怎么做好采購及付款?以下是小編為您整理的采購與付款流程，希望對您有幫助。

　　采購與付款流程如下

　　采購與付款流程(簡要);一、采購與付款流程：;請購單→審批→簽合同→收貨驗收→付款;二、職責(zé)分工;1、采購部門職責(zé)：;負(fù)責(zé)編制請購單、詢價與價格談判、簽定合同、采購物;2、財務(wù)部門職責(zé)：;負(fù)責(zé)結(jié)算采購款項，登記存貨及應(yīng)付款項賬;在確保采購業(yè)務(wù)的真實性、合理性以及符合付款手續(xù)后;3、法務(wù)部職責(zé);法務(wù)部根據(jù)已批準(zhǔn)的請購單，負(fù)責(zé)審核合同，并在合同;4、倉庫保管員的

　　采購與付款流程(簡要)

　　一、采購與付款流程：

　　請購單→審批→簽合同→收貨驗收→付款

　　二、職責(zé)分工

　　1、采購部門職責(zé)：

　　負(fù)責(zé)編制請購單、詢價與價格談判、簽定合同、采購物資、請求付款等。

　　2、財務(wù)部門職責(zé)：

　　負(fù)責(zé)結(jié)算采購款項，登記存貨及應(yīng)付款項賬。

　　在確保采購業(yè)務(wù)的真實性、合理性以及符合付款手續(xù)后，積極組織資金付款。

　　3、法務(wù)部職責(zé)

　　法務(wù)部根據(jù)已批準(zhǔn)的請購單，負(fù)責(zé)審核合同，并在合同上蓋章。

　　4、倉庫保管員的職責(zé)

　　填制入庫單、驗收貨物、登記倉庫保管帳。

　　三、具體流程

　　1、請購單

　　由采購部門負(fù)責(zé)編制請購單，請購單應(yīng)正確填寫所需要的商品品名、數(shù)量、價格交貨時間、交貨地點、交貨方式、付款時間、結(jié)算方式、供應(yīng)商名稱、地址、聯(lián)系人姓名、電話、傳真等。預(yù)先予以編號并經(jīng)過被授權(quán)的采購人員簽名，每張訂購單必須經(jīng)過采購部門主管人員簽字批準(zhǔn)。

　　(新項目，由項目負(fù)責(zé)人編制項目計劃書，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。)

　　2、審批

　　由經(jīng)理審核批準(zhǔn)。對大額采購業(yè)務(wù)由領(lǐng)導(dǎo)層集體決策，決策審批后，交財務(wù)部門備案，財務(wù)部門按批準(zhǔn)后的計劃安排采購資金。

　　3、簽合同

　　采購合同是采購業(yè)務(wù)流程中的中心環(huán)節(jié)，采購合同應(yīng)主要規(guī)定所需商品的品名、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量、價格、交貨日期、貨款結(jié)算方式、商品的包裝與運

　　輸辦法、質(zhì)量檢驗手續(xù)、違約責(zé)任以及糾紛解決方式等。采購合同須先提交法務(wù)部門審核。采購合同一式四聯(lián)，其正聯(lián)應(yīng)送交供應(yīng)商，副聯(lián)則送至企業(yè)內(nèi)部的驗收部門，第三聯(lián)交財務(wù)部門，以便于編制應(yīng)付憑單以及和驗收單核對，存根聯(lián)由采購部門留存，以便于采購進(jìn)度的追蹤。法務(wù)部根據(jù)已批準(zhǔn)的請購單，在合同上蓋章。

　　4、收貨驗收

　　貨到后，采購部門確認(rèn)批貨物的采購合同號，同時通知倉庫部門驗收商品。檢查合格的貨物，倉庫保管員要及時填寫貨物入庫單，入庫單一式三聯(lián)，第一聯(lián)，存根聯(lián)，倉庫記賬用，第二聯(lián)，財務(wù)聯(lián)，財務(wù)記賬用，第三聯(lián)，稽核聯(lián)，采購員報賬用。

　　5、付款

　　(1)財務(wù)主管會計負(fù)責(zé)應(yīng)付賬款入賬，應(yīng)付賬款的入賬必須取得的憑證有：供貨單位的發(fā)票(增值稅發(fā)票包括發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián))、采購部門的請購單及入庫單等;對于貨物已入庫發(fā)票未到的采購業(yè)務(wù)，財務(wù)部根據(jù)貨物入庫單暫估價入賬，待發(fā)票回來時用紅字沖回原來暫估入賬數(shù)，按發(fā)票金額重新入賬。財務(wù)部在做暫估入賬時，根據(jù)貨物入庫單上的購買廠家登記應(yīng)付賬款明細(xì)賬，以便隨時掌握應(yīng)付款情況、采購員報賬情況以及供貨方開發(fā)票情況。

　　(2) 財會部門在辦理付款業(yè)務(wù)時，應(yīng)當(dāng)對采購發(fā)票、結(jié)算憑證、驗收證明、入庫單據(jù)等相關(guān)憑證的真實性、完整性、合法性及合規(guī)性進(jìn)行嚴(yán)格審核。

　　(3)財務(wù)部出納員接到審批健全的借款單負(fù)責(zé)支付資金，對于審批不健全的借款單拒絕支付。

　　(4) 會計人員對所收到的購貨發(fā)票及相關(guān)憑證按規(guī)定檢查無誤后，方能進(jìn)行會計處理。

　　(5) 公司財務(wù)人員、采購人員應(yīng)定期和供應(yīng)商核對應(yīng)付賬款往來賬。

　　(6) 公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)應(yīng)付賬款和應(yīng)付票據(jù)的管理，由專人按照約定的付款日期、折扣條件等管理應(yīng)付款項。已到期的應(yīng)付款項須經(jīng)有關(guān)授權(quán)人員審批后方可辦理結(jié)算與支付。