倉庫盤點業(yè)務(wù)流程
倉庫盤點業(yè)務(wù)流程
清倉盤點是指對庫存商品進行盤點和核對，來確定庫存商品的實有數(shù)額，掘以調(diào)整庫存商品的帳面金額，做到帳實相符，以保證會計核算資料的真實性，發(fā)現(xiàn)庫存商品管理上存在的問題，改善經(jīng)營管理。以下是學(xué)習(xí)啦小編為大家整理的關(guān)于倉庫盤點業(yè)務(wù)流程圖，給大家作為參考，歡迎閱讀!
倉庫盤點的四大方法
1.財務(wù)部事先準(zhǔn)備好盤點單,要求已經(jīng)編號并且連號。
2.每月28日上午8：30開始盤點，倉庫凍結(jié)一切庫存的收、發(fā)、移動操作。
3.倉庫主任負責(zé)協(xié)調(diào)具體的盤點工作,由其領(lǐng)取盤點單。
4.倉庫,財務(wù)部分別指定每一個存儲區(qū)域的盤點負責(zé)人.要求每一個區(qū)域都有相應(yīng)的盤點員和財務(wù)復(fù)核人員,由財務(wù)人員擔(dān)任該區(qū)域的盤點組長。
5.將盤點清單發(fā)放到每一個盤點區(qū)域的盤點人員。
6.實施盤點,由儲運人員進行盤點,財務(wù)人員復(fù)核。
7.財務(wù)部收取所有的盤點清單,要求所有清單連號,沒有遺漏.并進行匯總。
8.對比庫存帳,比較差異。
9. 對比差異報告,由倉庫對差異項進行復(fù)盤。
10.再次對復(fù)盤結(jié)果進行匯總,并與庫存帳比較差異。
11.倉庫分析差異原因,作詳細書面報告,同時提出差異調(diào)整申請。
12.財務(wù)經(jīng)理及總經(jīng)理對差異調(diào)查報告及差異調(diào)整申請進行審批。
13.倉庫根據(jù)審批情況作庫存差異調(diào)整。
14.財務(wù)部根據(jù)審批情況作庫存財務(wù)帳差異調(diào)整。
倉庫盤點管理細則
1.目的：通過核對現(xiàn)有存貨與帳上記載數(shù)目是否一致，查明各項原料、配件及成品的可用程度，區(qū)分呆滯料，以達到準(zhǔn)確統(tǒng)計公司資產(chǎn)及有效利用資產(chǎn)的目的。
2.范圍：適用于公司庫存原料、配件、半成品、成品、消耗品、五金類及在制品的盤點。
3.定義：
3.1盤點：某一單位對其所管轄的物料、設(shè)備等進行清點，并與相關(guān)帳本進行核對，對差異查明原因，加以改善的一種庫存清點方式;
3.2抽盤：指以抽查的方式進行的盤點工作。
4.職責(zé)
4.1生產(chǎn)部：負責(zé)在盤點日不能安排領(lǐng)退料，提前安排領(lǐng)退料、安排生產(chǎn)車間在制品的盤點。
負責(zé)倉庫的盤點數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，盤點差異原因分析和改善。
4.2業(yè)務(wù)部：負責(zé)在盤點日不能再安排成品出貨，在盤點日不安排供應(yīng)商送貨。
4.3財務(wù)：負責(zé)系統(tǒng)庫存凍結(jié)時間的組織安排，大盤點主導(dǎo)，及抽盤人員的安排。
4.4行政部：負責(zé)系統(tǒng)的凍結(jié)及解凍
5.內(nèi)容
5.1盤點時間與人員安排：
5.1.1針對月度盤點時間為下月的第一天，月度盤點全廠停產(chǎn)一天;每年的三月為年中大盤點，每年的十二月為年終大盤點，大盤點全廠停產(chǎn)三天，如因特殊情況(如元旦、五一、國慶)，需提前盤點時，倉庫、業(yè)務(wù)、財務(wù)三方溝通后通知相關(guān)部門。
5.1.2生產(chǎn)負責(zé)人指揮下屬各區(qū)域負責(zé)人安排盤點。
5.1.3月度抽盤：財務(wù)安排人員對倉管員已盤完的物料進行抽盤。
5.1.4大盤點由財務(wù)主導(dǎo)盤點工作，并擬定人員進行抽盤
5.1.5系統(tǒng)凍結(jié)時間為盤點日前一天晚24：00，由財務(wù)通知行政部進行凍結(jié)操作和月初的解凍操作。
5.2盤點前準(zhǔn)備。
5.2.1倉管員需進行整理整頓，同一物料需集中在一起，且每批物料或成品只能有一個尾數(shù)箱;注意本月入庫與下月入庫物料的區(qū)分標(biāo)示;良品與不良品的區(qū)分標(biāo)示，確保不同狀態(tài)的物料在不同的庫位中，注意不能盤錯;
5.2.2因現(xiàn)在實行原料/配件入庫未檢驗先審核進貨單，故倉庫盤點時需包括已開進貨單但未檢驗合格的原料及配件;供應(yīng)商已來料因某種原因，系統(tǒng)還沒入庫的物料需區(qū)分標(biāo)示，置于待處理區(qū)，不列入盤點。
5.2.3所有帳目應(yīng)在盤點前一天完成：生產(chǎn)部須在盤點日前一天完成本月計劃中所有原料/配件/成品的入庫及領(lǐng)退作業(yè)(包括領(lǐng)料、超領(lǐng)，退料，補料)，并及時審核相關(guān)單據(jù);
5.2.4大盤點時，原則上車間只能有半成品存放，不許有成品和配件存放;對于當(dāng)月成品及半成品水料的入庫時間截止到盤點日前一天晚19：00，方便倉庫及時行進行系統(tǒng)審核以及針對發(fā)現(xiàn)的問題點及時在系統(tǒng)凍結(jié)前處理完成。
5.2.5倉管員應(yīng)于盤點前一天，核對系統(tǒng)需審核的單據(jù)，對于沒及時通知審核的單據(jù)，及時通知相應(yīng)部門處理;如相關(guān)部門沒及時處理，上報管理者解決
5.2.6業(yè)務(wù)部所有需當(dāng)月走貨的成品必須在盤點前一天安排走完，盤點日不能再安排走柜出貨;生產(chǎn)部也需在盤點日停線盤點。
5.2.7原則上盤點日，倉庫須停止一切物料的進出，也不再接收供應(yīng)商的送貨，本月生產(chǎn)所需領(lǐng)料單的截止時間為盤點日前第二天下午17：00;本月退料單的接收時間截止為盤點日前第一天16：30。
5.2.8關(guān)于車間盤點，由生產(chǎn)部負責(zé)在線盤點，制作盤點表：
5.2.9在盤點過程中，必須把生產(chǎn)車間的物料也納入盤點計劃，簽于車間盤點的特殊性，須按以下原則進行盤點：
5.2.9.1沒完成品：生產(chǎn)線在制品――以原件(各組成物料)進行盤點。
5.2.9.2已完成品，原則上必須入庫：
a) 半成品已入庫，未被領(lǐng)用：這部分屬于半成品倉物料，應(yīng)該納入半成品盤點數(shù)，以半成品主件來盤。
b) 半成品已入庫，已被領(lǐng)用：這部分屬于車間在制品，應(yīng)該納入車間盤點數(shù)，以半成品主件來盤。
c) 未來得及入庫的完成品：這部分屬于車間在制品，應(yīng)該納入車間盤點數(shù)，以原件及已領(lǐng)取的半成品主件來盤。
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