發(fā)達各國家的養(yǎng)老制度

　　養(yǎng)老保險

　　養(yǎng)老保險，全稱社會基本養(yǎng)老保險，是國家和社會根據(jù)一定的法律和法規(guī)，為解決勞動者在達到國家規(guī)定的解除勞動義務(wù)的勞動年齡界限，或因年老喪失勞動能力退出勞動崗位后的基本生活而建立的一種社會保險制度。是社會保障制度的重要組成部分，是社會保險五大險種中最重要的險種之一。養(yǎng)老保險的目的是為保障老年人的基本生活需求，為其提供穩(wěn)定可靠的生活來源。

　　發(fā)達國家養(yǎng)老保險制度一覽(美國、英國、瑞士及德國)

　　在探討我們應(yīng)該如何完善發(fā)展養(yǎng)老制度的時候，不妨來看看發(fā)達國家的養(yǎng)老制度。

　　美國養(yǎng)老責(zé)任三方共擔(dān)

　　美國的養(yǎng)老責(zé)任由政府、社會和個人等多方面共同承擔(dān)。其資金來源主要是在職人員把工資所得的一部分作為“社會保障稅”上繳給政府，用于發(fā)放給已退休者、殘疾人以及他們的家屬，在職者退休之后便可以從社會保障制度中享有相應(yīng)的福利。

　　在職人員退休后獲得社會保障福利的多少視其工作時間長短、繳納社保稅數(shù)額以及退休年齡而定。但提前退休者的福利額，將適當(dāng)扣減。

　　英國老人“啃”房花樣多

　　英國的“以房養(yǎng)老”主要有兩種形式，一是把房產(chǎn)抵押給銀行、保險公司等機構(gòu)，每月取得貸款作為養(yǎng)老金，老人繼續(xù)在原房屋居住，直至去世或搬進養(yǎng)老院后用該住房歸還貸款。據(jù)調(diào)查，大約有20%左右50歲以上的老年人打算采用這種方式。另一種方式就是出售大房，換購小房，用差價款養(yǎng)老。此外，還有老人將房產(chǎn)出售后，搬到其他物價水平較低的國家去養(yǎng)老。

　　瑞士養(yǎng)老保險有三支柱

　　瑞士的養(yǎng)老保險制度建立在由國家、企業(yè)和個人共同分擔(dān)、互為補充的三支柱模式上。

　　瑞士養(yǎng)老保險制度的第一支柱是由國家提供的基本養(yǎng)老保險，這是一種強制性保險。瑞士相關(guān)保險法規(guī)定，在職人員從17歲生日后的第一個月1日起開始支付養(yǎng)老、遺屬和傷殘保險金。支付方式是由雇主和雇員各支付50%。第二支柱是由企業(yè)提供的“職業(yè)養(yǎng)老保險”。第三支柱是各種形式的個人養(yǎng)老保險，這是對第一和第二支柱的補充，以滿足個人的特殊需要。

　　德國發(fā)展“補充養(yǎng)老保險”

　　德國的養(yǎng)老保險制度包括法定養(yǎng)老保險、企業(yè)養(yǎng)老保險和私人養(yǎng)老保險三部分，后兩者又被稱為“補充養(yǎng)老保險”。

　　法定養(yǎng)老保險的覆蓋面較廣，既包括一般的養(yǎng)老金，也包括職業(yè)康復(fù)待遇、職業(yè)能力或就業(yè)能力喪失養(yǎng)老金等。法定養(yǎng)老保險資金主要來源于雇主和雇員繳費，費率根據(jù)實際需要隨時調(diào)整。企業(yè)養(yǎng)老保險采取“直接支付原則”，即職工在工作期間積攢了多少企業(yè)養(yǎng)老保險，退休后他就能得到相應(yīng)數(shù)額的養(yǎng)老金。目前，德國法定養(yǎng)老保險、企業(yè)養(yǎng)老保險和私人養(yǎng)老保險所支付養(yǎng)老金的比例大約分別為70%、20%和10%。