采購付款報銷流程

　　如何進(jìn)行采購付款報銷?以下是小編為您整理的采購付款報銷流程，希望對您有幫助。

　　采購付款報銷流程

　　一、采購

　　1、采購人員每天從財務(wù)部材料會計(jì)處領(lǐng)取前一天公司各車間、部門上報的材料計(jì)劃單，并根據(jù)計(jì)劃單所購物品價格，確定應(yīng)借款金額。

　　2、采購人員根據(jù)計(jì)劃單確定供應(yīng)商，公司考察供應(yīng)商的商品質(zhì)量、服務(wù)及信譽(yù)度確定其為公司長期供應(yīng)商，并與供應(yīng)商應(yīng)簽訂采購供應(yīng)合同。采購合同應(yīng)包括品種、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量、價格、交貨日期、結(jié)算方式及經(jīng)濟(jì)處罰等條款。采購合同有效期內(nèi)，若因價格發(fā)生較大變化時，經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)可以與供貨商簽訂《調(diào)價協(xié)議》，并報請財務(wù)部門備案。

　　3、采購人員應(yīng)定期分析匯總市場同類產(chǎn)品的價格、質(zhì)量、供應(yīng)商產(chǎn)品供應(yīng)及信譽(yù)等信息，以更好的做好采購工作。

　　4、采購員進(jìn)行采購盡量以公司轉(zhuǎn)賬支付，確實(shí)需要現(xiàn)金采購的，應(yīng)提前做好現(xiàn)金采購計(jì)劃單，并上報財務(wù)人員、財務(wù)科長及張總簽批后，辦理相關(guān)借款手續(xù)。

　　5、采購人員當(dāng)天購回的物品移交庫房，由庫房管理員對物品的外包裝、數(shù)量、外觀進(jìn)行初步驗(yàn)收。特殊材料應(yīng)通知工藝質(zhì)量部進(jìn)行檢驗(yàn)，出具檢驗(yàn)報告單后辦理入庫手續(xù)，不合格的材料不得辦理入庫手續(xù)。

　　二、結(jié)算

　　1、采購人員應(yīng)及時持庫房的驗(yàn)收單到供應(yīng)商處領(lǐng)取發(fā)票后，進(jìn)行結(jié)算付款，財務(wù)部在對采購材料結(jié)算付款時應(yīng)認(rèn)真審核《計(jì)劃單》、《采購合同》、《材料驗(yàn)收單》、《借款單》、《入庫單》、《發(fā)票》或《收款收據(jù)》等有關(guān)單證，賬目結(jié)算不清或未按合同規(guī)定期限付款，財務(wù)部門不得辦理相關(guān)手續(xù)。

　　2、結(jié)算手續(xù)辦理簽批后交財務(wù)部，出納須在接到財務(wù)部長批準(zhǔn)的指令后辦理銀行付款手續(xù)。

　　3、材料會計(jì)必須在每月6日前會同采購將采購人員上月的材料購買情況及金額支付情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、審核，并上報財務(wù)部長。

具體過程

　　1. 采購預(yù)付款應(yīng)先填寫支付證明單和采購請款單，材料名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、價格、金額、運(yùn)費(fèi)、供貨單位及付款方式(現(xiàn)金、支票、電匯等)支票、電匯方式的須附上供貨單位銀行賬號資料(加蓋供應(yīng)商公章)，并附上采購訂單、報價單(須有總經(jīng)理簽字認(rèn)可)，并由部門主管簽字確認(rèn)，交總經(jīng)辦審核落實(shí)，由財務(wù)會計(jì)審核交財務(wù)總監(jiān)審核簽字認(rèn)可，并由總經(jīng)理簽字同意，方可向財務(wù)部辦理借款手續(xù)并支取款項(xiàng)(現(xiàn)金或支票等)

　　2. 采購貨到付款先填寫支付證明單、采購請款單，材料名稱、規(guī)格型號，數(shù)量，價格，金額。運(yùn)費(fèi)，供貨單位及付款方式(現(xiàn)金、支票、電匯等)支票、電匯方式的須附上供貨單位銀行賬號資料(加蓋供應(yīng)商公章)，并附上采購訂單、報價單(須有總經(jīng)理簽字認(rèn)可)、倉庫進(jìn)倉單、并由部門主管簽字確認(rèn)，交總經(jīng)辦審核落實(shí)，由財務(wù)會計(jì)總監(jiān)審核簽字認(rèn)可，并由總經(jīng)理簽字同意，方可向財務(wù)部辦理付款手續(xù)(現(xiàn)金或支票等)

　　3. 采購部門借款采購部分，采購?fù)瓿珊蟛少弳T應(yīng)在三天內(nèi)報賬，采購員持有效單據(jù)到財務(wù)部結(jié)算，即必須附有正確及有效的票據(jù)來證實(shí)支出、收據(jù)、發(fā)票必須是正本，并加蓋對方公章、復(fù)印件、白條將不需受理，采購員采購時應(yīng)盡可能要求供應(yīng)商開發(fā)票，交回財務(wù)部，以便財務(wù)做賬

　　4. 為保證款項(xiàng)支付的及時性，采購付款的單據(jù)須提前三天到達(dá)財務(wù)部，以上單據(jù)手續(xù)不齊全，總經(jīng)辦盒財務(wù)部有權(quán)拒簽。