中小企業(yè)融資現(xiàn)狀及對策方面的論文篇2

　　淺析中小企業(yè)融資的現(xiàn)狀及對策

　　【摘要】中小企業(yè)融資難的最直接表現(xiàn)就是銀行信貸融資渠道不暢,中小企業(yè)面臨的信貸融資困境已成為制約企業(yè)發(fā)展的“瓶頸”。通過分析目前我國中小企業(yè)融資的現(xiàn)狀,論述了我國中小企業(yè)融資難的各種原因,最后對緩解我國中小企業(yè)融資難的問題提出了各種對策和建議。

　　【關(guān)鍵詞】中小企業(yè) 貸款融資 信用

　　自改革開放以來,我國中小企業(yè)取得了巨大發(fā)展,并在解決就業(yè)、貢獻稅收、技術(shù)創(chuàng)新、區(qū)域經(jīng)濟協(xié)調(diào)發(fā)展以及新農(nóng)村建設(shè)中發(fā)揮著重要作用。但是在我國,由于市場機制還不完善和不成熟,社會信用環(huán)境不完善,中小民營企業(yè)進行融資時受到的限制比較多,融資困境也同樣阻礙著我國中小企業(yè)的發(fā)展。

　　我國中小企業(yè)融資現(xiàn)狀分析

　　融資渠道比較狹窄。中小企業(yè)融資渠道主要分為內(nèi)源融資渠道和外源融資渠道兩大類。其中,內(nèi)源融資渠道包括內(nèi)源性權(quán)益資本融資渠道和內(nèi)源性債務(wù)資本融資渠道,外源融資渠道包括直接融資渠道、間接融資渠道和政策性融資渠道等。在實際中,我國中小企業(yè)的融資渠道比較狹窄,主要是依賴業(yè)主投資、內(nèi)部集資和銀行貸款等融資渠道,盡管風(fēng)險投資、發(fā)行股票和債券等融資渠道也被使用,但對中小企業(yè)的作用仍很有限。

　　從銀行貸款的難度較大。隨著中小企業(yè)規(guī)模的不斷發(fā)展,其資金需求增速迅猛。從資金需求的角度來看,單個企業(yè)資金的需求量相對于大企業(yè)來說并不大,但大部分中小企業(yè)都存在資金短缺問題,整體上存在一個較大的資金需求總量。但由于中小企業(yè)難以滿足銀行貸款的抵押擔(dān)保條件且貸款風(fēng)險較大,以及財務(wù)管理水平較低等,再加上基層銀行發(fā)放貸款的權(quán)限相對有限,致使銀行發(fā)放貸款的積極性普遍不高。尤其是大型商業(yè)銀行經(jīng)常以中小企業(yè)財務(wù)制度不健全或缺乏抵押資產(chǎn)等為由而將中小企業(yè)拒之門外;而一些中小金融機構(gòu)通過深入了解企業(yè)的實際生產(chǎn)經(jīng)營狀況,并客觀評估其信貸需求和信貸風(fēng)險,在滿足中小企業(yè)融資需求方面發(fā)揮了積極作用。從總體上來說,中小企業(yè)從銀行獲取貸款的難度還是比較大的。

　　依賴非正規(guī)金融渠道。由于受到信息相對封閉、資產(chǎn)抵押能力弱等方面的局限,中小企業(yè)從銀行等正規(guī)金融機構(gòu)獲得融資面臨較大約束。企業(yè)的融資時效性要求迫使中小企業(yè)求助于手續(xù)簡便的商業(yè)信用和民間借貸等非正規(guī)金融。雖然這些渠道的融資成本往往高于金融機構(gòu)的融資成本,但它們能更好地適應(yīng)中小企業(yè)經(jīng)營靈活性要求。除商業(yè)信用外,民間借貸等各種非正規(guī)金融活動也是中小企業(yè)融資的重要補充。

　　我國中小企業(yè)融資難的體制障礙分析

　　銀行對中小企業(yè)的“惜貸”。商業(yè)銀行的貸款主要是面向國有企業(yè)或其他大企業(yè),并且雙方已形成了較為穩(wěn)定的伙伴關(guān)系。由于我國是以公有制為主體,在制定經(jīng)濟政策時,所有制性質(zhì)的價值判斷依然存在,即根據(jù)所有制、規(guī)模大小和行業(yè)特征而偏向公有制大企業(yè)。我國銀行業(yè)的制度安排大都以大企業(yè)、大項目、大資金需求為工作對象和重點,從評級標(biāo)準(zhǔn)、風(fēng)險分類、抵押條件、收費標(biāo)準(zhǔn)等均較少考慮小企業(yè)及其融資特點。此外,中小企業(yè)在公開市場上通過發(fā)行股票和債券等方式進行融資也常受到規(guī)模歧視,這在一定程度上也削弱了中小企業(yè)融資的能力。

　　中小企業(yè)信用缺失,征信系統(tǒng)不完善。市場經(jīng)濟是信用經(jīng)濟,企業(yè)信用關(guān)系到市場能否有效運行和健康發(fā)展。而目前我國企業(yè)信用嚴(yán)重缺失,不但拖欠銀行貸款,還借各種名義逃廢銀行債務(wù)。另外,目前我國信用制度建設(shè)落后,缺乏信用激勵和懲罰制度,在企業(yè)融資、市場準(zhǔn)入和退出等制度安排中,還沒有形成對守信用的企業(yè)給予必要的鼓勵、對不守信用的企業(yè)給予嚴(yán)厲懲罰的規(guī)則;信用管理體系建設(shè)滯后,尚未建立起作為信用體系基礎(chǔ)的信用記錄、征信組織和監(jiān)督制度。因此,銀行獲得的企業(yè)信息往往是片面的,容易產(chǎn)生拖欠和不還貸等問題。

　　信用擔(dān)保等中介機構(gòu)支持中小企業(yè)融資服務(wù)滯后。我國以法律形式促進中小企業(yè)發(fā)展,其重視程度可見一斑。但是,能否落實則是一個長期而漸進的過程。國家要求縣級以上人民政府及有關(guān)部門應(yīng)當(dāng)推進和組織建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系,推動對中小企業(yè)的信用擔(dān)保,為中小企業(yè)融資創(chuàng)造條件。但現(xiàn)在的擔(dān)保組織難以落實,擔(dān)保能力與實際需要有很大差距,中小企業(yè)之間依法開展多種形式的互助性融資擔(dān)保更是難見蹤影。風(fēng)險投資機構(gòu)對中小企業(yè)的投資實際上也少得可憐,這些都嚴(yán)重阻礙了我國中小企業(yè)信貸融資的發(fā)展。

　　缺乏統(tǒng)一的中小企業(yè)管理機構(gòu)體系。目前,我國涉及中小企業(yè)管理的政府部門主要包括工信部中小企業(yè)司、科技部、農(nóng)業(yè)部鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)局、工商管理總局、商務(wù)部出口中小企業(yè)處等,這些管理機構(gòu)針對不同類型、不同規(guī)模和不同所有制的中小企業(yè)以及中小企業(yè)的不同業(yè)務(wù)范圍等分別進行管理和指導(dǎo)。但是,這種“條塊分割”的管理模式,致使管理機構(gòu)設(shè)置重疊,管理職能重復(fù)以及管理效率不高,不利于中小企業(yè)總體發(fā)展戰(zhàn)略的規(guī)劃和協(xié)調(diào),也不利于政府相關(guān)政策的有效實施。

　　企業(yè)自身問題。從中小企業(yè)自身來看,之所以會出現(xiàn)融資困境,其主要原因如下:第一、管理制度存在缺陷。大部分中小企業(yè)存在產(chǎn)權(quán)界限模糊、產(chǎn)權(quán)主體虛置、所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)不分、剩余索取權(quán)與控制權(quán)不明確等問題。第二、自身競爭力不強。我國中小企業(yè)主要集中于勞動密集型產(chǎn)業(yè),多是依靠國內(nèi)廉價的原材料和勞動力來維持低價格而得以生存和發(fā)展。第三、管理人員素質(zhì)不高。雖然有些中小企業(yè)企業(yè)家非常成功,但是大多數(shù)中小企業(yè)來說,經(jīng)營者的經(jīng)營管理水平不高,缺乏現(xiàn)代企業(yè)的經(jīng)營和管理理念。

　　緩解我國中小企業(yè)融資難的對策

　　進一步完善支持中小企業(yè)金融的法律法規(guī)。中國的中小企業(yè)所有制構(gòu)成比較復(fù)雜,而中國的企業(yè)立法和有關(guān)政策又主要是按照所有制性質(zhì)來制定的,這就使得不同所有制性質(zhì)的中小企業(yè)處在不同競爭起跑線上,不利于中小企業(yè)的更快發(fā)展。因此,中國應(yīng)該與大多數(shù)市場經(jīng)濟國家一樣,將中小企業(yè)視為統(tǒng)一整體,在國家已經(jīng)出臺《中小企業(yè)促進法》的基礎(chǔ)上,各省、直轄市和自治區(qū)要根據(jù)該法和本地區(qū)中小企業(yè)發(fā)展的實際情況,盡快出臺具體的實施辦法;要依法規(guī)范中小企業(yè)銀行、基金等金融機構(gòu)的職責(zé)、資金來源、運作方式等,通過立法允許中小企業(yè)成立互助合作的金融機構(gòu),使中小企業(yè)管理走上法制化軌道,不斷完善支持中小企業(yè)金融的法律法規(guī)建設(shè),為中小企業(yè)融資提供法律保障。

　　進一步完善我國中小企業(yè)金融支持體系。為進一步完善我國中小企業(yè)金融支持體系,以加大對中小企業(yè)的金融支持力度,可考慮從以下幾方面入手:充分發(fā)揮央行對中小企業(yè)金融支持的調(diào)控作用。央行應(yīng)根據(jù)中小企業(yè)自身的特點,適度放寬對其貸款利率的浮動范圍,充分發(fā)揮利率的杠桿作用,并調(diào)動金融機構(gòu)向中小企業(yè)貸款的積極性。

　　鼓勵商業(yè)銀行開發(fā)適應(yīng)中小企業(yè)發(fā)展的金融產(chǎn)品。商業(yè)銀行應(yīng)充分把握中小企業(yè)發(fā)展的前景和風(fēng)險狀況,探索通過財政貼息和獎勵等形式鼓勵商業(yè)銀行等金融機構(gòu)加強中小企業(yè)貸款機制和金融產(chǎn)品創(chuàng)新,積極開展股權(quán)質(zhì)押、票據(jù)質(zhì)押等不同形式的貸款,不斷改進對中小企業(yè)的金融服務(wù)。促使中小型金融機構(gòu)主動為中小企業(yè)服務(wù)。中小型股份制商業(yè)銀行、城市和農(nóng)村商業(yè)銀行、城鄉(xiāng)信用合作社等應(yīng)改變經(jīng)營理念,主動為中小企業(yè)服務(wù),促進中小企業(yè)發(fā)展。充分發(fā)揮民間金融在中小企業(yè)融資方面的積極作用。民間金融在促進中小企業(yè)發(fā)展方面發(fā)揮著重要的作用,因此,中央銀行和相關(guān)金融監(jiān)管部門應(yīng)對阻礙民間金融發(fā)展的相關(guān)規(guī)定等進行修改或廢除,賦予其合法地位,并將其納入國家金融監(jiān)管體系之中。

　　建立我國統(tǒng)一的中小企業(yè)政府管理機構(gòu)體系。為規(guī)范對中小企業(yè)的管理,我國應(yīng)考慮建立全國統(tǒng)一的中小企業(yè)管理機構(gòu),即設(shè)立中小企業(yè)局。而設(shè)立中小企業(yè)局必須對現(xiàn)有的中小企業(yè)行政管理機構(gòu)進行較大規(guī)模的調(diào)整,如將工信部中小企業(yè)司、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)局、工商行政管理局以及各行業(yè)主管局對中小企業(yè)的行政管理職能統(tǒng)一合并到中小企業(yè)局。也就是說,設(shè)立中小企業(yè)局并非在現(xiàn)有的行政體系上簡單進行“加法”,而是在“減法”的基礎(chǔ)上再做“加法”。我國可考慮建立由中央級中小企業(yè)局、省市級中小企業(yè)管理分局和縣市級中小企業(yè)地方局共同構(gòu)成的中小企業(yè)管理機構(gòu)體系。

　　不斷提高中小企業(yè)的自身素質(zhì)。第一,加強現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)。中小企業(yè)應(yīng)積極借鑒并吸收國內(nèi)外先進的管理經(jīng)驗,探索建立和調(diào)整適合自身發(fā)展特點、適應(yīng)市場變化的組織機構(gòu);推動企業(yè)健全各項基礎(chǔ)管理制度,逐步形成較為科學(xué)的經(jīng)營決策程序,基本實現(xiàn)決策科學(xué)化和民主化;繼續(xù)推進中小企業(yè)進行公司制改造,真正建立起適應(yīng)市場經(jīng)濟競爭需要的公司法人治理結(jié)構(gòu);嚴(yán)格遵守國家會計準(zhǔn)則和相關(guān)的具體規(guī)則,加強中小企業(yè)的財務(wù)管理,建立科學(xué)的財務(wù)會計制度;繼續(xù)推進中小企業(yè)信用制度建設(shè),完善中小企業(yè)信用信息系統(tǒng)和信用檔案數(shù)據(jù)庫,建立適合中小企業(yè)特點的信用信息征集與評價體系。

　　第二,培育和提升中小企業(yè)核心競爭力。中小企業(yè)應(yīng)因地制宜,及時調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu),充分發(fā)揮地方資源、市場、技術(shù)等方面的比較優(yōu)勢,逐步形成具有競爭優(yōu)勢和區(qū)域特色的主導(dǎo)產(chǎn)品,積極采用高效節(jié)能、降耗和清潔生產(chǎn)技術(shù),注重先進技術(shù)的引進和消化吸收,不斷推進高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化進程,以提高自身的核心競爭力。