(七)道德風(fēng)險(xiǎn)

　　一是關(guān)聯(lián)企業(yè)、關(guān)聯(lián)交易方相互串通，套取銀行資金。主要方式為：出票人與收款人為關(guān)聯(lián)企業(yè)或關(guān)聯(lián)交易方，出票人以一定比例保證金申請(qǐng)承兌，不足部分由收款人提供保證擔(dān)保，最后資金由收款人賬戶流向出票人賬戶，實(shí)現(xiàn)了資金的逆向回流。二是社會(huì)上的一些不法人員利用偽造、變?cè)炱睋?jù)、“克隆”票據(jù)或票據(jù)“調(diào)包”等欺詐手段，有意識(shí)地騙取銀行資金而使銀行面臨資金損失的風(fēng)險(xiǎn)。三是銀行內(nèi)部人員在辦理票據(jù)業(yè)務(wù)時(shí)不認(rèn)真把“三關(guān)”，即票據(jù)記載事項(xiàng)合法合規(guī)審查關(guān)、背書核實(shí)關(guān)、票據(jù)真?zhèn)魏藢?shí)關(guān)，或是違法違規(guī)，盜用銀行票據(jù)，而使銀行蒙受資金損失。

　　(八)操作風(fēng)險(xiǎn)

　　一是先貼后查，逆向操作。有的銀行為了爭(zhēng)攬業(yè)務(wù)，增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，要求企業(yè)采取出具承諾書的方式先行貼現(xiàn)，而查復(fù)日期比貼現(xiàn)出賬日期晚幾天甚至半個(gè)月之久。這種查復(fù)未明即辦理銀行承兌匯票貼現(xiàn)或質(zhì)押的做法存在一定的操作風(fēng)險(xiǎn)，銀行資金的安全性難以保障。二是辦理貼現(xiàn)和質(zhì)押取得的票據(jù)背書不合法、不完整。主要表現(xiàn)為票據(jù)貼現(xiàn)時(shí)空白背書、多次背書時(shí)背書不連續(xù)等。這不僅違反了《票據(jù)法》的規(guī)定，在發(fā)生法律糾紛或出現(xiàn)票據(jù)流失等情況的時(shí)候無(wú)法主張票據(jù)權(quán)利，而且容易引發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)。

　　三、電子票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的防范

　　(一)明確電子票據(jù)法律概念，確立電子票據(jù)法律地位。

　　網(wǎng)絡(luò)銀行脫胎于傳統(tǒng)的商業(yè)銀行，電子票據(jù)是傳統(tǒng)銀行的票據(jù)在網(wǎng)上銀行的繼續(xù)和發(fā)展。因此，傳統(tǒng)票據(jù)所具有的法律特征、種類、票據(jù)行為、票據(jù)權(quán)利和法律責(zé)任，在電子票據(jù)身上都應(yīng)得到充分的體現(xiàn)。從電子信息的發(fā)展趨勢(shì)和銀行內(nèi)部電子憑證運(yùn)用實(shí)踐看，電子票據(jù)是發(fā)展方向，并且終將取代傳統(tǒng)的票據(jù)形式。目前，世界上有許多國(guó)家立法確認(rèn)電子票據(jù)的合法性。因此，我國(guó)應(yīng)當(dāng)及時(shí)修改《票據(jù)法》，賦予電子票據(jù)的法律地位，確保電子票據(jù)業(yè)務(wù)合法有效。

　　(二)建立電子票據(jù)登記機(jī)構(gòu)。

　　由于數(shù)據(jù)電文的真實(shí)性直接影響到數(shù)據(jù)電文證據(jù)的證據(jù)效力，法律有必要強(qiáng)制當(dāng)事人來(lái)維護(hù)。為了維護(hù)銀行與客戶雙方的合法權(quán)益，提供客觀、公正的交易證據(jù)，有必要建立類似于證券登記公司一樣的網(wǎng)上票據(jù)登記機(jī)構(gòu)，當(dāng)銀行與客戶之間發(fā)生業(yè)務(wù)糾紛時(shí)，登記機(jī)構(gòu)就能夠?yàn)榻鉀Q糾紛提供客觀公正的數(shù)據(jù)電文。

　　(三)完善電子票據(jù)安全制度，維護(hù)交易雙方合法權(quán)益。

　　當(dāng)前，制約網(wǎng)上銀行發(fā)展的“瓶頸”是電子數(shù)據(jù)的安全性問(wèn)題。由于互聯(lián)網(wǎng)具有充分開放、管理松散和不設(shè)防護(hù)的特點(diǎn)，要實(shí)現(xiàn)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)，必須確保電子數(shù)據(jù)的安全，否則網(wǎng)上銀行的發(fā)展將失去支撐點(diǎn)。因此，必須建立電子票據(jù)安全性的法律制度，這些制度除了規(guī)定技術(shù)上的安全防范要求外，還要明確有關(guān)銀行、客戶方面的權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任，維護(hù)當(dāng)事人的合法權(quán)益。

　　(四)將電子票據(jù)納入《票據(jù)法》“書面形式”之內(nèi)。

　　為了便于我國(guó)更好的和國(guó)外進(jìn)行商務(wù)交易的往來(lái)，我們應(yīng)當(dāng)和聯(lián)合國(guó)國(guó)際貿(mào)易法委員會(huì)的《電于商務(wù)示范法》保持一致。《電于商務(wù)示范法》第五條從法律上明確宣告了在訴訟中，數(shù)據(jù)電文與傳統(tǒng)紙面形式一樣可以作為證據(jù)采用：“不得僅僅以某項(xiàng)信息采用數(shù)據(jù)電文形式為理由，而否定其法律效力、有效性或可執(zhí)行性。”，對(duì)此，我國(guó)應(yīng)當(dāng)在國(guó)內(nèi)立法上將此內(nèi)容吸收，通過(guò)國(guó)內(nèi)法表示出來(lái)。

　　(五)建立統(tǒng)一的電子票據(jù)平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)票據(jù)的電子化注冊(cè)和集中托管。

　　電子票據(jù)系統(tǒng)的建設(shè)可由人民銀行組織建立統(tǒng)一的電子票據(jù)平臺(tái)，制訂電子票據(jù)的標(biāo)準(zhǔn)，各商業(yè)銀行都能接入和使用。在電子票據(jù)跨行流轉(zhuǎn)時(shí)，通過(guò)統(tǒng)一的平臺(tái)進(jìn)行認(rèn)證和數(shù)據(jù)交換。統(tǒng)一的電子票據(jù)業(yè)務(wù)平臺(tái)建立后，出票人簽發(fā)電子票據(jù)，經(jīng)付款行驗(yàn)證其委托付款的電子憑證后，由付款行將電子票據(jù)傳送電子票據(jù)登記交換中心保管，其背書轉(zhuǎn)讓、貼現(xiàn)、取消貼現(xiàn)、存入托收、退票、退回、作廢等記錄，都在電子票據(jù)交換中心這一平臺(tái)上進(jìn)行并保存登記，客戶在電子票據(jù)流通中需要進(jìn)行轉(zhuǎn)讓、抵押、貼現(xiàn)、兌付等業(yè)務(wù)時(shí)，就可以按照法定程序到票據(jù)登記交換中心辦理有關(guān)手續(xù)，受理電子票據(jù)業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行就可以到票據(jù)登記交換中心查證電子票據(jù)的真?zhèn)?、是否合法有效，以最終決定是否為客戶辦理有關(guān)業(yè)務(wù)。

　　(六)在電子票據(jù)發(fā)展中，引入“支付命令”等電子化權(quán)利轉(zhuǎn)讓制度。

　　在票據(jù)產(chǎn)生的初期，其只是代表現(xiàn)金流通的支付工具。隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，票據(jù)作為信用工具、流通工具的職能才日益突顯，票據(jù)也從權(quán)利的證明演變成權(quán)利本身。票據(jù)法規(guī)定的要式性、無(wú)因性、文義性、流通轉(zhuǎn)讓性均從不同的方面保障了票據(jù)能便捷地轉(zhuǎn)讓。適應(yīng)了近代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)要求債權(quán)能迅速轉(zhuǎn)移的需要。票據(jù)、證券、提單代表了權(quán)利的證券化，隨著計(jì)算機(jī)技術(shù)的飛速發(fā)展及日益廣泛應(yīng)用，支付命令也將從支付工具發(fā)展成信用工具和流通工具。而支付命令無(wú)疑就是權(quán)利的電子化，其順利流通是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的必然要求。