出納費用報銷流程
出納費用報銷流程
出納對費用的報銷流程是什么，關于報銷有哪些需要注意的事項。報銷費用的單據有哪些。小編給大家整理了關于出納費用報銷流程，希望你們喜歡!
出納費用報銷流程
1.首 先 公司購買物品或委派公司員工出差、學習等都要先到財務支取現金，這個必須是指定的人，每個人指定的借款限額，簽字權限(一般人由部門經理和總經理簽字，部門經理由總經理簽字，總經理由老板或董事長簽字，最后由財種務經理簽字)，遞交出納借款。指定的人和借款限額、簽字權限由公司老板、總經理、部門經理、財務經理共同商討得出。借款人寫借條，各經理簽字，出納審核合格方可支錢.
2.報銷 借款人在本事項完成后一星期內要進行報票抽條子。在報銷過程中借款人在取得合法票據后進行粘貼，填寫，領導簽字方可報銷(報銷票據的規(guī)定也與上面何借錢方法一樣)，由出納再審核無誤就可以報銷抽票。取得票據，進行粘貼，審核這個過程最關鍵.
3.先說下取得票據吧，票據有白條和正規(guī)發(fā)票，白條又包括，收據，清單，手寫白條等，這些白條只有在本地沒有發(fā)票的小商小販處購買一些小東西時方可用，如果金額較大，就必須到正規(guī)地方去買，取得正規(guī)發(fā)票。出差人員必須到正規(guī)場所取得正規(guī)發(fā)票。發(fā)票又分國稅發(fā)票和地稅發(fā)票，從2016年8月地稅發(fā)票基本己經沒有了，只有國稅發(fā)票。國稅發(fā)票又分為定額和機打發(fā)票.如何辨別真假，現在很簡單在稅局網上發(fā)票查詢里輸入發(fā)票號碼和代碼，就知道是真假了。
取得發(fā)票后我們要粘貼，如何粘貼才附合規(guī)定呢?第一發(fā)票如果不多的話，我們
就粘貼單的中間格子貼就行，如果多的，要錯開粘貼，這樣容易裝訂。
4.以上完成后，就要填寫內容了。在費用名稱里寫上報銷的項目，金額里寫上小寫金額，要一個項目寫一行，合計里寫上金額。在下面合計人民幣(大寫)里寫上大寫金額，后面附單據里大寫寫上發(fā)票的張數。然后讓各級領導簽字。
5.以上流程做完后，就可以到出納處報銷抽條子了。出納也要根據以上的要求進行審核并抽條子，如果多了退錢，少了讓報銷人補錢。完畢要及時記帳并編制憑證。
出納報銷流程
一、
報銷單據必須手續(xù)齊備：經辦人、證明人(單純費用的)或驗收人(有實物的)、審批人簽字
二、
報銷人辦完手續(xù)后持單據向你報銷，你必須審查單據是否合規(guī)，手續(xù)是否齊備(比如發(fā)生的事項是否合理，內容填寫是否齊全，計算是否正確，有沒有開具單位蓋章，簽字是否齊全等等)，有些規(guī)模大一些正規(guī)一些的單位在出納付款前先由會計審核。零星單據比如出差車票市內交通等要求報銷人粘貼在記賬憑證大小的白紙上，也可以設計一種報銷單據粘貼單，正面寫報銷事由、日期、各當事人簽字，背面粘貼單據。
三、
還要注意是直接支付現金還是預支款報銷沖賬，如果沖賬還要看有沒有余款需要退回，盡量不要直接將原來的請款單退給他，而是收到余款開收據(請款單和余款收據都登記現金日記賬)。如果以后業(yè)務熟練了，對于在幾天內就能報銷沖賬的預支款，也可以暫時保管在現金內，報銷后退還。
四、
報銷單據付款后最好蓋上“款已付”戳子，避免重復，并及時登記現金日記賬。
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