商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)參考論文
商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)參考論文
商業(yè)銀行是高風(fēng)險(xiǎn)性的重要金融機(jī)構(gòu),其風(fēng)險(xiǎn)大小影響著經(jīng)濟(jì)社會(huì)的穩(wěn)定性。下文是學(xué)習(xí)啦小編為大家搜集整理的關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)參考論文的內(nèi)容,歡迎大家閱讀參考!
商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)參考論文篇1
淺談商業(yè)銀行人為風(fēng)險(xiǎn)與控制
【摘要】隨著商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的多元化和經(jīng)營(yíng)的國(guó)際化,其風(fēng)險(xiǎn)也呈現(xiàn)出復(fù)雜多變的特征。風(fēng)險(xiǎn)已由單一的信貸風(fēng)險(xiǎn)變成包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn)、環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)等在內(nèi)的多類型風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)存在于銀行業(yè)務(wù)的每一個(gè)環(huán)節(jié)當(dāng)中。而從一定意義上來(lái)講,員工的職業(yè)素質(zhì)直接決定了風(fēng)險(xiǎn)管理效率,員工的風(fēng)險(xiǎn)理念和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別技能是風(fēng)險(xiǎn)管理效率高低的決定性因素。在銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理中最關(guān)鍵的還是人。因?yàn)槿耸巧鐣?huì)、經(jīng)濟(jì)、文化的主體,近年來(lái)金融案件的屢屢發(fā)生無(wú)一不是與人為因素有關(guān)。因此防范風(fēng)險(xiǎn)也要從人入手,對(duì)于銀行有效應(yīng)對(duì)復(fù)雜外部環(huán)境和嚴(yán)峻案防形勢(shì),適應(yīng)內(nèi)外部監(jiān)管和審計(jì),加快轉(zhuǎn)變發(fā)展方式,提升風(fēng)險(xiǎn)管理水平具有十分重要的意義。
【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行 風(fēng)險(xiǎn)復(fù)雜 管理效率 監(jiān)管審計(jì)
一、當(dāng)前銀行風(fēng)險(xiǎn)中人為因素的具體表現(xiàn)形式
近期國(guó)內(nèi)銀行業(yè)不斷暴露出大大小小的風(fēng)險(xiǎn)事件,與以往相比,勢(shì)頭來(lái)得更加兇猛。風(fēng)險(xiǎn)呈現(xiàn)多領(lǐng)域、多形態(tài)、多成因、多手段全面爆發(fā)的態(tài)勢(shì)。從傳統(tǒng)集中多發(fā)的柜面業(yè)務(wù)向信貸、金融市場(chǎng)、電子銀行、信用卡等諸多業(yè)務(wù)領(lǐng)域蔓延。表現(xiàn)形態(tài)日益復(fù)雜多樣,從單方欺詐到內(nèi)外勾結(jié)甚至多方合謀,輕易突破銀行多道風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控防線。此外,主觀惡意動(dòng)因的操作風(fēng)險(xiǎn)事件明顯增加,個(gè)別員工為牟取私利不惜鋌而走險(xiǎn)。針對(duì)一段時(shí)間以來(lái)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件,集中表現(xiàn)為以下幾方面:
(一)外部欺詐與內(nèi)外勾結(jié)并存
外部欺詐作為銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的主要表現(xiàn)形式,呈現(xiàn)出向智能化、團(tuán)伙化發(fā)展的趨勢(shì),做假手段越來(lái)越熟練。與此同時(shí),每一例得逞的外部欺詐事件背后,往往都能發(fā)現(xiàn)銀行員工人為風(fēng)險(xiǎn)的問題。
(二)違規(guī)操作呈習(xí)慣化、常態(tài)化
人們的感情和臉面替代了原則和系統(tǒng),大事化小,小事化了。不健康的管理氛圍,客觀上促進(jìn)了違規(guī)行為和非法人員僥幸心理。例如,個(gè)人賬戶為客戶過渡資金違規(guī)行為,在一些的分支機(jī)構(gòu)里甚至成為了心照不宣的“潛規(guī)則”。
(三)部分違規(guī)操作的背后隱藏著利益輸送
一些風(fēng)險(xiǎn)事件是由明顯的違規(guī)操作引發(fā)的,很難用疏忽、操作不當(dāng)、能力不足等理由來(lái)解釋,這其中不乏直接或間接利益輸送的現(xiàn)象,通過違規(guī)操作為小集體或個(gè)人牟取利益。
(四)內(nèi)控長(zhǎng)期薄弱是人為風(fēng)險(xiǎn)高發(fā)的內(nèi)在原因
主要表現(xiàn)為流程各個(gè)內(nèi)控環(huán)節(jié)基本上是形同虛設(shè),控制措施全部失效,客觀上為不法分子實(shí)施欺詐創(chuàng)造了可乘之機(jī)。
面臨當(dāng)前復(fù)雜的內(nèi)外部形勢(shì),需要我們不斷加強(qiáng)和提升防控風(fēng)險(xiǎn)的能力,以抵御內(nèi)外部面臨的多種風(fēng)險(xiǎn)。所以,強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理,特別是人為風(fēng)險(xiǎn)的管控,仍是我們?nèi)孀龊蔑L(fēng)險(xiǎn)管理、實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展的必要條件和保障。
二、人為因素導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)的原因
(一)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng),風(fēng)險(xiǎn)管理存在諸多薄弱環(huán)節(jié)
1.經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人重經(jīng)營(yíng)輕管理。受競(jìng)爭(zhēng)壓力和經(jīng)營(yíng)績(jī)效考核的影響,經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人將主要的精力都放在主業(yè)務(wù)指標(biāo)營(yíng)銷上,忽視了全面的發(fā)展,放在風(fēng)險(xiǎn)防范上的精力相對(duì)較少,在一定程度上為經(jīng)營(yíng)發(fā)展構(gòu)筑安全屏障的意識(shí)較弱。主要表現(xiàn)在:一是重業(yè)務(wù)拓展,輕風(fēng)險(xiǎn)管理。表現(xiàn)在一些單位負(fù)責(zé)人短期行為嚴(yán)重,單位負(fù)責(zé)人不能正確處理和把握業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)管理之間的關(guān)系,許多商業(yè)組織愿景限于完成評(píng)估任務(wù),即使在違規(guī)的風(fēng)險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)短期性能;許多員工業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)重視不夠,風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng),只要領(lǐng)導(dǎo)命令,聽話,忽略他們的違法行為。第二,體重管理之后,事先預(yù)防。其性能的價(jià)值是風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生或現(xiàn)有的事后管理處罰措施,試圖嚴(yán)格懲罰抑制風(fēng)險(xiǎn),并提前的預(yù)防和控制措施的關(guān)注更少,或無(wú)用的。
2.員工對(duì)風(fēng)險(xiǎn)缺乏認(rèn)識(shí),風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)不強(qiáng)。盡管各類風(fēng)險(xiǎn)事故以及案件不斷發(fā)生,但警鐘并未長(zhǎng)鳴。上級(jí)部門對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的三令五申也成了部分員工的“過耳云煙”,一些人甚至抱有一種僥幸心理,認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)距己甚遠(yuǎn),部分員工對(duì)風(fēng)險(xiǎn)隱患、案件防控的認(rèn)識(shí)仍停留在過去的慣性思維中,認(rèn)為案件防控是領(lǐng)導(dǎo)的事;對(duì)防控措施和管控要求不能及時(shí)理解、落實(shí),缺乏一定的危機(jī)感和緊迫感,沒有把案件防控放在思想的重要位置,不是想方設(shè)法從根本上消除違規(guī)行為和現(xiàn)象,而是存在僥幸心理,親情、友情重于制度和監(jiān)管,甚至事不關(guān)己就漠不關(guān)心,從而極易產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)。
(二)一些業(yè)務(wù)領(lǐng)域規(guī)章制度還不夠完善
規(guī)章制度是員工行為規(guī)范和操作規(guī)范,基層組織的一切活動(dòng),嚴(yán)格按照規(guī)章制度執(zhí)行。近年來(lái),隨著我國(guó)改革和發(fā)展步伐的加快,新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)推廣、基層組織最初的業(yè)務(wù)流程和管理制度已不適應(yīng)新形勢(shì)的變化,一些制度上的“空白點(diǎn)”不斷出現(xiàn)。
首先,制度建設(shè)跟不上產(chǎn)品開發(fā)和業(yè)務(wù)發(fā)展的步伐。在許多情況下往往第一個(gè)開展業(yè)務(wù),監(jiān)管放在后邊,缺乏系統(tǒng)的內(nèi)部控制制度,并有一定的滯后,一些犯罪分子將蠕變,引起操作風(fēng)險(xiǎn)。第二,規(guī)章制度的培訓(xùn)不到位。一些員工知識(shí)老化,目前很多新業(yè)務(wù)不知道為什么,對(duì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)不準(zhǔn)確的理解到位,一些缺乏適當(dāng)?shù)男聠T工入行培訓(xùn),把習(xí)慣性做法當(dāng)作制度來(lái)執(zhí)行,存在防范風(fēng)險(xiǎn)的盲區(qū)。最后,過多依賴控制,事先缺乏控制。個(gè)別機(jī)構(gòu),更少關(guān)注過程控制,授權(quán)主管沒有仔細(xì)審查等相關(guān)的元素導(dǎo)致授權(quán)流于形式。
(三)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)不到位、制度落實(shí)不到位、執(zhí)行力不強(qiáng)
濃縮的金融信息化、金融產(chǎn)品和發(fā)展,一些經(jīng)理借口生意忙,規(guī)章制度,特別是新規(guī)則不能學(xué)習(xí),業(yè)務(wù)培訓(xùn)的人員不到位,運(yùn)營(yíng)商新業(yè)務(wù)不熟悉,隱藏的風(fēng)險(xiǎn)。一些員工滿足現(xiàn)狀,不思進(jìn)取,對(duì)新業(yè)務(wù)、新制度的學(xué)習(xí)滯后,業(yè)務(wù)流程理解不深。法律意識(shí)、自我保護(hù)意識(shí)不強(qiáng),非法操作。
(四)查處力度不到位、警示效果不明顯
在風(fēng)險(xiǎn)大檢查中發(fā)現(xiàn)的問題,多數(shù)屬于屢查屢犯、屢整難改的頑癥,主要原因還是重檢查、輕處罰,對(duì)違規(guī)違紀(jì)甚至違法行為低調(diào)處理,強(qiáng)調(diào)客觀原因,未能嚴(yán)肅追究相關(guān)人員責(zé)任,處罰力度不夠,雖然一直以來(lái)加大了對(duì)違規(guī)問題積分管理力度,但一些基層單位對(duì)積分管理工作的認(rèn)識(shí)模糊,有顧慮,有的認(rèn)為積分得罪人,怕影響同事之間的關(guān)系,甚至有的認(rèn)為積分是紀(jì)檢監(jiān)察部門的事。受此影響,一些業(yè)務(wù)部門主動(dòng)積分意識(shí)不強(qiáng),有的存在有檢查而無(wú)積分,有的用扣考核分代替積分的現(xiàn)象,規(guī)章制度執(zhí)行不夠堅(jiān)決,操作風(fēng)險(xiǎn)隱患得不到有效控制。因而不能產(chǎn)生有力的警示作用,削弱了制度執(zhí)行的嚴(yán)肅性,導(dǎo)致一些問題屢查屢犯,直至刑事案件發(fā)生。 三、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的主要控制措施
堅(jiān)持“預(yù)防為主、查防并舉、懲防并重、標(biāo)本兼治”的原則,建立和完善監(jiān)督檢查體系,加大警示教育和問責(zé)力度,努力探索建立防范案件風(fēng)險(xiǎn)的長(zhǎng)效機(jī)制,從源頭上消除人為風(fēng)險(xiǎn)隱患。
(一)強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)管理文化
宣傳和加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí),建立各種業(yè)務(wù)、各種各產(chǎn)品、包括所有部門和全面風(fēng)險(xiǎn)管理的概念。通過廣泛的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和培訓(xùn)所有員工的敏感性風(fēng)險(xiǎn),風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)灌輸?shù)饺w員工的自覺行動(dòng)中,使每一位員工認(rèn)識(shí)到自己的工作中可能出現(xiàn)的危險(xiǎn),保持警覺,形成第一個(gè)障礙防范風(fēng)險(xiǎn)。進(jìn)一步開展思想政治教育、職業(yè)道德、法律法規(guī),使員工樹立正確的人生觀,價(jià)值觀和世界觀,政治品質(zhì)、道德標(biāo)準(zhǔn)和法律意識(shí),自覺抵制各種誘惑的社會(huì)中,建立在認(rèn)為商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)“防火墻”,以防止犯罪。只有這樣,才能力爭(zhēng)使商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)減小到最低程度。
創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)管理文化要堅(jiān)持以人為本。再好的制度靠人來(lái)維護(hù),再好的流程靠人來(lái)遵守。員工是企業(yè)發(fā)展的資本,員工是第一生產(chǎn)力,良好的員工隊(duì)伍,嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ鲬B(tài)度,良好的職業(yè)道德是防范風(fēng)險(xiǎn)的安全屏障。在員工中形成尊崇制度、遵守規(guī)則的職業(yè)習(xí)慣,樹立違規(guī)成本理念,遠(yuǎn)離高壓線,建立防火墻。加強(qiáng)教育,經(jīng)常引導(dǎo)員工正確處理業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)管理、眼前利益與長(zhǎng)遠(yuǎn)利益的關(guān)系,牢固樹立先規(guī)范后發(fā)展的經(jīng)營(yíng)理念,嚴(yán)禁違規(guī)辦理業(yè)務(wù),才能帶來(lái)銀行業(yè)的常治久安。
(二)完善制度、提升執(zhí)行力
進(jìn)一步建立健全制度,清理制度盲點(diǎn),彌補(bǔ)制度空白點(diǎn),堅(jiān)持內(nèi)控在前,制度先行,使各種經(jīng)營(yíng)行為都置于制度約束之下,加強(qiáng)制度執(zhí)行力度,特別是要切實(shí)落實(shí)業(yè)務(wù)營(yíng)運(yùn)制度、管理制度、處罰制度,把管理工作和控制融入到每個(gè)崗位、每個(gè)環(huán)節(jié)。要加強(qiáng)崗位控制,按照縱向有監(jiān)督、橫向有制約,從優(yōu)化業(yè)務(wù)流程著手,形成機(jī)控和人控的聯(lián)控機(jī)制,切實(shí)解決業(yè)務(wù)操作崗位的失控問題。
(三)加強(qiáng)員工職業(yè)操守教育、防范工作人員道德風(fēng)險(xiǎn)
1.要結(jié)合崗位培訓(xùn),開展全面系統(tǒng)的員工職業(yè)道德教育。
要把學(xué)習(xí)《員工職業(yè)操守》和《員工行為規(guī)范》作為培訓(xùn)教育必修課,通過培訓(xùn)學(xué)習(xí),使員工熟悉和牢記銀行的職業(yè)道德、職業(yè)紀(jì)律,明確什么是對(duì)的,什么是錯(cuò)的,什么是可以做的,什么是不應(yīng)該做的,從而自覺地遵守各項(xiàng)規(guī)章制度和銀行職業(yè)道德準(zhǔn)則。以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo),引導(dǎo)員工建立健康管理理念。重要性的正確認(rèn)識(shí)內(nèi)部控制機(jī)制,加強(qiáng)員工的職業(yè)道德和警示教育,完善內(nèi)部控制,防范員工和員工的價(jià)值相關(guān)性,由于道德風(fēng)險(xiǎn)引起的侵犯,是非法的行為。通過培養(yǎng)金融企業(yè)合規(guī)文化,創(chuàng)建一個(gè)良好的內(nèi)部控制文化氛圍,并通過結(jié)合教育與管理、激勵(lì)和約束,這不僅有助于提高員工的綜合素質(zhì),也使人的有意識(shí)的行動(dòng)有機(jī)結(jié)合和系統(tǒng)約束人,也有助于防止風(fēng)險(xiǎn)。
2.要結(jié)合日常的工作實(shí)際開展經(jīng)常性道德教育。
銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)工作和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中,處處都蘊(yùn)含著是與非、善與惡、美與丑、應(yīng)該與不應(yīng)該等等道德關(guān)系。利用發(fā)生在員工身邊的這些人和事,適時(shí)地開展道德評(píng)價(jià)和輿論褒獎(jiǎng),可以起到事半功倍的教育效果;在實(shí)施獎(jiǎng)勵(lì)的時(shí)候,配合以道德方面的贊譽(yù)和表彰,懲罰人的時(shí)候也不為罰而罰,給以必要的道德評(píng)論和警示,也可以使員工受到正反兩方面教育和引導(dǎo),見賢思齊,防微杜漸。
工作中要注重員工思想的引導(dǎo),積極的以朋友的方式與員工談心,以真誠(chéng)的心態(tài)與員工“交心”,主動(dòng)掌握員工的思想動(dòng)向、了解員工內(nèi)心需求,通過談話讓員工暢所欲言,真實(shí)表達(dá)內(nèi)心想法。做好員工心理壓力和不滿的及時(shí)疏導(dǎo)和釋放,讓員工始終保持心情愉悅的工作狀態(tài),在團(tuán)隊(duì)內(nèi)部營(yíng)造出大家想做事、能做事,人氣順、行風(fēng)正的家園氛圍。同時(shí),日常工作中要注意及時(shí)解決員工普遍關(guān)心、代表員工根本利益的責(zé)、權(quán)、利問題,讓員工充分體會(huì)到行務(wù)管理的公開、公平、公正,讓員工在民主和諧的氛圍中找到自信和自我存在的價(jià)值,看到未來(lái)職業(yè)生涯發(fā)展的美好前景,從而在思想上、行動(dòng)上就會(huì)自覺抵制不良的想法和行為,主動(dòng)化解道德風(fēng)險(xiǎn)。
(四)加大違規(guī)問責(zé)力度,增加違規(guī)成本
從嚴(yán)治行,增強(qiáng)員工風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、責(zé)任意識(shí)、自我保護(hù)意識(shí),對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問題和失職人員,做到發(fā)現(xiàn)一件、查處一件,有效遏制問題發(fā)生,發(fā)揮問責(zé)的警示教育作用,保證規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行。具體要建立科學(xué)合理的問責(zé)機(jī)制,包括問題整改機(jī)制、監(jiān)督制約機(jī)制、量化考核機(jī)制。
問題整改機(jī)制,就是對(duì)內(nèi)外部檢查發(fā)現(xiàn)的問題,從類型、內(nèi)容、結(jié)構(gòu)三個(gè)方面進(jìn)行分析梳理、建庫(kù)立檔。問題整改實(shí)行一把手負(fù)責(zé)制,在確定整改部門、整改責(zé)任人、整改時(shí)限的基礎(chǔ)上,做到“三個(gè)不放過”,即:責(zé)任落實(shí)不具體不放過,問題整改不徹底不放過,責(zé)任追究不到位不放過。
監(jiān)督制約機(jī)制,就是在崗位之間,前、中、后臺(tái)之間建立起行之有效的制約機(jī)制,按照崗位職責(zé)和業(yè)務(wù)流程,實(shí)行業(yè)務(wù)辦理、流程監(jiān)督和風(fēng)險(xiǎn)提示的有機(jī)結(jié)合,業(yè)務(wù)操作中的每個(gè)環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題,監(jiān)督檢查人員要承擔(dān)連帶責(zé)任,實(shí)現(xiàn)了流程清晰、責(zé)任分明、督查到位、處罰有據(jù)的監(jiān)督制約機(jī)制。
量化考核機(jī)制,就是實(shí)行目標(biāo)量化考核,業(yè)務(wù)管理質(zhì)量按季考核,年度總評(píng),獎(jiǎng)罰并舉。對(duì)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人實(shí)行目標(biāo)考核、崗位問責(zé)于一體的動(dòng)態(tài)化管理機(jī)制,明確其目標(biāo)要求和獎(jiǎng)懲措施,把風(fēng)險(xiǎn)控制和業(yè)務(wù)指標(biāo)擺在同等重要位置,同部署、同考核、同獎(jiǎng)懲。各網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人對(duì)內(nèi)控內(nèi)管工作全面負(fù)責(zé),定期分析形勢(shì),查找漏洞,強(qiáng)化措施,杜絕風(fēng)險(xiǎn)防控中的死角和盲區(qū)。
四、結(jié)語(yǔ)
綜上所述,人是經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)管理中最根本、最活躍也是最復(fù)雜的因素,銀行作為一種專門經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè),對(duì)人的有效控制是作好風(fēng)險(xiǎn)管理的最基本的前提,只有掌控好人為因素,銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)控制才會(huì)取得實(shí)效,因此在思想上銀行需要建立具體有自身特色的風(fēng)險(xiǎn)管理文化,引導(dǎo)員工的理想信念,從而加強(qiáng)員工行為的自覺性;在技術(shù)上銀行要加強(qiáng)規(guī)章制度和業(yè)務(wù)系統(tǒng)的同時(shí)完善,讓員工的行為具有客觀的強(qiáng)制性,從而使違規(guī)與犯罪變得艱難與不可能;在管理上要加大查處力度,使違規(guī)與犯罪者得到應(yīng)有的懲處,只有這樣銀行的事業(yè)才能健康可持續(xù)地發(fā)展下去。
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