11月4日，個(gè)人養(yǎng)老金相關(guān)的配套文件已全部發(fā)布，標(biāo)志著個(gè)人養(yǎng)老金制度正式落地，我國(guó)養(yǎng)老保障體系建設(shè)邁入新的發(fā)展階段。下面是小編整理的關(guān)于個(gè)人養(yǎng)老金新政十問十答的內(nèi)容，歡迎閱讀借鑒!

個(gè)人養(yǎng)老金新政十問十答

問：此次重磅文件出臺(tái)有何意義?

孫博：此前政策發(fā)布了頂層規(guī)劃，這次一系列文件相當(dāng)于執(zhí)行方案，從“是什么”到“怎么做”，標(biāo)志著個(gè)人養(yǎng)老金制度真正落地。

問：從短期和長(zhǎng)期兩個(gè)角度，您認(rèn)為會(huì)對(duì)資本市場(chǎng)和個(gè)人養(yǎng)老產(chǎn)生何種影響?

孫博：短期內(nèi)，因?yàn)橹贫葎偨?，社?huì)認(rèn)知度有限，覆蓋人數(shù)規(guī)模不會(huì)太大，估計(jì)每年增長(zhǎng)千億體量，但參考國(guó)外養(yǎng)老金市場(chǎng)，增速將呈現(xiàn)前慢后快的態(tài)勢(shì)。從長(zhǎng)期來(lái)看，因?yàn)閭€(gè)人養(yǎng)老金存續(xù)時(shí)間較長(zhǎng)，有助于機(jī)構(gòu)投資者進(jìn)行長(zhǎng)線投資、價(jià)值投資，有助于資本市場(chǎng)平穩(wěn)健康發(fā)展。

問：個(gè)人養(yǎng)老金賬戶和個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶兩個(gè)賬戶分別的作用是什么?

孫博：個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶是個(gè)人在銀行開立的一個(gè)賬戶，可以通過(guò)銀行柜臺(tái)或者網(wǎng)上銀行開設(shè)，而個(gè)人養(yǎng)老金賬戶，可以理解為一個(gè)后臺(tái)的詳細(xì)記錄臺(tái)賬，記錄繳費(fèi)信息、資產(chǎn)信息、交易信息等等。我們?cè)陂_立銀行資金賬戶的時(shí)候，在人社部的信息平臺(tái)上就會(huì)自動(dòng)生成一個(gè)個(gè)人養(yǎng)老金賬戶，不需要我們專門的操作。

問：賬戶里的錢可以買什么?

孫博：每年上限12000元，這筆資金可以用來(lái)投資符合政策要求的金融產(chǎn)品，比如個(gè)人養(yǎng)老儲(chǔ)蓄、個(gè)人養(yǎng)老金理財(cái)產(chǎn)品、個(gè)人養(yǎng)老金保險(xiǎn)產(chǎn)品、個(gè)人養(yǎng)老金公募基金產(chǎn)品。

問：以上幾類金融產(chǎn)品的區(qū)別是什么?分別適合什么樣的投資者?

孫博：主要可以分為三類：注重保障的商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品;重在保值的養(yǎng)老專項(xiàng)儲(chǔ)蓄;以穩(wěn)健的增值為主的投資類的產(chǎn)品，包括銀行理財(cái)產(chǎn)品和公募基金。個(gè)人要根據(jù)不同的年齡段、不同的風(fēng)險(xiǎn)承受能力以及不同資金的使用期限，選擇風(fēng)險(xiǎn)和收益相匹配的產(chǎn)品。

問：可以一個(gè)賬戶買多種產(chǎn)品嗎?中間可以換產(chǎn)品嗎?

孫博：當(dāng)然可以，還有一個(gè)細(xì)節(jié)值得關(guān)注，如果在同一機(jī)構(gòu)進(jìn)行不同產(chǎn)品的轉(zhuǎn)換，可直接更換，節(jié)省時(shí)間也減少申贖費(fèi)用。

問：對(duì)個(gè)人養(yǎng)老金繳費(fèi)者按每年12000元的限額予以稅前扣除，投資收益暫不征稅，領(lǐng)取收入實(shí)際稅負(fù)由7.5%降為3%。意味著什么?

孫博：個(gè)人養(yǎng)老金稅收優(yōu)惠是一個(gè)很大的政策紅利，3%已經(jīng)是目前個(gè)人所得稅里面最低的一檔，只要參加了都能獲得稅收優(yōu)惠。

問：對(duì)普通投資者有什么實(shí)質(zhì)性的影響?

孫博：納入個(gè)人養(yǎng)老金的投資產(chǎn)品要采取比普通投資更加優(yōu)惠的費(fèi)率，這是一個(gè)實(shí)實(shí)在在的好處;專門的賬戶能起到?？顚Ｓ玫哪康?，更好地實(shí)現(xiàn)匹配養(yǎng)老需求的長(zhǎng)期投資，獲得較好的長(zhǎng)期回報(bào)。

問：您如何理解養(yǎng)老?除了攢錢，“科學(xué)養(yǎng)老”還包含哪些維度?

孫博：幸福的晚年生活要做全方位的準(zhǔn)備，攢養(yǎng)老錢是基礎(chǔ)，還有其他三方面：

一是身體準(zhǔn)備，高質(zhì)量的老年生活離不開健康的身體作為基礎(chǔ);

二是能力儲(chǔ)備，主要指的是學(xué)習(xí)的能力，跟上社會(huì)發(fā)展的速度;

三是心理準(zhǔn)備，要接受中老年轉(zhuǎn)換過(guò)程中人生角色發(fā)生的變化，以更加積極的心態(tài)迎接老年生活。

個(gè)人養(yǎng)老金制度的五大亮點(diǎn)

亮點(diǎn)一：從“預(yù)防性儲(chǔ)蓄”到“資產(chǎn)跨周期優(yōu)化配置”

對(duì)于個(gè)人養(yǎng)老模式而言，如果說(shuō)養(yǎng)老預(yù)防性儲(chǔ)蓄被稱為“支付給未來(lái)的自己”，參與個(gè)人養(yǎng)老金制度就是“投資給未來(lái)的自己”。

個(gè)人養(yǎng)老金制度，不僅僅是建立一個(gè)具備儲(chǔ)蓄功能的賬戶，更重要的是通過(guò)制度安排和稅收優(yōu)惠政策，鼓勵(lì)居民在基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基礎(chǔ)上，投資于運(yùn)作安全、成熟穩(wěn)定、標(biāo)的規(guī)范、側(cè)重長(zhǎng)期保值的金融產(chǎn)品，力求分享經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的財(cái)富效應(yīng)，實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老金長(zhǎng)期保值增值，從而緩解退休后經(jīng)濟(jì)壓力，提高未來(lái)老年收入水平和生活質(zhì)量，最終實(shí)現(xiàn)個(gè)人、家庭金融資產(chǎn)的跨周期優(yōu)化配置。

亮點(diǎn)二：個(gè)人獨(dú)立專屬賬戶

參與人將在指定銀行開立一個(gè)本人唯一的個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶，用于繳費(fèi)、支付等，并市場(chǎng)化封閉運(yùn)作。繳費(fèi)完全由參與人個(gè)人承擔(dān)，實(shí)行完全積累。確保儲(chǔ)備養(yǎng)老金“不可替代”、“?？顚Ｓ谩?，避免其他當(dāng)期消費(fèi)侵蝕計(jì)劃中的養(yǎng)老儲(chǔ)備，透支了養(yǎng)老的未來(lái)。

亮點(diǎn)三：稅收優(yōu)惠

2022年11月4日，財(cái)政部、稅務(wù)總局聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于個(gè)人養(yǎng)老金有關(guān)個(gè)人所得稅政策的公告》，明確自2022年1月1日起，對(duì)個(gè)人養(yǎng)老金實(shí)施遞延納稅優(yōu)惠政策。在繳費(fèi)環(huán)節(jié)，個(gè)人向個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶的繳費(fèi)，按照12000元/年的限額標(biāo)準(zhǔn)，在綜合所得或經(jīng)營(yíng)所得中據(jù)實(shí)扣除;在投資環(huán)節(jié)，計(jì)入個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶的投資收益暫不征收個(gè)人所得稅;在領(lǐng)取環(huán)節(jié)，個(gè)人領(lǐng)取的個(gè)人養(yǎng)老金，不并入綜合所得，單獨(dú)按照3%的稅率計(jì)算繳納個(gè)人所得稅，其繳納的稅款計(jì)入“工資、薪金所得”項(xiàng)目。

亮點(diǎn)四：豐富多樣的投資選擇

個(gè)人養(yǎng)老金制度列出了一張比較完備的資金投資范圍“清單”，賬戶資金可用于購(gòu)買符合規(guī)定的銀行理財(cái)、儲(chǔ)蓄存款、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)、公募基金等運(yùn)作安全、成熟穩(wěn)定、標(biāo)的規(guī)范、側(cè)重長(zhǎng)期保值的滿足不同投資者偏好的金融產(chǎn)品。11月4日，《個(gè)人養(yǎng)老金投資公開募集證券投資基金業(yè)務(wù)管理暫行規(guī)定》進(jìn)一步放開了可投基金產(chǎn)品的類型：可投資于最近4個(gè)季度末規(guī)模不低于5000萬(wàn)元或者上一季度末規(guī)模不低于2億元的養(yǎng)老目標(biāo)基金;或者投資風(fēng)格穩(wěn)定、投資策略清晰、運(yùn)作合規(guī)穩(wěn)健且適合個(gè)人養(yǎng)老金長(zhǎng)期投資的股票基金、混合基金、債券基金、基金中基金和中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他基金。個(gè)人養(yǎng)老金基金名錄由中國(guó)證監(jiān)會(huì)確定，每季度通過(guò)中國(guó)證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站、基金業(yè)協(xié)會(huì)網(wǎng)站、基金行業(yè)平臺(tái)等向社會(huì)發(fā)布，投資者可隨時(shí)查看。

亮點(diǎn)五：市場(chǎng)化運(yùn)作鼓勵(lì)充分競(jìng)爭(zhēng)

政府政策支持、個(gè)人自愿、市場(chǎng)化運(yùn)營(yíng)是個(gè)人養(yǎng)老金制度的最鮮明特征，銀行、保險(xiǎn)、基金等各類金融機(jī)構(gòu)都將參與到其市場(chǎng)化運(yùn)作過(guò)程中。在需求端，個(gè)人養(yǎng)老金賬戶內(nèi)資金可購(gòu)買的金融產(chǎn)品，由參加人自愿參加、自主選擇;在供給端，有多類金融機(jī)構(gòu)參與、多種金融產(chǎn)品供給，可見推動(dòng)開放有序競(jìng)爭(zhēng)的政策取向清晰、明確。這樣的制度設(shè)計(jì)可促進(jìn)市場(chǎng)充分競(jìng)爭(zhēng)，激勵(lì)相關(guān)機(jī)構(gòu)提升運(yùn)作效率和管理能力，提供更加優(yōu)質(zhì)的個(gè)人養(yǎng)老金金融服務(wù)。

個(gè)人養(yǎng)老金各項(xiàng)政策框架落地后，養(yǎng)老理財(cái)、養(yǎng)老儲(chǔ)蓄產(chǎn)品將漸次鋪開，中國(guó)多層次、多支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)體系建設(shè)正在翻開嶄新的一頁(yè)!

個(gè)人養(yǎng)老金是什么

個(gè)人養(yǎng)老金是指政府政策支持、個(gè)人自愿參加、市場(chǎng)化運(yùn)營(yíng)、實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)充功能的制度。

個(gè)人養(yǎng)老金實(shí)行個(gè)人賬戶制，繳費(fèi)完全由參加人個(gè)人承擔(dān)，自主選擇購(gòu)買符合規(guī)定的公募基金、理財(cái)產(chǎn)品、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)、儲(chǔ)蓄存款等金融產(chǎn)品，實(shí)行完全積累，按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定享受稅收優(yōu)惠政策。

個(gè)人養(yǎng)老金的參加人應(yīng)當(dāng)是在中國(guó)境內(nèi)參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)或者城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的勞動(dòng)者。

為什么需要個(gè)人養(yǎng)老金

由于每個(gè)人收入與生活水平不同，未來(lái)養(yǎng)老所需資金存在較大差異。對(duì)于未來(lái)養(yǎng)老資金需求的計(jì)算，目前在國(guó)際上廣泛運(yùn)用的有“70%養(yǎng)老金替代率法”：

個(gè)人每年的養(yǎng)老金要達(dá)到退休前年收入的70%，才能較好的滿足養(yǎng)老需求。

從我國(guó)情況來(lái)看，“五險(xiǎn)一金”中的養(yǎng)老保險(xiǎn)其實(shí)已幫助大家完成了養(yǎng)老金替代率的一部分。我國(guó)人力資源與社會(huì)保障部數(shù)據(jù)顯示，2021年我國(guó)城鎮(zhèn)職工的養(yǎng)老金平均替代率為40.2%，因此對(duì)于多數(shù)人來(lái)說(shuō)，想要達(dá)到70%的水平，還需依靠個(gè)人養(yǎng)老金投資或企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)等。

從海外英國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度來(lái)看，英國(guó)國(guó)家養(yǎng)老金也僅僅滿足退休后最低生活需要，還需憑借私人養(yǎng)老金、職業(yè)養(yǎng)老金和個(gè)人儲(chǔ)蓄養(yǎng)老金計(jì)劃等作為支撐。

因此，想要頤享退休生活，個(gè)人還需早做規(guī)劃，通過(guò)基金理財(cái)?shù)榷鄻踊侄芜M(jìn)行個(gè)人養(yǎng)老金投資。

個(gè)人養(yǎng)老金繳納額度上限是多少？

參加人每年繳納個(gè)人養(yǎng)老金額度上限為12000元，可以按月、分次或者按年度繳費(fèi)，繳費(fèi)額度按自然年度累計(jì)，次年重新計(jì)算。繳納額度上限并非一成不變，人社部、財(cái)政部根據(jù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平、多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)體系發(fā)展情況等因素也會(huì)適時(shí)調(diào)整繳費(fèi)額度上限。

個(gè)人養(yǎng)老金如何領(lǐng)??？

個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶封閉運(yùn)行，參加人達(dá)到以下任一條件的，可以按月、分次或者一次性領(lǐng)取個(gè)人養(yǎng)老金：(1)達(dá)到領(lǐng)取基本養(yǎng)老金年齡;(2)完全喪失勞動(dòng)能力;(3)出國(guó)(境)定居;(4)國(guó)家規(guī)定的其他情形。