障功能，在一定經(jīng)濟能力前提下，個人投保分紅險，除了定期收益外，還可以獲得保險公司的分紅收益，具有增值保值功能，在年老后按合同約定每月領取養(yǎng)老金。商業(yè)保險在繳納與領取上比社會保險靈活很多，不受地域限制。作為為年老有詳細規(guī)劃的人而言，社會養(yǎng)老保險只是一種基本保障，而商業(yè)保險可以提供全面的保障。