中小企業(yè)在吸納就業(yè)、發(fā)展產(chǎn)業(yè)、優(yōu)化城市服務(wù)功能、提高綜合競爭力、完善社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制、拉動經(jīng)濟(jì)增長、增加國家財政收入、促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和社會穩(wěn)定發(fā)展等各個方面,都發(fā)揮著舉足輕重的作用。下文是學(xué)習(xí)啦小編為大家搜集整理的關(guān)于中小企業(yè)融資現(xiàn)狀及對策論文的內(nèi)容，歡迎大家閱讀參考!

　　中小企業(yè)融資現(xiàn)狀及對策論文篇1

　　淺析中小企業(yè)融資現(xiàn)狀分析及對策

　　摘要：目前，中小企業(yè)已成為社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的主力軍。但是，由于受多種因素的影響，融資難問題已成為制約其發(fā)展的“瓶頸”。因此，長時間以來，政府、企業(yè)和一些學(xué)者都在關(guān)注如何解決中小企業(yè)融資難這一問題。本文將從分析現(xiàn)狀入手，找出原因，最后提出相應(yīng)的對策來解決這一問題。

　　關(guān)鍵詞：中小企業(yè) 融資 銀行貸款 中介機(jī)構(gòu)

　　改革開放以來，我國中小企業(yè)經(jīng)過長時間的發(fā)展，數(shù)量已經(jīng)突破1000萬戶，占企業(yè)總數(shù)的99%，在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長、解決就業(yè)、科技創(chuàng)新等方面發(fā)揮著越來越重要的作用，尤其是在信息產(chǎn)業(yè)、醫(yī)藥等領(lǐng)域表現(xiàn)更為突出。但是，由于受到各種因素的影響，融資問題一直是困擾中小企業(yè)發(fā)展的一個難題。特別是在2011年以來，在通貨膨脹壓力持續(xù)高漲的情況下，更加速了中小企業(yè)的資金緊張狀況，融資難問題再次成為社會各界關(guān)注的熱點。

　　一、中小企業(yè)融資現(xiàn)狀

　　目前，中小企業(yè)融資主要還是以銀行貸款為主，據(jù)中國人民銀行網(wǎng)統(tǒng)計，2008年8月我國中小企業(yè)融資92.7%來自銀行存款，但是，銀行貸款存在周期長、要求高、手續(xù)繁瑣等特點，也將很多企業(yè)拒之門外。另外，在一些經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的農(nóng)村民間融資也比較活躍，但是因為民間的高借貸利率，也讓很多企業(yè)望而卻步;雖然現(xiàn)在國家大力鼓勵創(chuàng)業(yè)板市場，但是又只能解決一部分高風(fēng)險、高回報的科技型企業(yè)。

　　以上幾種原因都使得中小企業(yè)融資較為困難，進(jìn)而影響到中小企業(yè)的發(fā)展。

　　二、影響我國中小企業(yè)融資的原因

　　(一)企業(yè)自身原因

　　1、管理制度上的缺陷。目前，我國中小企業(yè)大都是從家族企業(yè)發(fā)展而來，在管理上存在所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)不分，內(nèi)部控制制度不健全，權(quán)力主要集中在所有者手中;財務(wù)上存在制度不健全、信息不透明、賬表混亂等現(xiàn)象。

　　2、管理人員素質(zhì)不高。因為是從家族式企業(yè)發(fā)展而來，因此中小企業(yè)在用人機(jī)制上表現(xiàn)出較強(qiáng)的排外性，在一些核心崗位上主要是由有血緣關(guān)系的人擔(dān)任，而不管其能不能勝任。一些中小企業(yè)的財務(wù)人員甚至沒接受過專業(yè)的會計教育，學(xué)歷水平較低，對政策的解讀困難，從而影響到會計信息質(zhì)量。

　　3、企業(yè)規(guī)模小。好多中小企業(yè)正處于初創(chuàng)期和成長期，主要集中在勞動密集型企業(yè)，產(chǎn)品發(fā)展前景不容樂觀，內(nèi)源融資嚴(yán)重不足，也影響到外源融資渠道和融資能力。

　　4、中小企業(yè)信用低。著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家吳敬璉說過：信用是現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)的生命。市場經(jīng)濟(jì)就是信用經(jīng)濟(jì)。企業(yè)信用關(guān)系到其能否健康發(fā)展壯大，而目前我國企業(yè)信用普遍過低，甚至有拖欠銀行貸款、借各種名義逃避銀行債務(wù)的現(xiàn)象，而我國的信用管理體系尚未健全。因此，銀行為了規(guī)避風(fēng)險，也將一些中小企業(yè)拒之門外。

　　(二)金融機(jī)構(gòu)方面原因

　　1、銀行對中小企業(yè)的“惜貸”。目前，我國商業(yè)銀行貸款的對象主要還是一些大型企業(yè)、大項目，放貸時主要考慮的還是所有制、行業(yè)性質(zhì)等;同時，銀行往往還要求企業(yè)能提供一定的抵押或擔(dān)保，一方面企業(yè)的抵押品不多，且抵押品的折扣率高;另一方面銀行除了房地產(chǎn)以外又很少接受其他形式的抵押品。因此中小企業(yè)很難貸到款，尤其是在貨幣緊縮時更為明顯。

　　2、貸款花費(fèi)時間長，手續(xù)多。銀行在收到貸款申請至貸款發(fā)放，需要好長時間，甚至一些銀行因為授權(quán)有限，手續(xù)更復(fù)雜，這樣即使貸到了，可能也已經(jīng)錯過了時機(jī)。

　　(三)企業(yè)和銀行之間的信息不對稱導(dǎo)致逆向選擇和道德風(fēng)險

　　中小企業(yè)因為在財務(wù)制度上的不健全，賬表混亂，信用等級低，在向銀行提供的財務(wù)數(shù)據(jù)和經(jīng)營記錄就會與銀行要求提供的財務(wù)數(shù)據(jù)相差甚遠(yuǎn)，這樣一些銀行為了防止此類風(fēng)險，就不得不謹(jǐn)慎處理。由此帶來的逆向選擇和道德風(fēng)險就更加劇了中小企業(yè)融資的難度。

　　(四)社會因素

　　1、國家財政、貨幣、稅收政策等因素的影響。我國現(xiàn)在的信貸政策還是主要向國有企業(yè)等大型企業(yè)偏斜;另外，雖然國家出臺了一系列意見降低了中小企業(yè)的稅負(fù)，如增值稅小規(guī)模納稅人稅率調(diào)整為3%，小型微利企業(yè)所得減按50%計入納稅所得額，但是中小型企業(yè)稅收負(fù)擔(dān)還是過重，這些因素都從客觀上影響到中小企業(yè)自有資金的積累，從而降低了企業(yè)抗風(fēng)險的能力。最后，雖然我國從1996年就開始啟動利率市場化改革，但到目前在很多方面還有待完善，而一些行政干預(yù)很難激發(fā)金融機(jī)構(gòu)向中小企業(yè)提供貸款的動力。另外，商業(yè)銀行也不能不計算其發(fā)放貸款的風(fēng)險成本和利益回報。

　　2、缺乏統(tǒng)一的中小企業(yè)管理機(jī)構(gòu)。目前，我國中小企業(yè)的政府管理部門主要為工信部中小企業(yè)司、科技部、工商管理局、農(nóng)業(yè)部中小企業(yè)局等，但是這些管理機(jī)構(gòu)是針對不同規(guī)模、不同類型、不同業(yè)務(wù)范圍分別進(jìn)行管理，這種管理模式容易導(dǎo)致管理機(jī)構(gòu)重置、管理效率不高、相互推諉等現(xiàn)象，不利于中小企業(yè)的總體發(fā)展。

　　三、解決中小企業(yè)融資難的對策

　　(一)完善中小企業(yè)自身制度

　　1、建立內(nèi)部控制制度，完善治理結(jié)構(gòu)

　　正如前面所講，中小企業(yè)大部分均為家族式企業(yè)發(fā)展而來，因此首先應(yīng)打破這種關(guān)系式治理，引入外部投資，經(jīng)營權(quán)與管理權(quán)分開，徹底轉(zhuǎn)變企業(yè)的經(jīng)營方式。另外，要建立有效的內(nèi)部控制制度，崗位設(shè)置應(yīng)該合理，不能因人設(shè)崗。在各項工作流程中，應(yīng)具備必要的控制。只有這樣，才能樹立良好的企業(yè)形象、提高企業(yè)的市場競爭力，以便提高融資能力。

　　2、完善財務(wù)制度、提高財務(wù)人員專業(yè)水平。

　　中小企業(yè)應(yīng)該按照國家規(guī)定的會計制度對企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營進(jìn)行記錄，不做假賬，做好各種預(yù)算和決算，使資金的配置達(dá)到最優(yōu)。同時，應(yīng)定期讓財務(wù)人員進(jìn)行專業(yè)培訓(xùn)，提高他們的業(yè)務(wù)水平，及時準(zhǔn)確地對外披露各種真實的會計信息。

　　3、提高信用，和銀行建立良好關(guān)系。

　　良好的信用水平，是企業(yè)能否融到資的關(guān)鍵，因此，企業(yè)應(yīng)該認(rèn)真履行自己的職責(zé)，不拖欠銀行貸款，及時了解銀行的信貸政策，將信用風(fēng)險降到最低。

　　4、拓寬融資渠道。企業(yè)要想解決資金緊張這一問題，就不能單純只依靠銀行貸款。而且中小企業(yè)缺的不僅僅是資金，更重要的事資金的來源渠道，可以嘗試商業(yè)信用、票據(jù)貼現(xiàn)等其他方式。

　　(二)推進(jìn)金融體制改革，完善金融體系

　　面對中小企業(yè)融資面臨的困難，絕對不能只從表象改善企業(yè)經(jīng)營環(huán)境、政府幫助企業(yè)融資等方面入手，還必須改革現(xiàn)有的金融管理體制。

　　一是必須以市場化為手段和目標(biāo)，徹底實現(xiàn)利率市場化，通過利率杠桿調(diào)節(jié)，達(dá)到良幣驅(qū)逐劣幣的目的，創(chuàng)新型和潛力型中小企自然能得到發(fā)展;

　　二是打破現(xiàn)行銀行機(jī)構(gòu)設(shè)立經(jīng)營的管理框架，建立更多層次、更多類型、更多股權(quán)方式、更多數(shù)量的銀行金融機(jī)構(gòu)，在公平規(guī)范可控的原則下，實現(xiàn)充分競爭，優(yōu)勝劣汰。目前，我國的金融體系主要還是以四大國有銀行為主，要解決中小企業(yè)融資難的問題就必須多成立商業(yè)性中小型銀行，專門為中小企業(yè)提供商業(yè)貸款。而銀行在提供貸款時，不能以過去的財務(wù)指標(biāo)作為唯一依據(jù)，更多的是考慮企業(yè)未來的現(xiàn)金流和發(fā)展前景;

　　三是發(fā)展民間借貸。從目前來看，各地政府規(guī)范民間金融的手段還是以管為主，對民間金融的管理仍然沒有成熟的經(jīng)驗可以全面鋪開實施，政府的一些管理，反而將大量的民間資金逼入地下不規(guī)范、投機(jī)性、高風(fēng)險的境地。

　　同時，大量的民間借貸，證明金融機(jī)構(gòu)的功能沒能有效發(fā)揮，也證明民間擁有大量的資金急需投資，因此，相關(guān)部門應(yīng)該給予民間金融一定的發(fā)展空間，承認(rèn)其合法地位，并將其納入國家金融體系中。

　　(三)充分發(fā)揮政府的作用，為中小企業(yè)搭建平臺

　　1、制度支持。政府應(yīng)通過各項制度、政策為中小企業(yè)融資創(chuàng)造良好條件。我國可以借鑒國外的一些經(jīng)驗和做法，制定出適合我國中小企業(yè)發(fā)展的金融法律制度，通過稅收優(yōu)惠、財政補(bǔ)貼、貸款援助等方式給予企業(yè)資金上的支持。

　　2、完善中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)制

　　信用擔(dān)?？梢詮浹a(bǔ)中小企業(yè)抵押品不足的缺陷，同時信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)通過專業(yè)化經(jīng)營信息資源以及開發(fā)專門技術(shù)，可以降低銀行對中小企業(yè)信息搜集與處理的信息成本。我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系已建立，但一切都在探索中，信用擔(dān)保中的巨大風(fēng)險也已經(jīng)顯現(xiàn)。因此，一方面政府要建立適合我國國情的中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)制，加強(qiáng)對基金的管理和監(jiān)督;另一方面，政府應(yīng)鼓勵更多人、企業(yè)參與進(jìn)來，多渠道籌集資金，從而解決中小企業(yè)發(fā)展中存在的資金問題。

　　(四)開展結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資

　　結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資產(chǎn)品是商業(yè)銀行專門為中小企業(yè)量身定做的，其特點是改變單個企業(yè)為主體對象的融資思路和傳統(tǒng)的擔(dān)保方式，以企業(yè)未來現(xiàn)金流作為特定標(biāo)的進(jìn)行融資。該方式下，銀行重點考察企業(yè)交易的真實性及信用，使融資額度嚴(yán)格按照貿(mào)易循環(huán)的資金需求與企業(yè)自有資金相匹配，貸款周期與貿(mào)易周期匹配，確保每筆真實業(yè)務(wù)發(fā)生后的資金回籠。同時，在采購、運(yùn)輸、倉儲、出售等過程中的所有環(huán)節(jié)銀行都參與進(jìn)來，實現(xiàn)風(fēng)險共擔(dān)。這樣，既可以解決中小企業(yè)缺少抵押物的難題，還可以提高企業(yè)的抗風(fēng)險能力，而且從長遠(yuǎn)來看，中小企業(yè)應(yīng)該是商業(yè)銀行未來發(fā)展的主要目標(biāo)。

　　參考文獻(xiàn)：

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