在合規(guī)管理,即對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理,是指金融機(jī)構(gòu)依據(jù)法律、法規(guī)和內(nèi)外部的監(jiān)管規(guī)定等,下面是小編為大家精心推薦的關(guān)于合規(guī)管理論文，希望能夠?qū)δ兴鶐椭?/p>

　　關(guān)于合規(guī)管理論文篇一

　　銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理研究

　　【摘　要】作為銀行內(nèi)部一項(xiàng)核心風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)于增加銀行的價(jià)值和提高銀行的經(jīng)營(yíng)績(jī)效具有重要作用，加強(qiáng)銀行合規(guī)管理建設(shè)具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。本文在借鑒發(fā)達(dá)國(guó)家先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，分析了當(dāng)前銀行合規(guī)管理存在的問(wèn)題，并針對(duì)如何加強(qiáng)我國(guó)銀行合規(guī)管理建設(shè)提出了幾點(diǎn)對(duì)策。

　　【關(guān)鍵詞】銀行;合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理;對(duì)策合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理由來(lái)已久，但真正受到重視的時(shí)間并不長(zhǎng)，2006年10月銀監(jiān)會(huì)制定《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》標(biāo)志著合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)入正式實(shí)施階段。商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理，是指商業(yè)銀行為控制合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)合規(guī)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，通過(guò)特定的組織機(jī)構(gòu)，制定和實(shí)施一系列制度、標(biāo)準(zhǔn)和程序，主動(dòng)使自身的經(jīng)營(yíng)管理行為合規(guī)的動(dòng)態(tài)過(guò)程。有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行構(gòu)建全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的基礎(chǔ)，也是構(gòu)建有效內(nèi)部控制機(jī)制的核心。

　　1.國(guó)外銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)借鑒

　　我國(guó)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理起步較晚，在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系、政策、程序和方法等方面與美國(guó)、德國(guó)、日本等國(guó)家相比尚存在一定不足，通過(guò)分析發(fā)達(dá)國(guó)家的典型做法，借鑒合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)。

　　1.1花旗銀行

　　花旗銀行的主要做法為建立合規(guī)管理部門(mén)組織結(jié)構(gòu)并形成具體舉措。采取了分散化的組織結(jié)構(gòu)，在總行設(shè)立合規(guī)部門(mén)，在各分支機(jī)構(gòu)以及業(yè)務(wù)條線上設(shè)立合規(guī)員的崗位，承擔(dān)所屬部門(mén)的合規(guī)職責(zé)。合規(guī)管理的具體措施包括：設(shè)立獨(dú)立的全球合規(guī)部，負(fù)責(zé)加強(qiáng)控制系統(tǒng)，確保經(jīng)營(yíng)合乎相關(guān)法規(guī)要求;運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)控制自我評(píng)價(jià)系統(tǒng)更好地預(yù)期挑戰(zhàn)和不足;對(duì)所有經(jīng)理進(jìn)行合規(guī)培訓(xùn);擴(kuò)大審計(jì)覆蓋面以驗(yàn)證控制系統(tǒng);對(duì)控制部門(mén)職員進(jìn)行繼續(xù)教育;為合規(guī)與審計(jì)增加資源;對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)控制評(píng)價(jià)、審計(jì)或監(jiān)管檢查結(jié)果不夠好的開(kāi)展復(fù)查。

　　1.2德意志銀行

　　德意志銀行的主要做法是重視合規(guī)管理和形成明確的報(bào)告路線。合規(guī)管理可以有效協(xié)調(diào)各類(lèi)利益沖突，包括不同客戶(hù)之間的利益沖突、銀行自身利益與客戶(hù)之間的利益沖突。德意志銀行規(guī)定合規(guī)官員發(fā)現(xiàn)其所在機(jī)構(gòu)存在違規(guī)問(wèn)題或經(jīng)營(yíng)過(guò)程中遇到政策問(wèn)題時(shí)，應(yīng)該首先向分支機(jī)構(gòu)的領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，并共同商量解決辦法，如果問(wèn)題得不到解決，再向其上級(jí)合規(guī)官員報(bào)告，如果還是得不到解決，上級(jí)合規(guī)部可以向董事會(huì)秘書(shū)報(bào)告，對(duì)重大違規(guī)問(wèn)題，必須直接向總部報(bào)告。

　　1.3理索納銀行

　　理索納銀行的主要做法為制定合規(guī)行為準(zhǔn)則和建立合規(guī)熱線。在合規(guī)管理方面，理索納銀行非常注重合規(guī)管理制度的歸納與整理。該行出版了關(guān)于合規(guī)制度的書(shū)面資料，制定的一系列道德和行為準(zhǔn)則，給集團(tuán)的管理人員和其他員工提供了一個(gè)書(shū)面形式的行為標(biāo)準(zhǔn)。理索納銀行為了使合規(guī)順利進(jìn)行，建立了合規(guī)管理的專(zhuān)用免費(fèi)熱線、處理合規(guī)問(wèn)題的電子信箱以及向公司提建議的保密渠道。

　　2.銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理存在的主要問(wèn)題

　　2.1缺乏成熟有效的合規(guī)文化

　　國(guó)有商業(yè)銀行依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)不理想，原因是至今沒(méi)有形成嚴(yán)格、有效執(zhí)行內(nèi)部管理制度的銀行合規(guī)文化。表現(xiàn)為國(guó)有商業(yè)銀行對(duì)其奉行的合規(guī)文化特點(diǎn)幾乎沒(méi)有界定簡(jiǎn)潔的定義，多數(shù)表達(dá)為價(jià)值觀;大多數(shù)銀行很難具體詳細(xì)地闡明其合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)容忍度，主要是因?yàn)楹弦?guī)風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)一樣很難用數(shù)字去量化，很多銀行只是通過(guò)回顧違規(guī)事件、對(duì)員工進(jìn)行培訓(xùn)等方式去告知員工銀行奉行什么樣的合規(guī)文化。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)還沒(méi)有貫徹到全體員工，還沒(méi)有貫穿于業(yè)務(wù)拓展、經(jīng)營(yíng)管理的全過(guò)程，往往把合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理看作是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的事情。

　　2.2缺乏健全有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系

　　一是缺乏完善、垂直的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體制。目前沒(méi)有成立專(zhuān)門(mén)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)來(lái)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行統(tǒng)籌管理，還沒(méi)有形成橫向到邊、縱向到底的全面和全方位的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)。二是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)分散。目前銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理分別由財(cái)會(huì)、信貸、公司、個(gè)人等不同的業(yè)務(wù)部門(mén)進(jìn)行自律監(jiān)管，這種自立門(mén)戶(hù)、各自為政的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理模式，使得合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理不能有效地獨(dú)立于經(jīng)營(yíng)職能，同時(shí)由于缺乏專(zhuān)門(mén)的管理部門(mén)進(jìn)行統(tǒng)一組織協(xié)調(diào)，使得合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理有的部門(mén)重疊，形成重復(fù)管理，有的職責(zé)不清，出現(xiàn)管理真空。三是某些銀行對(duì)于制度執(zhí)行不到位，且對(duì)這種不執(zhí)行規(guī)章制度的行為又缺少對(duì)相應(yīng)的懲罰補(bǔ)救措施，使得制度僅僅成為一種擺設(shè)，不利于制度體系建設(shè)的長(zhǎng)期性和持續(xù)性。

　　2.3缺乏專(zhuān)業(yè)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍

　　雖然目前國(guó)內(nèi)銀行合規(guī)部門(mén)己初步建立、合規(guī)人員已初步到位，但與國(guó)際的規(guī)模還存在較大的差距。合規(guī)部門(mén)的獨(dú)立性不足，有的行將合規(guī)部門(mén)與稽核部門(mén)放在一起，有的將合規(guī)部門(mén)與法律部門(mén)組合在一起，有的將合規(guī)部門(mén)與信貸風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)設(shè)置在一起。由此導(dǎo)致合規(guī)部門(mén)的職責(zé)定位五花八門(mén)，合規(guī)管理工作的開(kāi)展受到一定制約。目前各行合規(guī)人員的專(zhuān)業(yè)性和專(zhuān)職性也存在問(wèn)題，合規(guī)專(zhuān)職人員應(yīng)當(dāng)是綜合性人才，應(yīng)當(dāng)熟悉內(nèi)外部的政策、制度和程序，具有相應(yīng)的業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)及法律專(zhuān)業(yè)知識(shí)，但實(shí)踐中，合規(guī)崗位并未按照這樣的“高配”予以安排，而且專(zhuān)職合規(guī)人員的配備少之又少，使得合規(guī)職責(zé)的履行打折扣，在職責(zé)履行上也影響了對(duì)合規(guī)職責(zé)的專(zhuān)注程度。

　　3.加強(qiáng)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的政策建議

　　3.1加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)

　　首先要加強(qiáng)宣傳教育。通過(guò)宣傳教育，告知員工哪些是合規(guī)界線，提高全體員工的思想道德準(zhǔn)則，以確保合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理切實(shí)有效，推行誠(chéng)信與正直的價(jià)值觀念，牢固樹(shù)立正確的經(jīng)營(yíng)觀、發(fā)展觀和業(yè)績(jī)觀，帶頭落實(shí)各項(xiàng)內(nèi)控制度;其次樹(shù)立違規(guī)行為零容忍的理念。對(duì)各類(lèi)違規(guī)違紀(jì)行為必須按章處理，絕不姑息，切實(shí)有效地落實(shí)問(wèn)責(zé)制，確保獎(jiǎng)懲分明、違規(guī)必究，以徹底扭轉(zhuǎn)違規(guī)職責(zé)不清、責(zé)任落實(shí)難的狀況;最后要建立有效的合規(guī)問(wèn)責(zé)制度，通過(guò)對(duì)違規(guī)行為的公開(kāi)、公平、公正的責(zé)任追究、紀(jì)律處分和懲戒處罰，有效遏制違規(guī)經(jīng)營(yíng)行為的發(fā)生，促進(jìn)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)健康有序發(fā)展。

　　3.2建立有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理框架和組織體系

　　第一建立合規(guī)管理組織體系。首先，要明確合規(guī)部門(mén)是支持、協(xié)助銀行高級(jí)管理層做好合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的獨(dú)立職能部門(mén);其次要科學(xué)界定合規(guī)部門(mén)與內(nèi)審部門(mén)的職責(zé)分工與合作;最后，還要明確合規(guī)部門(mén)與業(yè)務(wù)部門(mén)和其他風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的關(guān)系。第二建立高效的合規(guī)管理部門(mén)。我國(guó)銀行應(yīng)根據(jù)自身特點(diǎn)，組建一個(gè)與自身風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和組織結(jié)構(gòu)相一致的合規(guī)部門(mén)。建議在總行及分行設(shè)立獨(dú)立或相對(duì)獨(dú)立的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)，在分行下屬機(jī)構(gòu)可以設(shè)立合規(guī)部門(mén)或合規(guī)崗位。第三建立清晰的合規(guī)報(bào)告路線。包括銀行其他部門(mén)向合規(guī)部門(mén)報(bào)告合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的路線，各級(jí)合規(guī)部門(mén)逐級(jí)上報(bào)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的路線，總行合規(guī)部門(mén)向高級(jí)管理層的報(bào)告路線，以及高級(jí)管理層向董事會(huì)的報(bào)告路線。

　　3.3加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍建設(shè)

　　應(yīng)當(dāng)采取必要的措施，確保合規(guī)管理機(jī)構(gòu)、人員到位，切實(shí)建立銀行開(kāi)展合規(guī)管理的平臺(tái);對(duì)合規(guī)管理人員設(shè)置最低準(zhǔn)入條件，如具備有效履行職責(zé)所必需的資格、經(jīng)驗(yàn)、適當(dāng)?shù)膶?zhuān)業(yè)素質(zhì)和個(gè)人品質(zhì);要向合規(guī)管理人員提供定期、系統(tǒng)的教育和培訓(xùn)，使其及時(shí)了解應(yīng)遵循的法律、規(guī)則和標(biāo)準(zhǔn)的最新發(fā)展變化，不斷提高專(zhuān)業(yè)技能，更好履行合規(guī)管理職責(zé);要根據(jù)管理實(shí)際的變化，及時(shí)調(diào)整合規(guī)管理人員隊(duì)伍的結(jié)構(gòu)，補(bǔ)充工作需要的合規(guī)人員，保持合規(guī)管理部門(mén)與業(yè)務(wù)發(fā)展相稱(chēng)的工作能力;建立激勵(lì)約束機(jī)制。制定《內(nèi)控合規(guī)管理工作考核辦法》，對(duì)各一級(jí)分行內(nèi)控合規(guī)部實(shí)行工作考核，督促各級(jí)行內(nèi)控合規(guī)部門(mén)盡職履責(zé)。

　　【參考文獻(xiàn)】

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