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財務工作總結的結尾

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財務工作總結的結尾通用5篇

企業(yè)和個人都應該高度重視工作總結,并在工作中實行定期總結的制度,以不斷提升自身素質和團隊協(xié)作能力。今天小編在這給大家整理了一些財務工作總結的結尾,就讓我們一起來看看吧!

財務工作總結的結尾

財務工作總結的結尾精選篇1

財務工作二十余年,也寫了近二十份的年終總結,按說,我們每個追求進步的人,免不了會在年終歲首對自己進行一番盤點。這也是對自己的一種鞭策吧。作為__集團子公司的__公司,財務部是__公司的關鍵部門之一,對內財務管理水平的要求應不斷提升,對外要應對稅務、審計及財政等機關的各項檢查、掌握稅收政策及合理應用。在這一年里全體財務部員工任勞任怨、齊心協(xié)力把各項工作都扛下來了。財務部的綜合工作能力相比__年又邁進了一步?;仡櫦磳⑦^去的這一年,在公司領導及部門經理的正確領導下,我們的工作著重于公司的經營方針、宗旨和效益目標上,緊緊圍繞重點展開工作,緊跟公司各項工作部署。在核算、管理方面做了應盡的責任。為了總結經驗,發(fā)揚成績,克服不足,現(xiàn)將__年的工作做如下簡要回顧和總結。

今年的工作可以分以下三個方面:

一、費用成本方面的管理

1.規(guī)范了庫存材料的核算管理,嚴格控制材料庫存的合理儲備,減少資金占用。建立了材料領用制度,改變了原來不論是否需要、不論那個部門使用、也不論購進的數(shù)量多少,都在購進之日起一次攤銷到某一個部門來核算的模糊成本。

2.在原來的基礎上細劃了成本費用的管理,加強了運輸費用的項目管理,分門別類的計算每輛車實際消耗的費用項目,真實反映每一輛車當期的運輸成本。為運輸車輛的績效管理提供參考依據(jù)。

二、會計基礎工作

認真執(zhí)行,進一步對財務人員加強財務基礎工作的指導,規(guī)范記賬憑證的編制,嚴格對原始憑證的合理性進行審核,強化會計檔案的管理等。對所有成本費用按部門、項目進行歸集分類,月底將共同費用進行分攤結轉體現(xiàn)部門效益。

國家財政部門對柯萊公司的財務等級評定還是第一次。我們在無任何前期準備的前提下,突然接受檢查,但長寧區(qū)財政局還是對柯萊公司財務基礎管理工作給予了肯定。給柯萊公司的財務等級分數(shù)也是評定組有史以來,評給最高分的一家公司。

按規(guī)定時間編制本公司及集團公司需要的各種類型的財務報表,及時申報各項稅金。在集團公司的年中審計、年終預審及財政稅務的檢查中,積極配合相關人員工作。

三、財務核算與管理工作

按公司要求對分公司以及營業(yè)點的收入、成本進行監(jiān)督、審核,制定相應的財務制度。統(tǒng)一核算口徑,日常工作中,及時溝通、密切聯(lián)系并注意對他們的工作提出些指導性的意見,與各分公司、營業(yè)點的核算部門建立了良好的合作關系。

正確計算營業(yè)稅款及個人所得稅,及時、足額地繳納稅款,積極配合稅務部門使用新的稅收申報軟件,及時發(fā)現(xiàn)違背稅務法規(guī)的問題并予以改正,保持與稅務部門的溝通與聯(lián)系,取得他們的支持與指導。

在緊張的工作之余,加強團隊建設,打造一個業(yè)務全面,工作熱情高漲的團隊。作為一個管理者,對下屬充分做到“察人之長、用人之長、聚人之長、展人之長“,充分發(fā)揮他們的主觀能動性及工作積極性。提高團隊的整體素質,樹立起開拓創(chuàng)新、務實高效的部門新形象。

作為基層管理者,我充分認識到自己既是一個管理者,更是一個執(zhí)行者。要想帶好一個團隊,除了熟悉業(yè)務外,還需要負責具體的工作及業(yè)務,首先要以身作則,這樣才能保證在人員偏緊的情況下,大家都能夠主動承擔工作。

新的一年意味著新的起點、新的機遇、新的挑戰(zhàn),我們決心再接再厲,更上一層樓。__年我們將向財務精細化管理進軍,精細化財務管理需要“確保營運資金流轉順暢”、“確保投資效益”、“優(yōu)化財務管理手段”等,這樣,就足以對公司的財務管理做精做細。要以“細”為起點,做到細致入微,對每一崗位、部門的每一項具體的業(yè)務,都建立起一套相應的成本歸集。并將財務管理的觸角延伸到公司的各個經營領域,通過行使財務監(jiān)督職能,拓展財務管理與服務職能,實現(xiàn)財務管理“零”死角,挖掘財務活動的潛在價值。雖然,精細化財務管理是件極為復雜的事情,其實正所謂“天下難事始于易,天下大事始于細”。

財務工作總結的結尾精選篇2

每月的月初末是每個會計最忙的時候,每月的工作結果都要在這幾天歸集,編制報表,進行納稅申報。每天都在和時間賽跑。充實著自己的工作生活。我喜歡的一句話:服務就是服務于公司、服務于員工、服務于客戶以促進公司開拓市場、增收節(jié)支,從而謀取利潤最大化,所以這也是盛華熱力有限公司所以員工共同的目標。在我們各部門積極配合下我們有序地完成了供暖期最后的一個月,為了使財務工作進一步的提高,為了把供暖工作做的更好,月工作做如下簡要回顧和總結。

一、會計基礎工作

(1)做好基礎工作,根據(jù)本月發(fā)生的業(yè)務歸集編制記賬憑證、編制報表、并且申報納稅。

(2)采暖期臨近結束,核對賬目是必做的一項工作,從中找出漏記、多記的錯誤,更好的把賬目核對清楚。

(3)通過給我們提供熱源的河北盛華化工有限公司核對賬目,我們即時的核對出多記的水費,并開具出熱費專用發(fā)票,合理的計入成本。

(4)處理財務有關往來問題,并嚴格對審批單進行復核把關,對不合理的發(fā)票即時提出。

二、費用成本方面的管理

1.規(guī)范了庫存材料的核算管理,嚴格控制材料庫存的合理儲備,減少資金占用。建立了材料領用制度,改變了原來不論是否需要、不論那個部門使用、也不論購進的數(shù)量多少,都在購進之日起一次攤銷到某一個部門來核算的模糊成本。

2.在原來的基礎上細劃了成本費用的管理,加強了運輸費用的項目管理,分門別類的計算每輛車實際消耗的費用項目,真實反映每一輛車當期的運輸成本。為運輸車輛的績效管理提供參考依據(jù)。

三、加強工作水平

(1)認真執(zhí)行《會計法》,進一步加強對自己財務基礎工作的水平,規(guī)范記賬憑證的編制,嚴格對原始憑證的合理性進行審核,強化會計檔案的管理。

(2)要正確合理的避稅,及時發(fā)現(xiàn)違背稅務法規(guī)的問題并予以改正,保持與稅務部門的溝通與聯(lián)系,取得他們的支持與指導。

(3)勤于學習,不斷提高自己的職業(yè)素養(yǎng)與技能,積極響應會的指導路線,并且學習領會會給我們企業(yè)帶來的好政策,領悟會的精髓,學習營業(yè)稅實行的有關政策,認真學習財經方面的各項規(guī)定,自覺按照國家的財經政策和程序辦事。

(4)通過報紙雜志、電腦網絡和電視新聞等媒體,加強政治思想和品德修養(yǎng)。

不斷學習、改變自己、更新知識、轉變觀念、完善自我,跟上時代發(fā)展的步伐。

四、財務核算與管理工作

(1)按公司要求對分公司以及營業(yè)點的收入、成本進行監(jiān)督、審核,制定相應的財務制度。統(tǒng)一核算口徑,日常工作中,及時溝通、密切聯(lián)系并注意對他們的工作提出些指導性的意見,與各分公司、營業(yè)點的核算部門建立了良好的合作關系。

(2)正確計算營業(yè)稅款及個人所得稅,及時、足額地繳納稅款,積極配合稅務部門使用新的稅收申報軟件,及時發(fā)現(xiàn)違背稅務法規(guī)的問題并予以改正,保持與稅務部門的溝通與聯(lián)系,取得他們的支持與指導。

(3)在緊張的工作之余,加強團隊建設,打造一個業(yè)務全面,工作熱情高漲的團隊。作為一個管理者,對下屬充分做到“察人之長、用人之長、聚人之長、展人之長”,充分發(fā)揮他們的主觀能動性及工作積極性。提高團隊的整體素質,樹立起開拓創(chuàng)新、務實高效的部門新形象。

(4)公司的利益高于一切,增強員工的主人翁責任感,人人為增收節(jié)支,開源節(jié)流做貢獻。明白一個簡單的道理,公司與員工是同呼吸共命運的,公司的發(fā)展離不開大家的支持,大家的利益是通過公司的成長來體現(xiàn)的。在銷售旺季,大家的努力也得到了回報,這是有目共睹的,事實勝于雄辯,這是一個不爭的事實。

五.堅持以人為本,加強經營管理公司在今年的銷售過程中,雖然取得了良好的成績,但是隨著人員的增加,各類費用與開支也在增大,使得公司的利潤得不到體現(xiàn),而且還出現(xiàn)了一系列的問題,那么在市場經濟條件下,怎樣才能提高公司效益,提高員工的收益,是今年一直以來在探討的一個問題。從內部來看,員工的積極性不高,出現(xiàn)了相互攀比工資高低的心理,工作不專心、不敬業(yè),使得部門之間的協(xié)調性降低;從外部條件來看,不管是客戶資源還是供方給予的支持,公司是具備獲得更大利潤這個條件的;怎樣才能解決員工的問題;

六、下月計劃

(1)編制報送20__年度報表,發(fā)現(xiàn)問題,解決問題,總結經驗。

(2)整理20__—20__年憑證并裝訂存檔。

(3)采暖期結束歸集整理采暖費記賬收據(jù)聯(lián)并裝訂。

(4)積極配合各部門工作,提前做好供熱工程的準備工作。

(5)合理的調配和運用資金,使得財務狀況有條不紊的進行。

財務工作總結的結尾精選篇3

轉眼間,20_年就過去了。展望未來,我對公司的發(fā)展和今后的工作充滿了信心和希望,為了能夠制定更好的工作目標,取得更好的工作成績,我把參加工作以來的情況總結如下:

1.前期財務工作總結

對于企業(yè)來說,能力往往是超越知識的,酒店服務公司對于人才的要求,同樣也是能力第一。酒店服務公司對于人才的要求是多方面的,它包括:組織指揮能力、決策能力、創(chuàng)新能力、社會活動能力、技術能力、協(xié)調與溝通能力等。

1)、嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理和結算制度,定期向會計核對現(xiàn)金與帳目,發(fā)現(xiàn)金額不符,做到及時匯報,及時處理。

2)、及時收回公司各項收入,開出收據(jù),及時收回現(xiàn)金存入銀行。

3)、根據(jù)會計提供的依據(jù),與銀行相關部門聯(lián)系,井然有序地完成了職工工資和其它應發(fā)放的經費發(fā)放工作。

4)、堅持財務手續(xù),嚴格審核(憑證上必須有經手人及相關領導的簽字才能給予支付),對不符手續(xù)的憑證不付款。

5)、完成領導交付的財務其他工作。

2.主要經驗和收獲

1)、只有主動融入集體,處理好各方面的關系,才能保持好的工作狀態(tài)。

2)、只有堅持原則落實制度,認真理財管賬,才能履行好財務職責。

3)、只有樹立服務意識,加強溝通協(xié)調,才能把分內的工作做好。

4)、只有保持心態(tài)平和,取人之長、補己之短,才能不斷提高、取得進步。

3.20_工作計劃

財務工作象年輪,一個月工作的結束,意味著下一個月工作的重新開始。我喜歡我的工作,雖然繁雜、瑣碎,也沒有太多新奇,但是做為酒店正常運轉的命脈,我深深的感到自己崗位的價值,同時也為自己的工作設定了新的目標:

加強理論學習,進一步提高工作效率,對業(yè)務的熟悉,必須通過相關專業(yè)知識的學習,慮心請教領導和同事增強分析問題,解決問題的能力,努力學習。

用嚴肅認真的態(tài)度對待工作,在工作中掌握財務人員應該掌握的原則,一絲不茍的執(zhí)行制度,作為財務人員特別需要在制度和人情之間把握好分寸,既不能觸犯規(guī)章制度也不能不通世故人情,只有不斷的提高業(yè)務水平才能使工作更順利的進行。

以上是我對自己工作的總結匯總,敬請各級領導給予批評指正。在即將到來的嚴冬,我會揚長避短,更好的完成本職工作,在今后的工作當中,我將一如既往的努力工作,不斷總結工作經驗;努力學習,不斷提高自己的專業(yè)知識和業(yè)務能力,以新形象,新面貌,為公司的輝煌發(fā)展而努力奮斗。

財務工作總結的結尾精選篇4

在教導局跟財政局的引導下,__小學__年在財務會計方面做了不少工作,取得了很大的成就,同時也有不足之處,自我介紹,下面作以總結。

一、愛崗敬業(yè),做好財務時常性工作

健全民主理財小組,賦予相應的權利和義務,切實做好份內工作,不當擺設。

開學前,提前準備好行政事業(yè)性收費收據(jù),廣泛宣傳最新的收費標準,嚴格按教育局財政局物價局的要求尺度收費。

對清苦生減免課本款,向社會公示減免名單,給各??讨屏藴p免書款專用章,將國家減免的課本全部蓋齊。

要求各基層小學要按時記收入支出流水帳,隨時與中心小學對帳,經費收支要在學校進行公示。下一步要定期對各校帳目進行抽查或展評,使彼此學習、奇特進步。

踴躍為學校服務,開學后盡快收齊各校發(fā)票,盡快報帳,不影響學校的畸形教育教養(yǎng)工作。

每月中心小學將各校收入支出結存等狀況打印公布,便于各校報帳員核查。

二、摸清家底,增強固定資產的管理

本年,我們根據(jù)財政局、教育局的要求,全面核查、清理,對固定資產做了全面的登記,摸清了家底,并在此基礎上建立了固定資產明細分類帳,增強了各校保護國有資產的意識,使固定資產的管理進入了正?;芾淼能壍?。

當前再增加的固定資產,隨時登記,并刻了固定資產治理章,要求該單位的負責人在發(fā)票上簽字,引起重視,加強任務心。

同時,渴望上級業(yè)務局部制定出統(tǒng)一的固定資產畸形損毀的核減的制度。

三、實事求是,增強收支按預算管理的意識

依據(jù)教誨局財政局的懇求,各校正未來一學期的收入,作詳細的測算,對日常公務、教養(yǎng)業(yè)務、設備購置、校舍維修等多少塊支出根據(jù)學校范疇作出最貼近實際的支出盤算,逐級上報批準,并按估算實行。

這項工作在實際執(zhí)行中,有些學校思考不太周全,某些名目實際執(zhí)行與預算相差較大。當前我們預算時要做到更加周密。

四、財務公開,加大對財務的監(jiān)督力度

請求各校要“四上墻”,一是民主理財小組要上墻,二是收費標準要上墻,三是貧困生減免名單要上墻,四是每月收支情形要上墻。讓財務工作公開、透明,理解老師、學生、家長和社會的監(jiān)視,不能流于情勢。

五、腿勤手勤,發(fā)揮核算和服務的職能

中心小學報帳員每月按時將報表交給校長,使校長對本校跟所轄學校的財務狀況成竹在胸。同時,不怕麻煩,不怕多跑腿,爭取讓基層學校有票就能報銷。

六、自我充電,提高自身業(yè)務素質

中心小學及各校報帳員經常透過各種形式進行業(yè)務學習,關注最新的財經制度的變革,學習相關的規(guī)章軌制,學習新的城市義務教育學校預算編制,進行自我充電,工作中才不至于浮現(xiàn)偏差。

一年來,咱們中心小學的財務工作成績不少,但我們更器重的是不足之處。下一年,咱們要在估算的編制、履行、財務公然等方面做好工作。

財務工作總結的結尾精選篇5

-年,公司財務系統(tǒng)緊緊圍繞公司年初制定的工作方針和奮斗目標,相繼做好信息化建設、財務管理提升、內部控制標準等重點工作,不斷規(guī)范會計基礎工作、優(yōu)化會計核算流程、完善財務管控模式、推進財務管理創(chuàng)新,激發(fā)財務系統(tǒng)活力,先后榮獲五礦有色金屬控股有限公司“-年度財務管理工作先進單位”稱號、“衡陽市國資委財務先進單位及個人”等榮譽。現(xiàn)將所做工作總結如下:

一.所做工作與成績

(一) 信息化建設攻難關

-年3月份啟動的財務信息化工作,歷時十五個月,先后經歷了財務需求調研、實施方案設計、數(shù)據(jù)整理錄入、報表設計定稿測試、財務人員培訓以及上線運行調試等過程,今年以來,進入到NC合并報表系統(tǒng)的攻堅階段。公司因為層級復雜、核算繁瑣,而報表匯編一直使用手工合并,未實行過自動合并,致使合并過程無前例可循,一直是“摸著石頭過河”,艱難無比。財務系統(tǒng)多方研討、求證,反復模擬、實驗,在不斷試探中調整思路,盡力完善合并模板,確保合并過程清晰、明了、準確。對于需修訂的項目,財務系統(tǒng)積極組織動員,歷經三十余次大大小小的培訓與研討,及時調整完善,經過全體財務人員的努力,NC合并報表系統(tǒng)于-年6月正式上線。標志著財務信息化建設又攻克一大難關。使財務系統(tǒng)進一步規(guī)范了會計核算、優(yōu)化了核算流程、清理了往來等賬目,使會計信息更加準確、及時,固定資產管理更加規(guī)范,從財務的角度堵塞了管理漏洞,確保公司管理層能快捷地查詢出財務、業(yè)務的各類數(shù)據(jù),提高工作效率、提升決策準確度。NC財務模塊的上線為下步的資金系統(tǒng)和財務業(yè)務對接奠定了堅實的基礎。

(二) 管理提升見成效

財務系統(tǒng)在公司-年“管理提升年”活動的基礎上,鞏固管理成果,強化管理力度,針對重點項目與關鍵環(huán)節(jié),以財務專業(yè)手段與方法,著力解決制約企業(yè)管理的突出問題和薄弱環(huán)節(jié),進一步推動財務管理水平提檔升級。一是認真落實“三項資金”清理工作:①做好三項資金的情況匯報、統(tǒng)計及歸口管理工作;②參與并制定三項資金降低的方法及考核工作,相繼出臺《-公司債權清收工作安排》《存貨資金管理考核辦法》、《關于開展三項資金占用核定管理工作的通知》等文件;③負責“三項資金”占用的管理工作的考核與財務分析工作。確保三項資金清理落實到位。二是理順高銀礦加工核算流程。高銀礦加工是公司近兩年引入的重點創(chuàng)效項目,但由于其生產線長,核算復雜,致使很難公平反映各單位的經營成果,為確保該項工作有序、高效運轉、確保該項目真實反映、準確核算,今年來,財務系統(tǒng)一直將理順高銀礦加工核算當作大事來抓,通過多次召集生產線上的財務負責人與本部財務結算負責人,研討核算方案,修訂核算細節(jié),明確各方責任,逐步規(guī)范核算流程,七月份,出臺《高銀礦加工會計核算辦法》,結束各廠礦、單位各自為陣進行核算的現(xiàn)象,將高銀礦加工作為一個整體核算,從財務角度公平、準確地反映了生產原貌。三是分系統(tǒng)展開效益測算。針對我公司屬于采、選、冶聯(lián)合大型企業(yè),產品多樣、各成系統(tǒng)的特點,提出了分系統(tǒng)展開效益測算分析的觀點。-年11月,按照公司礦山、電鋅、電鉛、粗銅進行系統(tǒng)分塊,有針對性地展開市場測算及成本分析,使公司能針對地選擇獲利能力高的項目,并有意識地進行投資傾斜,使公司決策有據(jù)可依并更為理性。四是從財務角度監(jiān)督管控重點領域和項目:①按照公司安排,落實全面預算管理,壓縮一切非生產性支出,強化績效考核,加強費用的管控工作,降低各項費用。據(jù)統(tǒng)計,1-11月份,管理費用比預算節(jié)約2870萬元,營業(yè)費用比預算節(jié)約132萬元。②做好個人往來賬的清理工作,控制個人借款的范圍及資金額度,縮短借款的占用時間、督促個人還款。③在去年的基礎上,繼續(xù)擴大內部稽查的力度,指定專項負責部門,針對重點單位及項目的會計核算、基礎工作、財務管控等多個方面展開了系統(tǒng)、全面的稽核,并有針對性地展開整改與落實。同時,將稽查反饋結果納入績效考核機制,確?;苏穆鋵嵉轿?。

(三) 內部控制上臺階

今年來,財務系統(tǒng)按照中國五礦對企業(yè)內部控制的要求及公司安排,以去年11月的五礦試評價結果為基礎,在整個財務系統(tǒng)認真開展內部控制培訓、自評價、建設整改等工作,一是大力展開內部控制培訓。針對財務系統(tǒng)預算管理、資金管理、稅務管理、財務報告、采購與銷售等五個方面邀請專業(yè)老師展開全體財務人員培訓,通過從企業(yè)整體戰(zhàn)略目標到財務業(yè)務層面,對五礦股份內控框架系統(tǒng)進行講解,幫助大家基本掌握五礦內控標準的主要內容及相關規(guī)定,學會診斷企業(yè)內部控制缺陷的方法,識別風險控制點,奠定對標自評和實施內控標準的基礎。二是認真落實內部控制標準自評價工作。針對中國

五礦下發(fā)的內部控制標準當中涉及到財務的八個方面,仔細對比、評價、尋找差距及缺陷,并填寫自評價表格。三是根據(jù)五礦試評價及自評價內容,做好缺陷整改工作。針對五礦試評價財務層面的12項缺陷,已全部整改到位,并配合公司做好財務系統(tǒng)制度整理匯編工作,針對已有的制度進行整理、修訂;針對缺乏的制度進行補充、完善。共匯編財務系統(tǒng)制度38篇,其中新增9篇制度。通過了11月份湖南有色內控評價。

(四)隊伍建設聚人心

財務系統(tǒng)人員分布廣、工作難度大,管理起來并不容易。財務部在公司主管領導的大力支持下,以人為本,強化會計職業(yè)道德、組織會計學會活動,加大績效考核力度,加強隊伍建設,將財務部門打造成一支有戰(zhàn)斗力、向心力、凝聚力的大集體:一是通過各種渠道反復要求財務人員要嚴守財經紀律、財務制度,遵守會計職業(yè)道德,使廉潔自律意識入心入腦。二是積極開展會計學會活動:參加湖南有色金屬會計學會組織的論文評比活動,選送論文五篇,其中由資金中心劉旭撰寫的論文《淺析黃金租賃》獲二等獎;組織召開會計核算科目規(guī)范討論會,確定了在建工程科目規(guī)范的思路;組織三八婦女節(jié)懇談會,與財務系統(tǒng)唱主角的女同胞交心;參加公司內部控制搶答賽,取得了第三名的好成績;組織財務系統(tǒng)街舞隊,在緊張的工作之余,放松心情、鍛煉身體。與此同時,強調業(yè)務學習,拓寬學習途徑。在“大成方略納稅人俱樂部”的基礎上,又新增“中稅網”學習,先后派遣20余人在長沙參加會計、稅務、預算的專項學習;三是加大績效考核力度,重新修訂《財務系統(tǒng)同業(yè)務競賽辦法》,在對二級單位財務核算考核的基礎上,又新增了各二級單位對本部中心考核的內容,首次把溝通、合作、協(xié)調、服務效果納入考核范圍,確保各項工作的順利推進。同時,加大考核力度,拉開分配差距,為調動財務人員工作積極性、強化工作責任心發(fā)揮了重要作用。

(四) 資金管理促統(tǒng)籌

今年來,國家宏觀政策調整,實施緊縮銀根政策,再加上公司資產負債率居高不下,遠遠超過有色行業(yè)融資警戒線;流動比率、速動比率偏低,影響銀行業(yè)信貸支持的信心,造成我公司融資渠道減少、信貸額度降低。為確保公司生產經營的需要,按照公司的要求,認真籌劃、克服困難、多方入手,統(tǒng)籌安排,為維護公司資金鏈安全做了大量的工作:

一是確保融資渠道暢通,保證公司正常資金需求。根據(jù)公司整體生產經營的要求,向湖南有色控股提出申請,在年初融資額度27億元的基礎上增加了6億元的融資額度,保證了公司重點創(chuàng)效項目來料加工貿易的資金需求,為公司創(chuàng)效提供了有力的資金保障。

二是科學合理調配資金,確保生產經營正常運轉。從強化財務指標分析入手,提高企業(yè)資金使用效率,以“三項資金”清理為契機,通過調查分析,掌握公司存貨、應收應付賬款情況,向公司提出降低存貨、調整存貨結構、盤活資金、減少資金占用的建議,并協(xié)助公司組織實施。

三是調整融資結構,降低財務費用。由于公司各項財務指標差,盈利能力不強,使得公司在銀行的融資成本增加,資金中心安排籌資人員與各家銀行進行溝通,對各家銀行的融資品種進行詳細了解,并對融資成本進行測算與比較,通過調整融資品種結構,有效降低綜合融資成本,如在工、農、中行累計辦理53429萬元黃金租賃融資,并對匯率波動進行了套期保值,使其綜合融資成本控制在基準利率之下,對成本較高的銀行承兌匯票不再辦理,通過努力,減少財務費用600多萬元。

目前,1-11月份公司累計發(fā)生財務費用13734萬元,比預算進度減少16萬元,在融資規(guī)模比年初增加6億元的情況下,力爭全年財務費用控制在年度預算15000萬元之內。

四是出色完成有色控股整體資金高息臵換工作。9月末,根據(jù)有色控股統(tǒng)一安排,要求我公司對高息銀行融資進行臵換,財務部資金中心籌資人員克服時間緊,任務重等困難,一方面加班加點對每筆在銀行的融資進行了清理,另一方面在部領導和公司領導的帶領下,與四大國有商業(yè)銀行進行耐心溝通和說服工作,終于取得銀行理解支持。在10月18日-11月1日共分三批,累計臵換銀行高息借款53000萬元,將我公司利率上浮部分的銀行借款全部臵換完畢,降低財務費用410萬元,減輕了企業(yè)負擔,為公司取得了效益。

五是加強對分、子公司貨幣資金管理工作。根據(jù)湖南有色控股公司的文件精神,對各分、子公司開展了貨幣資金管理檢查工作,對集團公司下屬各單位資金管理工作進行了檢查,通過檢查發(fā)現(xiàn)的有關問題,下發(fā)整改通知書,責令限期整改。通過此次檢查,規(guī)范了職責分工控制、授權控制、票據(jù)管理、現(xiàn)金控制等方面工作,并有效加強了對分、子公司的資金管理。

六是推進資金集中管理信息化建設。積極與用友公司進行溝通、交流,就資金信息化建設的諸多方面進行分析、討論,穩(wěn)步推進資金信息化管理工作,現(xiàn)已完成前期現(xiàn)場調研工作,用友公司著手制定具體實施方案。

(五) 稅收優(yōu)惠早籌劃

財務部今年來,加大對稅收優(yōu)惠的籌劃,強化對稅務核算的管控,早籌劃、多規(guī)范,稅務核算工作取得有效進展:一是根據(jù)財稅15號文,從2月份開始就深入各廠礦收集數(shù)據(jù)、了解情況、掌握方向,并到兄弟單位取經,做好公司綜合回收產品退增值稅的分析說明及測算工作;二是20-年地稅稽查工作順利結案,降低稽查稅額近在3000萬;三是按照公司主管領導的安排,整理近幾年稅收稽查相關案例,在內部控制等培訓上進行講解說明,引起財務人員的重視與注意,杜絕再犯;四是相關稅收優(yōu)惠政策的落實到位:20-年安全、環(huán)保、節(jié)能設備抵免企業(yè)所得稅130余萬元;綜合回收利用減計收入減免企業(yè)所得稅150余萬元;硫酸增值稅退稅130余萬元;建安部內部工程免交營業(yè)稅、符合條件技術轉讓免營業(yè)稅等工作正在爭取當中,為公司控虧增效工作不斷努力。

二.存在的問題與不足

(一)財務信息化建設工作任重道遠。

財務系統(tǒng)信息一體化已取得階段性成果,但由于后續(xù)工作涉及面廣、核算層次復雜、與業(yè)務接軌推進事項繁瑣、財務信息化建設工作將不會一勞永逸,而是任重道遠,在這方面,財務系統(tǒng)還要打足精神,全力應對財務信息化建設過程中的各種問題。

(二)資金緊張局面近期難以改觀。

銀行負債多,償債壓力大,是目前公司資金管理面臨的主要難題,每個月,公司的資金安排稍有不慎,便可能會造成資金斷鏈,并危及企業(yè)安全。盡管一年來,我們自力更生,想了很多辦法,但是,銀根從緊的大環(huán)境不會有根本性的改變,因此,如何降低資金占用,減少帶息債務;如何提高資金使用效率,避免資金沉淀;如何積極取得上級公司支持,拓展融資渠道,緩解公司資金緊張局面,仍是財務部工作的重中之重。

(三)公司稅收征繳問題難以-。

由于多種原因,公司的實際稅源情況與稅務部門要求差距甚大,半年來,我們做了大量工作,基本平穩(wěn)渡過,但這一矛盾并未從根本上解決,至6月底,紅字相較于年初,仍有所增加,給公司資金帶來一定壓力。同時,稅務核算還需要進一步規(guī)范。

(四)經濟活動分析水平有待進一步提高。

在及時、準確向五礦、有色控股、公司提供經濟活動分析的同時,公司的定期經濟活動分析沒有堅持。我們認識到,由于各二級單位的分析水平參差不齊,上報反饋信息不夠準確、全面,導致了公司經濟活動分析與上級部門要求還存在一定差距。

四.改進措施和今后打算

一、全力以赴推進財務信息化工作,積極協(xié)調處理信息化進程中的問題;

二、對內,完善資金支付管理辦法,降低資金占用、優(yōu)化存貨結構,盤活資金,緩解資金緊張局面,建立集團內資金統(tǒng)一調控管理體系;對外,拓寬融資渠道、降低融資成本,確保公司正常生產經營的資金供應;

三、進一步規(guī)范核算,特別是稅務和成本核算,要不斷夯實核算基礎,加強稅務管理,做好稅收籌劃,逐步解決稅收征繳問題。

四、有效提高經濟活動分析水平,定期進行全公司性的經濟活動分析,做好企業(yè)生產經營參謀。

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